BENDAHARA PENGELUARAN

PEMBANTU PUSKESMAS
KLANGENAN
UPT Puskesmas
Klangenan

SOP

Pemerintah
Kabupaten Cirebon

1. Pengertian
2. Tujuan
3. Kebijakan

4. Prosedur

3. Unit Terkait

4. Dokumen terkait

No. Dokumen
No. Revisi
Tanggal Terbit
Halaman

:
:
:
:

dr. H. Asep Firmansjah, MhKes

NIP. 197009042001121002

Bendahara Pengeluaran Pembantu adalah Pejabat fungsional yang

ditunjuk menerima,menyimpan ,membayarkan dan
mempertanggungjawabkan uang untuk keperluan belanja daerah
dalam rangka pelaksanaan APBD pada Unit kerja SKPD
Melaksanakan tata laksana keuangan di unit kerja SKPD dalam hal
ini Puskesmas
Bupati Cirebon tentang tugas dan kewajiban bendahara
pengeluaran pembantu
a. Persiapan Bahan dan Alat :
1. Buku Petunjuk operasional kegiatan
pengelolaan keuangan pengembalian retribusi
puskesmas tahun 2012
2. Kwitansi pengembalian retribusi
b. Langkah-langkah Prosedur :
1. Menerima uang pengembalian retribusi
2. Menerima kwitansi pengembalian retribusi
3. Merencanakan penggunaan uang pengembalian retribusi
sesuai proporsi yang sudah ditentukan oleh juknis
pengelolaan keuangan
4. Mengalokasikan pengembalian retribusi untuk jasa
pelayanan,belanja alat bahan dan sarana prasarana yang
dibutuhkan untuk tiap pelayanan
5. Membuat SPJ retribusi pengeluaran
6. Memverifikasikan SPJ retribusi ke Dinas Kesehatan
7. Melaporkannya ke Dinas Kesehatan
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
1.
2.
3.
4.
5.

Pelayanan BP Umum
Pelayanan BP Gigi
Pelayanan KIA
Pelayanan PONED,USG
Pelayanan Laboratorium
Pelayanan Pusling
Pelayanan Konsul kesling,promkes dan gizi
Buku Kas Umum
Buku Pembantu Kas Tunai
Buku Pembantu Pajak
Buku Pembantu rincian obyek belanja
Buku Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran
Pembantu ( SPJ Belanja- Fungsional )
6. Berita Acara Pemeriksaan
7. Laporan Penutupan Kas

TUPOKSI BENDAHARA PENGELUARAN PEMBANTU

Nama

: Mimi Sumiati

NIP

: 19670225 198703 2 004

Pangkat / Gol Ruang : Penata Muda Tk I / III b

Pendidikan

:SMA

Jabatan

: Pelaksana

Tupoksi :
a. Wajib menyelenggarakan Penatausahaan terhadap seluruh Pengeluaran yang menjadi
tanggung jawabnya. Dengan membuat laporan bulanan sebagai berikut :
1.Buku Kas Umum
2.Buku Pembantu Kas Tunai
3. Buku Pembantu Rincian Obyek Belanja
4. Buku Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran pembantu ( SPJ BelanjaFungsional )
5.Buku Pembantu Pajak
6.Berita acara pemeriksaan
7.Laporan Penutupan Kas
b. Wajib menyampaikan Laporan pertanggungjawaban pengeluaran kepada bendahara
Pengeluaran paling lambat tanggal 5 bulan berikutnya

Ditetapkan
: KLangenan
Pada tanggal : 02 Januari 2016
Kepala UPT Puskesmas Klangenan

dr.H.ASEP FIRMANSJAH,MHKes
Pembina
NIP 19700904 200112 1 002

TUPOKSI PENGELOLA BANTUAN OPERASIONAL KESEHATAN PUSKESMAS

Nama

: Mimi Sumiati

NIP

: 19670225 198703 2 004

Pangkat / Gol Ruang : Penata Muda Tk I / III b

Pendidikan

:SMA

Jabatan

: Pelaksana

Tupoksi :
a. Membukukan semua penerimaan dan pengeluaran terhadap uang yang dikelolanya ke dalam
Buku Kas Umum dan pembukuan lainnya.
b

Mempertanggungjawabkan dalam bentuk dokumen pengeluaran ( kuintansi , Surat

Tugas,SPPD, Laporan hasil kegiatan,dll atas pelaksanaan kegiatan

c. Melaporkan hasil realisasi keuangan puskesmas dan surat pernyataan tanggung jawab
belanja yang ditandatangani oleh pengelola keuangan puskesmas dan PPTK kepada
Bendahara Pengeluaran Dinas kesehatan Kabupaten Cirebon
D Mengirimkan dokumen pertanggungjawaban kegiatan BOK ke Dinas Kesehatan untuk
ditandatangani oleh KPA
e. Mengembalikan sisa uang yang tidakdapat dipertanggungjawabkan kepada bendahara
pengeluaran Dinas Kesehatan melalui Bendahara Pembantu pengeluaran
f. Memungut dan meyetorkan pajak sesuai peruntukannya
g. Menyimpan dengan baik dan aman seluruh bukti ASLI pertanggungjawaban keuangan

