Lampiran
Lampiran
URAIAN
UKURAN
Spesifikasi Kapal
Panjang seluruh
10,5 M
Lebar Terbesar
2,9 M
Tinggi Geladak
1,0 M
Bobot
7 GT
Mesin induk
25 HP
Kecepatan
6 knot
Tangki Bahan Bakar
ton
Tangki Air Tawar
0,5 ton
Palka Ikan
2 ton
ABK
6 - 10 orang
BBM
Solar
Kasko Kayu
Lunas luar
0,25 m3
Lunas dalam
0,22 m3
kasut lunas
0,03 m3
Linggi haluan
0,11 m3
Linggi buritan
0,10 m3
Gading
2,08 m3
Wrang
0,03 m3
Papan kulit
3,50 m3
Papan kulit lunas tebal
0,21 m3
Balok geladak
0,12 m3
Lantai gelandak
1,10 m3
Balok galar/senta
1,50 m3
Balok koker poros baling-baling
0,22 m3
Balok fondasi mesin induk
0,60 m3
Balok fondasi mesin bantu
0,10 m3
Rumah bangunan atas geladak
2,00 m3
Palka es dan Palka ikan
1,50 m3
Balok pengikat tangki air dan BBM
0,15 m3
Bolder pengikat tali
0,14 m3
Tiang utama
0,32 m3
Jumlah kasko kayu
14,30 m3
Biaya-biaya investasi
Biaya kasko kayu
Biaya pembuatan dan pengecatan
Biaya lengkap mesin (inboard marine+baling-baling,prepeler genset,kemudi dl
24
25
IV
SATUAN
ember
dos
liter
liter
kilo
kilo
NILAI SATUAN
3,000
15,000
550
4,000
22
300,000
BIAYA TETAP
a. Biaya umum dan administrasi
b. Penyusutan
c. Ganti Oli mesin
d. Pemeliharaan + suku cadang
SUB TOTAL BIAYA TETAP
50,000
804,773
25,000
166,667
SATUAN
NILAI SATUAN
Kg
Kg
1,500
1,500
Kg
Kg
1,500
1,500
URAIAN
JUMLAH PENANGKAPAN DALAM KG
PENDAPATAN PENJUALAN IKAN
115,200
172,800,000
TAHUN 2
132,480
198,720,000
4,320,000
4,320,000
7,920,000
1,728,000
3,096,000
21,600,000
42,984,000
4,968,000
4,968,000
9,108,000
1,987,200
3,560,400
24,849,000
49,440,600
129,816,000
64,908,000
64,908,000
149,279,400
74,639,700
74,639,700
2,400,000
9,657,276
1,200,000
7,999,992
21,600,000
960,000
43,817,268
2,400,000
9,657,276
1,200,000
7,999,992
17,280,000
720,000
39,257,268
21,090,732
5,272,683
15,818,049
35,382,432
8,845,608
26,536,824
PENGELUARAN
a. Umpan
b. Mata Kail
c. BBM Solar
d. Oli
e. Pemasaran
f . Logistik
JUMLAH BIAYA VARIABEL
LABA BAGI HASIL
50 % ANAK BUAH KAPAL
LABA KOTOR PEMILIK KAPAL
TAHUN 1
URAIAN
Biaya Investasi
Aliran Kas untuk menghitung IRR/NPV
Aliran Kas net
Discount Factor (24%)
TAHUN 0
TAHUN 1
(96,568,000)
50,211,699
52,583,992
1
0.806
42,406,445
(96,568,000)
1
(96,568,000)
46.66%
48,188,280
BIAYA (Rp)
K. besi
K. besi
K. kolaka
K. besi
K. kolaka
K. kolaka
K.luriah
K.luriah
K.besi
K.kolaka
K.luriah
K.besi
K.besi
K.besi
K.besi
K.besi
K.besi
K.besi
K.besi
K.besi
8,568,000
5,500,000
78,000,000
3,000,000
1,500,000
96,568,000
200,000
804,773
100,000
666,666
1,771,439
5,353,439
1,600
9,600
2,400,000
14,400,000
1,840
11,040
2,760,000
16,560,000
TAHUN 3
132,480
198,720,000
TAHUN 4
132,480
198,720,000
TAHUN 5
132,480
198,720,000
4,968,000
4,968,000
9,108,000
1,987,200
3,560,400
24,849,000
49,440,600
4,968,000
4,968,000
9,108,000
1,987,200
3,560,400
24,849,000
49,440,600
4,968,000
4,968,000
9,108,000
1,987,200
3,560,400
24,849,000
49,440,600
149,279,400
74,639,700
74,639,700
149,279,400
74,639,700
74,639,700
149,279,400
74,639,700
74,639,700
2,400,000
9,657,276
1,200,000
7,999,992
12,960,000
480,000
34,697,268
2,400,000
9,657,276
1,200,000
7,999,992
8,640,000
240,000
30,137,268
2,400,000
9,657,276
1,200,000
7,999,992
4,320,000
25,577,268
39,942,432
9,985,608
29,956,824
44,502,432
11,125,608
33,376,824
49,062,432
12,265,608
36,796,824
TAHUN 2
70,654,974
54,194,100
2
0.650
35,245,903
TAHUN 3
65,494,974
53,054,100
3
0.524
27,826,200
TAHUN 4
(dalam Rp.)
