DAFTAR ISI

BAB I 3
ANALISA EKONOMI..........................................................................................................................3
1.1PRODUK...........................................................................................................................................................3

1.2ANALISA PERMINTAAN..............................................................................................................4
1.3ANALISA PENAWARAN...............................................................................................................4
1.4ANALISA GAP PASAR..................................................................................................................5
1.5Ramalan Penjualan..........................................................................................................................5

BAB II...................................................................................................6
RENCANA PASAR...............................................................................................................................6
2.1STRATEGI PRODUK......................................................................................................................................6

2.2STAFF PENJUALAN......................................................................................................................6
2.3STRATEGI SALURAN DISTRIBUSI...........................................................................................6
2.4STRATEGI HARGA.......................................................................................................................6
2.5KESIMPULAN ................................................................................................................................6

BAB III..................................................................................................7
RENCANA OPERSIONAL, PRODUKSI DAN TEKNOLOGI........................................................7
3.1URAIAN PRODUK..........................................................................................................................................7

3.2LOKASI............................................................................................................................................7
3.3GEDUNG..........................................................................................................................................7
3.4PROSES, PROSEDUR, FLOWCHART .......................................................................................8
3.5MESIN, PERALATAN.....................................................................................................................................8
3.6KENDARAAN..................................................................................................................................................9
3.7KEGUNAAN....................................................................................................................................................9
3.8BAHAN BAKU.................................................................................................................................................9

3.9TENAGA KERJA............................................................................................................................9

BAB IV................................................................................................10
ORGANISASI DAN MANAGEMEN................................................................................................10

4.1NAMA USAHA DAN LOGO......................................................10

4.2SEJARAH BISNIS/USAHA..........................................................................................................10
4.3LOGO USAHA...............................................................................................................................11
4.4BENTUK USAHA..........................................................................................................................11
4.5BIO DATA TIM MANAGEMENT...............................................................................................12

4.6STRUKTUR ORGANISASI .........................................................................................................13

4.7GAJI PENGUSAHA.......................................................................................................................................13
4.8PERLENGKAPAN KANTOR........................................................................................................................13

BAB V.................................................................................................14
ANALISA KEUANGAN...................................................................14
5.1TUJUAN ANALISA.......................................................................................................................14
5.2ASUMSI DASAR...........................................................................................................................................14
5.3RENCANA INVESTASI................................................................................................................................15

5.4PROYEKSI RUGI LABA..............................................................................................................16

5.5 Aliran Kas.....................................................................................................................................17
5.6 Neraca ..........................................................................................................................................18
5.7 Kesimpulan...................................................................................................................................19
5.8RINGKASAN.................................................................................................................................20

BAB I
ANALISA EKONOMI
Nama usaha
Jenis Usaha
Pemilik usaha

CV Ie RO M & M
Produksi Air Isi Ulang RO
Maya & Moli

1.1 PRODUK
Pada masa sekarang ini air yang kita minum sehari hari menjadi sangat
berpolusi dalam jumlah yang mengkhawatirkan baik di danau, sungai ataupun
air tanah.
Yang mana pada masa ini telah ditemukan lebih dari 12.000 jenis bahan kimia
yang dipasarkan dan 500 bahan diantaranya banyak dipergunakan pada
tahun-tahun terakhir ini bahkan tidak semua dari bahan tersebut diketahui
efeknya bagi tubuh. Tentu kita tidak ingin mengambil resiko tersebut.
Dampak buruk dari pencemaran tersebut belum sepenuhnya diketahui oleh
manusia karena bahan kimia yang memiliki kemampuan berkombinasi dengan
bahan bahan lain sehingga dapat saja berdampak lebih buruk lagi.
Timbulnya berbagai permasalahan diatas menjadikan jutaan masyarakat saat
ini telah membelanjakan uangnya hanya untuk mendapatkan air bersih untuk
diminum bagi kebutuhan sehari harinya seperti air mineral botolan siap
minum ataupun air PAM yang didistribusikan melalui pipa pipa kesetiap
rumah.
Dapat kita katakan banyak yang menjadi sumber pencemaran yang
diantaranya dapat kita katakan antara lain: melalui Mikro Orgasme dicemarkan
melalui sumber virus, bakteri, kotoran makhluk hidup, mikroba dll, yang lain
nya dapat dicemarkan melalui pencemaran kimia yang bersumber dari limbah
industri pabrik, logam berat, racun, bahan bahan radio aktif. Pencemaran
yang tidak dapat diatasi dengan mendidihkan air dan berbahaya untuk
diminum. Masalah ini dapat dipecahkan melalui sebuah solusi yaitu dengan
menggunakan filter dengan teknologi ultrafiltrasi, nanofiltrasi dan hyperfiltrasi
( Reverse Osmosis).
Berdasarkan uraian diatas dapat kami simpulkan bahwa produk kami memiliki
banyak kelebihan antara lain air isi ulang RO lebih higienis karena melalui
proses penyinaran, rasa lebih segar, tidak berbau. Air isi ulang RO memiliki
kekurangan karena sangat tergantung terhadap listrik, karena pada saat
proses penyulingan menggunakan listrik.

