Transaksi Banking

BAB 5

Transaksi Banking

Modul MYOB Premier 11

Kas Masuk.

Kas Keluar

Transfer Money Mata Uang Asing.. 5

Lab Akuntansi FEUI

Transfer Money Mata Uang Lokal.....

Rekonsiliasi Bank.

11

Hal VII. 0 dari 10

Transaksi Banking

Modul MYOB Premier 11

TRANSAKSI
BANKING

Menu banking dapat digunakan untuk menampung kas masuk dan kas keluar untuk
aktivitas di luar pembayaran hutang ke penyalur dan pelunasan hutang dari pelanggan.

A. Kas Masuk
1 Januari 2015
Menerima secara tunai hadiah lomba Start-Up Potensial dari majalah SUUA
yang diadakan oleh Venture Capitalist Bintang Langit. Hadiah sebesar Rp
14.565.000 diterima secara tunai dan disimpan pada akun Cash on HandIDR
Command Center Banking Receive Money
Akun pasangan adalah Other Income 8-3000
Balance akan menjadi Rp.400.000.000

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 1 dari 10

Modul MYOB Premier 11

Transaksi Banking

1 Januari 2015
Menerima hadiah dari Undian Typhoon 2014 yang diselenggarakan oleh Bank
Permata.
Hadiah sebesar Rp 25.000.000 ditransfer ke rekening perusahaan di Permata-IDR
Akun pasangan adalah Other Income 8-3000

1 Januari 2015
Menerbitkan obligasi pada nilai pokok.
Hasil penjualan obligasi sebesar Rp 50.000.000 ditransfer ke rekening perusahaan di
Mandiri-IDR
Akun pasangan adalah Bonds Value 2-2201

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 2 dari 10

Modul MYOB Premier 11

Transaksi Banking

B. Kas Keluar
5 Januari 2015
Membayar beban pemasaran secara tunai (Area Jakarta)
Total beban Rp 5.000.000 diambil dari rekening di Bank BNI-IDR
Banking Spend Money Category New JKT (Jakarta)
Akun pasangan adalah :
6-1204 Entertainment Marketing Rp 3.000.000
6-2203 Repair & Maintenance Rp 500.000
6-1205 Negotiation Marketing Rp 1.500.000

5 Januari 2015
Membayar beban pemasaran secara dengan kartu kredit Visa (Area Bekasi)
Total beban sebesar Rp 7.000.000
Akun pasangan adalah :
6-1204 Entertainment Marketing Rp 3.000.000
6-1205 Negotiation Marketing Rp 3.000.000
6-1201 Transportation Marketing Rp 1000.000

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 3 dari 10

Modul MYOB Premier 11

Transaksi Banking

15 Januari 2015
Melunasi tagihan kartu kredit Visa (Area Bekasi)
Total tagihan sebesar Rp 7.000.000 diambil dari rekening Bank BRI-IDR
Total Fee yang dikenakan Rp 1.000.000 ( Akun No 9-1000)

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 4 dari 10

Transaksi Banking

Modul MYOB Premier 11

20 Januari 2015
Penarikan dana melalui ATM untuk melunasi tagihan Listrik, Telepon, Air
PDAM, Internet via Bank Permata IDR.
Total tagihan sebesar Rp 2.500.000
Akun beban
6-2301 Electricity Rp 700.000
6-2302 Telephone Rp 900.000
6-2303 Water PAM Rp 500.000
6-2304 Internet Rp 400.000

C. Transfer Money - Mata Uang Asing

1 Januari 2015
Membeli dollar sejumlah S$ 200, rate saat pembelian 9.800.
Dana pembelian diambil dari Cash on Hand-IDR .
Buka Receive Money dan ubah mata uang menjadi SGD dengan mengklik
tombol Currency IDR dan ubah kurs menjadi SGD.

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 5 dari 10

Modul MYOB Premier 11

Transaksi Banking

Jurnal hasil transaksi di atas, Command Center Banking Transaction Journal Receipts
Tab Dated: 01-01-2015 atau tekan Ctrl + R.

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 6 dari 10

Transaksi Banking

Modul MYOB Premier 11

20 Januari 2015
Menjual dollar sejumlah S$ 450, rate saat pembelian 11.000
Dana hasil penjualan ditampung di rekening Permata-IDR
Buka Spend Money dan ubah mata uang menjadi SGD dengan mengklik
tombol Currency IDR dan ubah kurs menjadi SGD

D. Transfer Money Mata Uang Lokal

25 Januari 2015
Menurunkan nilai kas kecil menjadi Rp 1.000.000,Transfer uang dalam mata uang lokal diselesaikan dengan menu Transfer Money yang
terdapat di Command Center Account Transfer Money.
Pilih akun sumber dan akun tujuan.