Ditetapkan
: KLangenan
Pada tanggal : 02 Januari 2016
Kepala UPT Puskesmas Klangenan

dr.H.ASEP FIRMANSJAH,MHKes
Pembina
NIP 19700904 200112 1 002

PENGELOLA BANTUAN OPERASIONAL

KESEHATAN PUSKESMAS KLANGENAN

SOP

No. Dokumen
No. Revisi
Tanggal Terbit
Halaman

:
:
:
: 1/2
UPT Puskesmas
Klangenan

Pemerintah
Kabupaten Cirebon

1.Pengertian
2.Tujuan
3.Kebijakan

dr. H. Asep Firmansjah, MHKes

NIP. 197009042001121002

Tim yang ditunjuk oleh Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Cirebon

untuk membukukan semua penerimaan dan pengeluaran terhadap
uang yang dikelola ke dalam Buku kas dan pembukuan lainnya sesuai
dengan peraturan yang berlaku
Mengelola Keuanagn BOK Puskesmas sesuai dengan Petunjuk
Teknis Bok Tahun 2016
Keputusan Kepala Dinas Kesehatan Kabupaten Cirebon
tentang tugas Tim Pengelola BOK di Puskesmas sewilayah Kab
Cirebon tahun 2016
A. Persiapan Bahan dan Alat :
a.Buku Petunjuk Teknis Bantuan Operasional Kesehatan
( BOK ) tahun 2016
b.Nota Permintaan Pembiayaan ( NPP )
B. Langkah-langkah Prosedur :
a.Penyusunan RKA
b. DPA / Anggaran Kas
c. Pengajuan kegiatan bulanan / verifikasi
d. Rekap Usulan

4.Prosedur

e.Pengajuan ke BPP
f.Pencairan dana Puskesmas
g.Pelaksanaan kegiatan
h.SPJ / Rekap SPJ 9 tgl 25 bulan berjalan ) masuk ke Dinas
I .Pengembalian dana yg tidak digunakan
j. Input data di sistem
k.Pengajuan rencana kegiatan selanjutnya
l .Verifikasi SPj
m.Penomoran kuitansi dan Tanda tangan
n.SPJ dikembalikan / perbaikan

PENGELOLA BANTUAN
OPERASIONAL KESEHATAN
PUSKESMAS KLANGENAN
No. Dokumen
:
No. Revisi
:
Tanggal Terbit
:
SOP
Halaman
: 2/2

Pemerintah
Kabupaten Cirebon

5. Unit Terkait

6. Dokumen
terkait

UPT Puskesmas
Klangenan

dr. H. Asep Firmansjah, MhKes

NIP. 197009042001121002

1.KIA
2.Gizi
3.Kesling
4.Promkes
5.Survailance
6.Imunisasi
7. TB / Kusta
8.Perkesmas
9.UKS
10.Posbindu/ Posbindu PTM
11.Keswa/ Nazwa
12.UKK
13.Batra
14.Kasorga
15.Indra
16.Kesgimul
1.Buku Kas Umum
2.Buku Pembantu Kas Tunai
3.Buku Pembantu Pajak
4.Buku Pembantu rincian obyek belanja
5.Buku Laporan Pertanggungjawaban Bendahara Pengeluaran
Pembantu ( SPJ Belanja- Fungsional )
6.Berita Acara Pemeriksaan
7.Laporan Penutupan Kas

ALUR/ BAGAN KOORDINASI

PUSKESMAS KLANGENAN

SOP

No. Dokumen
No. Revisi
Tanggal Terbit
Halaman

:
:
:
:

Pemerintah
Kabupaten Cirebon

dr. H. Asep Firmansjah, MhKes

NIP. 197009042001121002

Umpan balik
( Informasi,
masalah,solusi )
kepada Tim Mutu

Analisa Umpan
balik

Evaluasi
umpan balik

Rekomenda
si

UPT Puskesmas
Klangenan

Melaksanakn
rekomendasi

Pemegang
Program

DIAGRAM ALIR BANTUAN BIAYA

OPERASIONAL
PUSKESMAS KLANGENAN
UPT Puskesmas
Klangenan

SOP

No. Dokumen
No. Revisi
Tanggal Terbit
Halaman

:
:
:
:

Pemerintah
Kabupaten Cirebon
dr. H. Asep Firmansjah, MHKes
NIP. 197009042001121002

Penyusun
an RKA

Pencairan
Dana
Puskesma
s

Pengajua
n renc
Kegiatan
selanjutn

DPA /
Anggaran
Kas

Pelaksana
an
kegiatan

Verifikasi
SPJ

Pengajua
Rekap
Pengajua
usulan
n
n ke BPP
kegiatan
bulanan/v

Pengambi
SPJ / Rekap
Input
data
lan dana
SPj
9
tgl 25
diyang
sistem
bulan
tidak )
berjalan
digunaka

SPJ
Penomor
dikembalik
an
an /
kuitansi
perbaikan

dan TTD