1.2 ANALISA PERMINTAAN

Pada dasarnya sangatlah mudah untuk memasarkan air isi ulang RO karena
berdasarkan hasil survey yang dilakukan pada tanggal 28 April 2007 kami
dapat mengatakan bahwa sangat lah besar permintaan pada Air isi ulang, air
isi ulang RO menggunakan Bio System. Air isi ulang RO sangat berpotensi
dipasarkan di daerah perkotaan, perkantoran, seperti wilayah Darussalam,
Neusu, Lambhuk, yang dapat diasumsikan masyarakat didaerah daerah
tersebut mengkonsumsi air isi ulang yang biasa. Untuk lebih jelasnya
mengenai target pembeli air isi ulang RO, kami mengamsumsikan hanya
sebagian wilayah yang ada di Banda Aceh.
2.2 Jumlah Potensi Pembeli
Lokasi
Perkiraan
Penduduk
Darussalam
Neusu
Lambhuk
Jumlah

4000
3000
2000
9000

Target
(dlm prosentasi
penduduk)
0.7
0.5
0.4

Potensi
Pembeli
2800
1500
800
5100

Kami memperkirakan populasi daerah tersebut berkisar 4000 jiwa untuk

wilayah Darussalam sedangkan Neusu berkisar 3000 jiwa dan untuk daerah
Lambhuk berkisar 2000 jiwa. Kami dapat memperkirakan jumlah penduduk
tersebut berdasarkan hasil survey yang telah kami lakukan.
Kami menargetkan untuk wilayah Darussalam berkisar 70% dan untuk daerah
Neusu sekitar 50%, sedangkan untuk daerah Lambhuk sekitar 40% yang akan
membeli air isi Ulang RO yang kami produksikan.
Dari hasil diatas dapat kami simpulkan bahwa pembeli yang potensial berkisar
5100 jiwa.

1.3

ANALISA PENAWARAN

Dengan melihat permintaan yang begitu besar CV Ie RO M & M juga melihat

potensi penawaran dengan table sebagai berikut :
Table Permintaan 5 tahun yang akan datang
3.2
Tahun
Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5

Perkiraan Permintaan: Lima Tahun

Potensi Pembeli
Penggunaan
(Orang)
5100
100
5222.4
100
5347.7
100
5476.1
100
5607.5
100

Harga per Unit

(dlm ribu Rp)
5
5
5
5
5

Permintaan akan
Datang
2550000
2611200
2673869
2738042
2803755

Dalam memperkirakan permintaan yang akan datang, kami merasa sangat

memerlukan informasi yang antara lain Dalam 5 tahun kedepan kami dapat

memperkirakan permintaan akan air yang higienis, sehat, yang juga bebas dari
bakteri yang tidak dapat dilihat dengan kasat mata, yang setiap jumlah dari
pembeli atau masyarakat akan meningkat yang disebabkan karena semakin
pahamnya masyarakat akan air yang bersih dan sehat, yang rata-rata
pemakaian sesuai dengan frekwensi dengan penggunaan dalam satu minggu
dapat diasumsikan setiap individu memerlukan 2 galon air, jadi dapat
dikatakan setiap individu dalam satu tahun memerlukan 100 galon setelah
dikurangi dengan hari hari yang dimana orang tidak begitu banyak minum
air, karena puasa misalnya.
Harga untuk satu galon air isi ulang RO kami menawarkan 5000 per unitnya.
Memang bila dibandingkan dengan harga air isi ulang biasa ada perbedaan,
perbedaan ini dikarenakan air isi ulang RO lebih segar, lebih higienis.