TAHUN 5
60,334,974
51,914,100
4
0.423
21,958,294
55,174,974
50,774,100
5
0.341
17,319,439
Model 10 GT
Rincian Biaya Pembuatan Kapal Kayu
Rinican Biaya Operasional Penangkapan Ikan Model Kapal 10 GT
Asumsi Pendapatan Operasional Penangkapan Ikan Model Kapal 10 GT
Proyeksi Laba Rugi Penangkapan Ikan Model Kapal 10 GT
Proyeksi Aliran Kas Penangkapan Ikan Model Kapal 10 GT
Perhitungan Internal Rate of Return dan Net Present Value
Rincian Biaya Pembuatan Kapal Kayu
NO
I
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
II
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
III
21
21
23
24
25
IV
URAIAN
Spesifikasi Kapal
Panjang seluruh
Lebar Terbesar
Tinggi Geladak
Bobot
Mesin induk
Kecepatan
Tangki Bahan Bakar
Tangki Air Tawar
Palka Ikan
ABK
BBM
Kasko Kayu
Lunas luar
Lunas dalam
kasut lunas
Linggi haluan
Linggi buritan
Gading
Wrang
Papan kulit
Papan kulit lunas tebal
Balok geladak
Lantai gelandak
Balok galar/senta
Balok koker poros baling-baling
Balok fondasi mesin induk
Balok fondasi mesin bantu
Rumah bangunan atas geladak
Palka es dan Palka ikan
Balok pengikat tangki air dan BBM
Bolder pengikat tali
Tiang utama
Jumlah kasko kayu
Biaya-biaya investasi
Biaya kasko kayu
Biaya pembuatan dan pengecatan
Biaya lengkap mesin (inboard marine+baling-baling,prepeler genset,kemudi
Peralatan kapal (lampu,jangkar, tali bendera, kompas dll)
Alat tangkap (pancing tali dll)
TOTAL BIAYA INVESTASI
SATUAN
Ember
Dos
Liter
Liter
Kilo
Kilo
BIAYA TETAP
a. Biaya umum dan administrasi
b. Penyusutan
c. Ganti oli mesin
d. Pemeliharaan + suku cadang
SUB TOTAL BIAYA TETAP
TOTAL BIAYA OPERASIONAL
CATATAN : ES tidak masuk kalkulasi, karena diberi cuma-cuma oleh perusahaan INTI (sebagai salah satu wujud ke
Operasional - Penyusutan
SATUAN
kg
kg
kg
kg
URAIAN
JUMLAH PENANGKAPAN DALAM KG
PENDAPATAN PENJUALAN IKAN
PENGELUARAN
a. Umpan
b. Mata Kail
TAHUN 1
240,000
360,000,000
11,520,000
7,200,000
c. BBM Solar
d. Olie
e. Pemasaran
f. Logistik
JUMLAH BIAYA VARIABEL
14,520,000
1,728,000
5,418,000
45,600,000
85,986,000
6,000,000
13,748,400
2,520,000
9,999,984
28,800,000
1,440,000
62,508,384
74,498,616
18,624,654
55,873,962
URAIAN
PENERIMAAN KAS
Kas Awal
Pinjaman Bank
Pendapatan Operasional
Jumlah Kas Masuk
PENGELUARAN KAS
Biaya Investasi
Biaya Variabel
Pengeluaran untuk ABK
PENGELUARAN BIAYA TETAP
a. Biaya umum dan administrasi
b. Olie mesin
c. Pemeliharaan + suku cadang
Pajak
Jumlah pengeluaran
TAHUN 1
20,192,833
126,000,000
360,000,000
506,192,833
137,484,000
85,986,000
137,007,000
6,000,000
2,520,000
9,999,984
18,624,654
397,621,638
52,831,195
TAHUN 0
(137,484,000)
(137,484,000)
1
(137,484,000)
35.47%
50,843,330
JENIS KAYU
BIAYA (Rp)
12,5 M
3,5 M
1,3 M
10 GT
60 HP
8 knot
2 ton
1,5 ton
4 ton
10 - 15 orang
Solar
0,37 m3
0,31 m3
0,05 m3
0,15 m3
0,10 m3
3,02 m3
0,05 m3
4,00 m3
0,25 m3
0,15 m3
1,3 m3
1,90 m3
0,27 m3
0,80 m3
0,10 m3
2,07 m3
2,00 m3
0,15 m3
0,14 m3
0,46 m3
17,60 m3
K. besi
K. besi
K. kolaka
K. besi
K. kolaka
K. kolaka
K. luriah
K. luriah
K. besi
K. kolaka
K. luriah
K. besi
K. besi