E.

PayPal

PayPal adalah jasa transfer uang secara online dengan mengenakan fee atas jasanya dalam

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 7 dari 10

Transaksi Banking

Modul MYOB Premier 11

memproses suatu transaksi. Pertama, buatlah metode pembayaran PayPal! : List Sales &
Purchase Information Payment Methods Other Edit

Kedua,
Buatlah PayPal
Account dan
Paypal Clearing
Account!
Account List Asset Tab New

Ketiga, Buatlah expense account untuk PayPal Fees!

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 8 dari 10

Modul MYOB Premier 11

Transaksi Banking

Keempat, Buatlah Supplier Card untuk paypal fees!

12 Januari 2015
Terjadi pembayaran piutang dagang oleh Kampus Depok pada transaksi yang
terjadi tanggal 01 Desember 2014 dengan menggunakan platform pembayaran
PayPal. Merchant Fees PayPal sebesar 2% (Rp. 2.592.000) & PT Margonda
mendapatkan 98% (Rp. 127.008.000) dari total transaksi.
Command Center Sales Receive Payment

Begitu juga dalam pencatatan PayPal Fees, dilakukan di Receive Payments dengan Deposit to
account: 1-111 Paypal Clearing Account sehingga hasilnya sebagai berikut:

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 9 dari 10

Transaksi Banking

Modul MYOB Premier 11

Selanjutnya,

Hapuslah

saldo

Paypal Clearing Account!

Command Center Bank Bank Register

Account Field Atas: 1-111 Paypal Clearing Account

Type: Spend Money

Card: PayPal

Account Field bawah: 6-1305 Merchant Fees

Amount: Rp. 2.592.000.

Date: 12 Januari 2015.

Tax: N-T (Non Taxable)

Record

Hasilnya,
31 Januari 2015
Setiap akhir bulan Bank Permata, Bank BRI, BNI, Mandiri, & PayPal Bank
mengirimkan rekening koran. Secara berurutan, Saldo Bank per 31 Januari
menurut rekening koran adalah Rp502.450.000; Rp92.000.000; Rp
165.000.000; Rp200.000.000; Rp127.008.000,00.

Lab

Saldo menurut catatan PT Margonda Elektronika (MYOB), secara

berurutan,
Rp
155.000.000;
Rp100.000.000;
Rp170.000.000;
Rp150.000.000; Rp0.
Perbedaan dapat ditelusuri dan menghasilkan
informasi berikut:
Pendapatan bunga dari Bank Permata-IDR Rp 2.512.250 belum dicatat di buku
perusahaan (MYOB)
Pendapatan bunga dari Bank BRI-IDR Rp 306.667 belum dicatat di buku perusahaan
(MYOB)
E. Rekonsiliasi Bank
Pendapatan bunga dari BNI-IDR Rp 756.250 belum dicatat di buku perusahaan (MYOB)
Pendapatan bunga dari Bank Mandiri-IDR Rp 800.000 belum dicatat di buku perusahaan
(MYOB)
Pendapatan bunga BCA-MYR RM 473,32
Beban administrasi Bank belum tercatat di buku perusahaan
Permata-IDR, Rp. 150.000
BRI-IDR, Rp. 100.000
Akuntansi
FEUI
Hal VII. 10 dari 10
BNI-IDR, Rp. 50.000
Mandiri-IDR, Rp 120.000
BCA-MYR, RM 100
Gunakan Command Center Banking Reconcile Accounts!

Modul MYOB Premier 11

Transaksi Banking

Melakukan Rekonsiliasi Bank:

Transaksi yang telah dicatat oleh perusahaan dan terdapat dalam rekening koran diberi
tanda centang
Transaksi yang telah dicatat oleh perusahaan dan tidak ada dalam rekening koran tidak
perlu diberi tanda centang, sehingga akan dikelompokan menjadi deposit in transit dan
atau outstanding cheque

Mencatat Transaksi baru (transaksi bunga dan beban adm bank)

Catat transaksi bunga bank dan beban bank dengan cara mengklik tombol

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 11 dari 10

Modul MYOB Premier 11

Lab Akuntansi FEUI

Transaksi Banking

Hal VII. 12 dari 10

Transaksi Banking

Modul MYOB Premier 11

I. Beban Adm Bank dan Pendapatan yang Tertinggal di MYOB

Lakukanlah Prosedur Rekonsiliasi serupa untuk BRI-IDR, Mandiri-IDR, BNI-IDR, Bank

Permata-IDR, BCA-MYR & PayPal Bank Per 31 Januari 2015!

II. Laporan Rekonsiliasi Bank

Reports Index to Reports Banking Reconciliation Report

Lab Akuntansi FEUI

Hal VII. 13 dari 10