1.4 ANALISA GAP PASAR

Gap permintaan dan penawaran yang akan datang dari produk dapat dilihat
pada table berikut :
4.2 Gap diantara Perminaan dan Penawaran
Tahun
Permintaan/Galon
Penawaran
Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5

2550000
2611200
2673869
2738042
2803755

485949.6
530949.6
580450
634900
694795

Gap Permintaan dan

Penawaran
2064050.4
2080250.4
2093419
2103142
2108960

1.5 Ramalan Penjualan

Ramalan penjualan 5 tahun pertama dapat di dilihat pada table berikut:
Tahun

Ramalan Penjualan

Tahun 1
Tahun 2
Tahun 3
Tahun 4
Tahun 5

247686
249630
251210
252377
253075

BAB II
RENCANA PASAR
2.1

STRATEGI PRODUK

Air Isi ulang bisa di dapat dengan mudah, karena masyarakat butuh air. Air isi
ulang RO menggunakan Bio Sistem, yang melalui beberapa penyulingan yang
telah teruji kesehatan dan kesegarannya.
2.2
STAFF PENJUALAN
Air isi ulang RO akan dijual secara langsung, dan bisa juga dipasarkan melalui
supplier yang ada di wilayah Banda Aceh namun tidak menutup kemungkinan
supplier akan diperluas secara nasional maupun international. Staff penjual kami
akan mensuplay produk ini langsung ke pasar tradisional.
2.3

STRATEGI SALURAN DISTRIBUSI

Proses produksi

Staff akan menjual langsung

produk isi ulang secara langsung
kepada konsumen.

Konsumen langsung membeli Air

isi ulang RO dari toko tradisional

2.4
STRATEGI HARGA
Pemberian harga disesuaikan dengan kualitas produk yang dihasilkan dengan
memperhitungkan harga bahan baku dan tenaga kerja.
Kami membuat strategi untuk menarik konsumen beli 5 galon gratis 1 galon air isi
ulang RO. Untuk pelayanan nya kami bersedia melayani lewat telepon, bersedia
antar ketempat.
2.5
KESIMPULAN
Air isi ulang RO mencoba menghasilkan produk yang lebih inovasi,baik dari segi
kualitas bahan maupun kesehatan dan higienisnya, selain itu produk ini akan
dikemas dengan kemasan yang lebih Higienis dan exlusive, walau tidak jauh
berbeda dengan kemasan air isi ulang yang biasa. Penjualan dari 5 tahun
pertama di kalkulasikan meningkat minimal 10%.

BAB III
RENCANA OPERSIONAL, PRODUKSI DAN TEKNOLOGI
3.1 URAIAN PRODUK
Air isi ulang RO memiliki tingkat higienis yang tinggi dan lebih segar. Semua
produk air isi ulang RO disuling dengan menggunakan Bio Sistem, dan
menggunakan teknologi yang dikembangkan NASA, merupakan teknologi yang
telah melalui proses uji yang ketat, dan telah memperoleh berbagai pujian di
Amerika Serikat dan dunia, jutaan orang menggunakan Reverse Osmosis sebagai
air sehari hari diseluruh dunia. Yang juga dipergunakan oleh industri air minum
kemasan, Soft drink, isotonic dll, dan yang terpenting biaya murah dan
menghasilkan air dengan kemurnian mencapai 98%.
3.2 LOKASI
Air isi ulang CV. Ie RO M &M berlokasi di kota Banda Aceh, tepatnya di Sekitar Jl.
T. Nyak Makam, karena kota Banda Aceh merupakan pusat sentral Aceh. CV. Ie
RO M &M melaksanankan kegiatan produksinya di sebuah toko yang disewa di
kota Banda Aceh dengan ukuran 4x12 m harga sewa kurang lebih 15 juta
pertahun,
3.3 GEDUNG
CV. Ie RO M &M menyewa gedung untuk usaha produksi, pemasaran dan
administrasi untuk 1 tahun. Gedung yang disewa berukur 4X12 m dengan uang
sewa sebesar 15 juta pertahun.

3.4 PROSES, PROSEDUR, FLOWCHART

Sedimen 5 Mikro/1 Mikron

GAC Karbon Aktif Berbentuk

butiran
CTO Carbon Block Aktif 10
Mikron

Membran Reverse Osmosis

Karbon teraktif Kualitas

Tinggi

Reverse Osmosis dalam proses pemurniannya melalui beberapa tahapan

penyaringan, sehingga menghasilkan kualitas yang baik dengan filterisasi, yaitu:
Tahap I : menyaring kotoran yang lebih besar dariMikron dan 1 Kiron seperti
karat, pasir, Lumpur, bahan mikro dan kapur.
Tahap II : Menyaring bahan-bahan organic seperti bau, rasa, klorin, bahan
pencuci (detergen) trikloromentana, baja kimia.

Tahap III : Menyaring bahan-bahan organic seperti bau,

rasa klorin, bahan pencuci (detergen) trikloromentana, baja kimia dengan
daya saring lebih tinggi.
Tahap IV : menyaring karbon, bakteri, virus racun logam berat (arsenic, Plumbum,
Kadmium, Raksa), ion logam, cahaya, pada tahap inilah ion air dipisahkan dari air
kotor sehingga menghasilkan air yang murni.
Tahap V : menyerap bahan organic, menjamin kualitas/rasa air, dan
mengembalikan rasa.

3.5 MESIN, PERALATAN

Air isi ulang RO menggunakan peralatan sebagai berikut:
Quantity
Harga per unit
Micron filter 10
4 unit
200.000
Resin Filter
Carbon Filter
Micron Filter 20
Lampu Ultra Violet
RO Membran

1 unit
1 unit
1 unit
1 unit
1 unit

400.000
500.000
20.000
200.000
4.000.000

Total
800.000
400.000
500.000
20.000
200.000
4.000.000

Pompa Feeder
Pompa cuci
Pompa Membran

3.6

1 Unit
2 unit
1 unit

550.000
300.000
2.000.000

550.000
600.000
2.000.000

KENDARAAN
Quantity
1

Harga per unit

Total
Mobil pick up
15.000.000
15.000.000
Total
15.000.000
Pengadaan mesin, peralatan, kendaraan, dibeli dari dana pinjaman atau kredit
dari bank.

3.7 KEGUNAAN
Kegunaan air adalah sebagai ginjal ketiga dalam kehidupan.

3.8 BAHAN BAKU

Bahan baku yang digunakan adalah air dan beberapa bagian mesin yang harus
diganti dalam jangka waktu.
3.9 TENAGA KERJA
CV. Ie RO M &M mengunakan tenaga kerja yang terdiri atas :
1. Pemilik Perusahaan
2. Karyawan
3. Karyawan

BAB IV
ORGANISASI DAN MANAGEMEN

4.1 NAMA USAHA DAN LOGO

Berdasarkan sejarah kami akan membuka sebuah usaha air minum isi ulang
yang menggunakan bio system. Yang akan kami beri nama Ie RO M & M.
yang arti dari nama itu adalah Maya dan Moli yang merupakan pendiri usaha
air isi ulang RO.
4.2 SEJARAH BISNIS/USAHA
Kami mendirikan usaha ini berdasarkan hasil pengamatan dan survey yang
telah kami lakukan yaitu tentang betapa pentingnya air dalam kehidupan kita
sehari hari. Yang salah satu fungsi nya adalah sebagai ginjal ketiga dalam
kehidupan. Dimana pada zaman sekarang ini begitu banyak penyakit yang
timbul melalui air yang kita konsumsi, melalui makanan siap saji, minuman
siap saji. Yang sangat mengganggu fungsi ginjal, dan tidak hanya ginjal
penyakit yang timbul batu karang juga disebabkan oleh air yang tidak bersih.
Beranjak dari data diatas, kami mempunyai satu tujuan usaha yaitu kami
membantu masyarakat untuk menyediakan air bersih yang bebas dari karang,
bakteri, ang tidak terlihat dengan kasat mata, higienis dan tidak berbau atau
pahit rasanya, air yang mempunyai rasa yang segar, air yang kami tawarkan
juga memiliki keunikan tersendiri bila dibandingkan dengan air isi ulang
lainnya, yang mungkin dimiliki oleh produk isi ulang lain nya.
Adapun yang menjadi keyakinan kami dalam membangun rencana usaha ini
adalah karena kami meyakini bahwa masyarakat butuh sehat, masyarakat
butuh air. Karena didalam jiwa yang sehat terdapat tubuh yang kuat.
Dalam mempersiapkan rencana bisnis ini kami sangat banyak menghabiskan
tenaga, waktu dan uang. Yang telah terpakai pada saat kami melakukan
survey lapangan.
Ide pembentukan CV. Ie RO M &M terbentuk berawal dari banyaknya peminat
air isi ulang sehingga membuat kami tertarik untuk mengembangkan bisnis ini
dengan kualitas air yang lebih baik, Sehat dan higienis.
Disamping itu setelah melihat kesempatan yang luas untuk berbisnis pasca
tsunami di aceh yang di dukung oleh berbagai hal baik dari terbatas
pengadaan minyak tanah dan air yang bebas dari karang dan yang paling
penting adalah efisien waktu. Sehingga membuat kami merasa optimis dalam
pengembangan bisnis ini.

10

4.3
LOGO USAHA
Logo usaha terdiri garis-garis yang semetris dan minimalis yang menunjukkan
cita rasa elegant tapi simple. Lihat gambar:

Biru adalah warna yang dominant dipakai untuk air.

Untuk putih menggambarkan bahwa air isi ulang lehih bersih, segar,
dan higienis bila dibandingkan dengan air isi ulang biasa.
Sedangkan M & M adalah inisial dari nama kami sebagai pemilik usaha
yaitu Maya & Moli.

4.4
BENTUK USAHA
Usaha ini berbentuk CV yang dikelola atas modal 55 % dari modal sendiri dan
45% dari pinjaman Bank.

11

4.5

BIO DATA TIM MANAGEMENT

Nama
Alamat
Tempat tanggal lahir
Pengalaman kerja

CV. Ie RO M &M
Maya Keumala Dewi, SS
Jl. Madat No. 5A Paloh Lada
Kr. Geukueh Aceh Utara
Hp : 08126431728
Aceh Timur, 14 November 1978
Marketing
Development
PT.
Satyatama Grahatara, Ks Medan
Marketing Financial
Insurance, Medan

Panin

Life

Marketing financial AIG Lippo, RAD

Sumbagut.
Training dan workshop

Training Course Panin Life

CEFE TOT, Banda Aceh

Nama
Alamat

Maulinar, Amd
JL. Merdeka Lr. 4 No. 52/2
Mongeudong Lhokseumawe
HP : 085261298089
Lhokseumawe, 18 April 1973
Kasir PT. Banyumas Mulia Abadi,
Medan

Tempat tanggal lahir

Pengalaman kerja

Perias Pengantin, Lhokseumawe.

Training dan workshop

Training I Can, Medan.

Training SOS, Medan
CEFE TOT, Banda Aceh

12

JADWAL PRA OPERASIONAL

CV. Ie RO M &M
No
Kegiatan
April
Mei
1-2
3-4
1-2
3-4
1
Survey pasar
X
2
Penyusunan planning
X
X
3
Pelatihan karyawan
X
4
Penyiapan lokasi
X
5
Rekrutmen karyawan
X
6
Uji coba operasi

4.6

Juni
1-2
3-4

X
XX

STRUKTUR ORGANISASI

Adapun susunan organisasi CV Ie RO M & M sebagai berikut:

Pemilik perusahaan

Staff
I

4.7

Staff
II

GAJI PENGUSAHA
1. Gaji Pemilik Perusahaan
2. Gaji Staf I
3. Gaji Staf II

4.8

3.000
700
700

PERLENGKAPAN KANTOR

Meja
Kursi
Kursi
Plastik
Kalkulator

Quantity
2 unit
2 Unit
4 Unit
1 Unit

Harga per unit

250.000
250.000
30.000
80.000

Total
500.000
500.000
120.000
80.000

Total

1.200.000

13

BAB V
ANALISA KEUANGAN
5.1 TUJUAN ANALISA
Tujuan dari analisa keuangan adalah untuk menyajikan banyaknya modal
yang dibutuhkan untuk mengembangkan bisnis Air isi ulang RO serta kita
dapat mengetahui arus kas, neraca, jumlah investasi,rugi laba dan lain
sebagainya yang berhubungan dengan keuangan.

5.2 ASUMSI DASAR

CV. Ie RO M &M mengasumsikan bahwa dengan menentukan harga yang
standar dengan kualitas air yang lebih bagus dapat menarik jumlah konsumen
dari tahun ketahun sehingga CV. Ie RO M &M optimis mendapat laba dan
mengoperasikan usaha dengan baik dan sehat.

DASAR ASUMSI ANALISA KEUANGAN

INVESTASI TETAP
1. Lahan/tanah
2. Bangunan
3. Mesin dan Peralatan/perlengkapan
4. Perlengkapan Kantor
5. Kendaraan
6. Lain-lain

Modal Sendiri
0
0
30000
500
10000
500

Modal Pinjaman
0
10000
25000
0
5000
0

INVESTASI PRA OPERASIONAL

1. Persiapan Perencanaan Bisnis
2. Perijinan dan Administrasi
3. Pelatihan Keterampilan dan Manajemen
4. Biaya Percobaan Produksi
5. Lain-lain

500
500
500
200
200

MODAL KERJA
BIAYA OPERASIONAL LANGSUNG
1. Biaya Bahan Baku
2. Biaya langsung tenaga kerja
3. Biaya tak terduga
BIAYA OPERASIONAL TIDAK LANGSUNG
1. Gaji Pemilik Perusahaan
2. Gaji Staf Pemasaran
3. Gaji staf Produksi
4. Gaji staf Administrasi dan Keuangan
5. Biaya Penjualan dan Pemasaran
6. Keperluan bahan kantor
7. Biaya sewa-sewa

22.5
18200
8400
39000
0
0
0
0
1200
15000

14

8.Biaya lain-lain
ASUMSI-ASUMSI PENTING LAINNYA

200

Perputaran produksi (dalam bulan)

Persentase pinjaman modal kerja (dalam desimal)
Penjualan tahun pertama
Pertumbuhan penjualan
Pertumbuhan biaya
Bunga bank (dalam desimal)
Jangka waktu pinjaman (dalam tahun)
Penjualan kas tahun pertama (dlm desimal)
Pajak (dalam desimal)
Uang Muka

1
0
150000
1.1
1.1
0.16
5
0.8
0.15
Dalam Rp
Ribu

kali:
Jangan
diruba
Jangan diruba

5.3 RENCANA INVESTASI

PERENCANAAN INVESTASI
Dalam Rp Ribu

Jumlah

Modal Sendiri

Modal
Pinjaman

INVESTASI TETAP
1. Lahan/tanah

0.00

0.00

0.00

2. Bangunan

10,000.00

0.00

10,000.00

3. Mesin dan Peralatan/perlengkapan

55,000.00

30,000.00

25,000.00

500.00

500.00

0.00

15,000.00

10,000.00

5,000.00

4. Perlengkapan Kantor
5. Kendaraan
6. Lain-lain

500.00

500.00

0.00

81,000.00

41,000.00

40,000.00

1. Persiapan Perencanaan Bisnis

500.00

500.00

2. Perijinan dan Administrasi

500.00

500.00

3. Pelatihan Keterampilan dan Manajemen

500.00

500.00

4. Biaya Percobaan Produksi

200.00

200.00

5. Lain-lain

200.00

200.00

1,900.00

1,900.00

82,900.00

42,900.00

Jumlah Investasi Tetap

INVESTASI PRA OPERASIONAL

Jumlah Investasi Pra Operasional

JUMLAH INVESTASI

40,000.00

MODAL KERJA
BIAYA OPERASIONAL LANGSUNG
1. Biaya Bahan Baku
2. Biaya langsung tenaga kerja
3. Overhead pabrik
Jumlah Biaya Operasional Langsung

22.50
18,200.00
8,400.00
26,622.50

BIAYA OPERASIONAL TIDAK LANGSUNG

1. Gaji Pemilik Perusahaan

39,000.00

15

2. Gaji Staf Pemasaran

0.00

3. Gaji staf Produksi

0.00

4. Gaji staf Administrasi dan Keuangan

0.00

5. Biaya Penjualan dan Pemasaran

0.00

6. Keperluan bahan kantor

1,200.00

7. Biaya sewa-sewa

15,000.00

8.Biaya lain-lain

200.00

Jumlah biaya operasional tidak langsung

55,400.00

JUMLAH BIAYA OPERASIONAL PERTAHUN

82,022.50

MODAL KERJA YANG DIPERLUKAN

JUMLAH BIAYA PROYEK

6,835.21

6,835.21

0.00

89,735.21

49,735.21

40,000.00

100%

55%

45%

RASIO MODAL SENDIRI DENGAN PINJAMAN

(1) Catatan: Biaya tidak langsung masih memerlukan penyusutan dan POI amortisasi.

5.4 PROYEKSI RUGI LABA

Dalam Rp Ribu
Thn 1

Thn 2

150000.00

165000.00

Thn 3

Thn 4

Thn 5

199650.00

219615.00

Rencana Produksi (dalam Unit)

PENJUALAN

181500.00

BIAYA OPERASI LANGSUNG

1. Biaya bahan baku

22.50

2. Biaya tenaga kerja langsung

3. Overhead pabrik
Jumlah
biaya
operasional
langsung
KEUNTUNGAN
BIAYA OPERASIONAL
LANGSUNG

18200.00
8400.00
26622.50

29284.75

32213.23

35434.55

38978.00

123377.50

135715.25

149286.78

164215.45

180637.00

55400.00
17950.00
380.00

60940.00
17950.00
380.00

67034.00
17950.00
380.00

73737.40
17950.00
380.00

81111.14
17950.00
380.00

73730.00
49647.50

79270.00
56445.25

TIDAK

1. Gaji Pemilik Perusahaan

2. Gaji Staf Pemasaran
3. Gaji staf Produksi
4.Gaji staf Administrasi &
Keuangan
5. Biaya Penjualan dan
Pemasaran
6. Keperluan bahan kantor
7. Biaya sewa-sewa

8.Biaya lain-lain
Jumlah Biaya Operasional Tak
Langsung sbm Penyusutan dan
POI

9. Penyusutan
10. Pengembalian POI
JUMLAH
BIAYA
OPERASIONAL
TAK
LANGSUNG
LABA OPERASIONAL

39000.00
0.00
0.00
0.00
0.00
1200.00
15000.00

200.00

85364.00
63922.78

92067.40
72148.05

99441.14
81195.86

16

BUNGA BANK
LABA SEBELUM PAJAK
PAJAK
LABA
KESEIMBANGAN (BEP)

5120.00
44527.50
6679.13
37848.38
0.60

3840.00
52605.25
7890.79
44714.46
0.58

2560.00
61362.78
9204.42
52158.36
0.57

PERHITUNGAN
PENYUSUTAN

Nilai (Rp)

Periode
(Thn)

Penyu/Thn

10000
55000
500
15000
500

10
4
5
5
5

PERHITUNGAN
PENGEMBALIAN POI

Nilai (Rp)

Periode
(Thn)

PengemPOI/Thn

1. Investasi
(POI)

1900

380

1. Bangunan
2. Mesin dan Peralatan
3. Perlengkapan Kantor
4. Kendaraan
5. Lain-lain
TOTAL

1280.00
70868.05
10630.21
60237.84
0.56

0.00
81195.86
12179.38
69016.48
0.55

1000
13750
100
3000
100
17950

Pra-Operasi

5.5 Aliran Kas

PERKIRAAN
KAS

ALIRAN

Dalam Rp Ribu

17

Thn 0
Penjualan

Thn 1
150,000.00

Thn 2
165,000.0
0

120,000.00

Thn 3
181,500.00

Thn 4
199,650.0
0

Thn 5

132,000.0
0

145,200.00

159,720.0
0

175,692.00

30,000.00

33,000.00

36,300.00

39,930.00

77,058.05

126,835.21

25,013.58
187,013.5
8

255,258.05

136,246.4
0
332,266.4
0

26,622.50

29,284.75

32,213.23

35,434.55

38,978.00

55,400.00

60,940.00

67,034.00

73,737.40

81,111.14

5,120.00

3,840.00

2,560.00

1,280.00

0.00

6,679.13

9,204.42

12,179.38

111,011.64

132,268.52

219,615.00

Kas Masuk
1. Penjualan Tunai
2. Penerimaan
3. Modal Sendiri
4.
Pinjaman
Investasi
Tetap

49,735.2
1
40,000.0
0

5. Pinjaman Modal Kerja

6. Keseimbangan Kas
Awal

0.00
6,835.21
89,735.2
1

Jumlah Kas Masuk

203,184.25
418,806.25

Kas Keluar
1. Jumlah Investasi
2.
Biaya
Operasional
Langsung
3. Jumlah Biaya Tak Lsg.
Seb. Penyusutan & POI

82,900.0
0

4. Bunga Bank
5. Pajak
Jumlah Kas Keluar

82,900.0
0

93,821.63

7,890.79
101,955.5
4

Sisa Kas

6,835.21

33,013.58

85,058.05

144,246.40

10,630.21
121,082.1
6
211,184.2
5

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

8,000.00

25,013.58

77,058.05

136,246.40

8,000.00
203,184.2
5

Pembayaran Pinjaman
1. Pembayaran Hutang
Investasi Tetap
2. Pembayaran Pinjaman
Modal Kerja
Jumlah
Pembayaran
Pinjaman
Saldo Akhir

6,835.21

286,537.73

278,537.73

5.6 Neraca
Dalam Rp Ribu
Thn 0

Thn 1

Thn 2

Thn 3

Thn 4

Thn 5

HARTA (AKTIVA)
HARTA TIDAK TETAP

18

1. Kas

6,835.21

25,013.58

77,058.05

136,246.40

203,184.25

278,537.73

30,000.00

33,000.00

36,300.00

39,930.00

43,923.00

55,013.58

110,058.05

172,546.40

243,114.25

322,460.73

81,000.00

81,000.00

81,000.00

81,000.00

81,000.00

17,950.00

35,900.00

53,850.00

71,800.00

89,750.00

81,000.00

63,050.00

45,100.00

27,150.00

9,200.00

-8,750.00

1,900.00

1,900.00

1,900.00

1,900.00

1,900.00

1,900.00

380.00

760.00

1,140.00

1,520.00

1,900.00

2. Penerimaan
3. Persediaan
Jumlah Harta Tidak
Tetap

6,835.21

HARTA TETAP
1. Lahan/tanah

0.00

2. Bangunan
3.Mesin
dan
Peralatan/perlengkapan

10,000.00
55,000.00

4. Perlengkapan Kantor

500.00

5. Alat Transpotasi

15,000.00

6. Lain-lain

500.00

Jumlah Harta Tetap

81,000.00

Akumulasi Penyusutan
Nilai Buku Harta Tetap
POI
Akumulasi POI
Nilai Buku POI
JUMLAH HARTA
HUTANG
DAN
PERMODALAN
(PASSIVA)
HUTANG
JANGKA
PENDEK
1.
Pembayaran
Angsuran
(Acc.
Payable)
2. Hutang Modal Kerja
Jumlah
Hutang
Jangka Pendek
HUTANG
JANGKA
PANJANG
1. Hutang Investasi
Tetap
Jumlah Hutang Jangka
Panjang

1,900.00

1,520.00

1,140.00

760.00

380.00

0.00

89,735.21

119,583.58

156,298.05

200,456.40

252,694.25

313,710.73

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

40,000.00

32,000.00

24,000.00

16,000.00

8,000.00

0.00

40,000.00

32,000.00

24,000.00

16,000.00

8,000.00

0.00

1. Modal Sendiri
2. Keuntungan Periode
Lalu
3.
Keuntungan
Sekarang

49,735.21

49,735.21

49,735.21

49,735.21

49,735.21

49,735.21

37,848.38

82,562.84

134,721.20

194,959.04

37,848.38

44,714.46

52,158.36

60,237.84

69,016.48

Jumlah Permodalan
JUMLAH
HUTANG
DAN PERMODALAN
ROI=
(Laba/Jumlah
Harta)x100%

49,735.21

87,583.58

132,298.05

184,456.40

244,694.25

313,710.73

89,735.21

119,583.58

156,298.05

200,456.40

252,694.25

313,710.73

31.7

28.6

26.0

23.8

22.0

CHECK

3. PERMODALAN

5.7 Kesimpulan
Dengan melihat analisa keuangan CV. Ie RO M &M di atas merasa optimis akan
mendapat profit dan menjalankan usaha dengan sehat dan higienis serta yakin
dengan prospek berkembangnya usaha bisnis ini bila didukung oleh seluruh lembaga
keuangan baik pemerintah maupun swasta.

19

5.8 RINGKASAN
Air adalah sumber kesehatan bebas dari penyakit, Karena air berfungsi
sebagai ginjal ketiga, air akan membersihkan segala bakteri yang ada dalam tubuh
kita. Untuk itu kita sangat memerlukan air yang bersih, sehat, dan higienis.

20