K. besi
K. besi
K. besi
K. besi
K. besi
K. besi
K. besi
10584000
12,000,000
100,000,000
3,000,000
10,400,000
1,500,000
137,484,000
JUMLAH SATUAN
3,000
15,000
550
4,000
22
380,000
320
40
2,200
36
21,000
10
960,000
600,000
1,210,000
144,000
451,500
3,800,000
7,165,500
50,000
1,145,700
35,000
208,333
10
1
6
4
500,000
1,145,700
210,000
833,332
2,689,032
9,854,532
usahaan INTI (sebagai salah satu wujud kemitraan, ini telah berlaku umum) Modal Kerja = Total Biaya
Operasional - Penyusutan
JUMLAH SATUAN
1,500
1,500
2,000
20,000
3,000,000
30,000,000
1,500
1,500
2,300
23,000
3,450,000
34,500,000
TAHUN 2
276,000
414,000,000
TAHUN 3
276,000
414,000,000
TAHUN 4
276,000
414,000,000
(dalam Rp.)
TAHUN 5
276,000
414,000,000
13,248,000
8,280,000
13,248,000
8,280,000
13,248,000
8,280,000
13,248,000
8,280,000
16,698,000
1,987,200
6,230,700
52,440,000
98,883,900
16,698,000
1,987,200
6,230,700
52,440,000
98,883,900
16,698,000
1,987,200
6,230,700
52,440,000
98,883,900
16,698,000
1,987,200
6,230,700
52,440,000
98,883,900
315,116,100
157,558,050
157,558,050
315,116,100
157,558,050
157,558,050
315,116,100
157,558,050
157,558,050
315,116,100
157,558,050
157,558,050
6,000,000
13,748,400
2,520,000
9,999,984
23,040,000
1,080,000
56,388,384
6,000,000
13,748,400
2,520,000
9,999,984
17,280,000
720,000
50,268,384
6,000,000
13,748,400
2,520,000
9,999,984
11,520,000
360,000
44,148,384
6,000,000
13,748,400
2,520,000
9,999,984
5,760,000
38,028,384
101,169,666
25,292,417
75,877,250
107,289,666
26,822,417
80,467,250
113,409,666
28,352,417
85,057,250
119,529,666
29,882,417
89,647,250
TAHUN 2
TAHUN 3
TAHUN 4
(dalam Rp.)
TAHUN 5
414,000,000
414,000,000
414,000,000
414,000,000
414,000,000
414,000,000
414,000,000
414,000,000
98,883,900
157,558,050
98,883,900
157,558,050
98,883,900
157,558,050
98,883,900
157,558,050
6,000,000
2,520,000
9,999,984
25,292,417
300,254,351
6,000,000
2,520,000
9,999,984
26,822,417
301,784,351
6,000,000
2,520,000
9,999,984
28,352,417
303,314,351
6,000,000
2,520,000
9,999,984
29,882,417
304,844,351
113,745,650
23,040,000
1,080,000
24,000,000
1,500,000
112,215,650
17,280,000
720,000
24,000,000
1,500,000
110,685,650
11,520,000
360,000
24,000,000
1,500,000
109,155,650
5,760,000
24,000,000
-
64,125,650
68,715,650
73,305,650
79,395,650
TAHUN 2
114,355,725
114,355,725
0.6504
74,376,964
TAHUN 3
112,954,725
112,954,725
0.5245
59,244,753
TAHUN 4
TAHUN 5
111,583,725
111,583,725
0.4230
47,199,916
110,242,725
110,242,725
0.3411
37,603,793
MODEL KAPAL 30 GT
Rincian Biaya Pembuatan Kapal Kayu
Rincian Operasional Penagkapan Ikan Model Kapal 30 GT
Asumsi Pendapatan Operasional Penagkapan Ikan Model kapal 30 GT
Proyeksi Laba Rugi Penagkapan Ikan Model Kapal 30 GT
Proyeksi Aliran Kas Penagkapan Ikan Model Kapal 30 GT
Perhitungan Internal Rate or Return dan Net Oresent Value
URAIAN
I
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
Spesifikasi Kapal
Panjang Seluruh
Lebar Terbesar
Tinggi Geladak
Bobot
Mesin induk
Kecepatan
Tangki Bahan Bakar
Tangki Air Tawar
Palka Ikan
ABK
BBM
II
12
13
14
15
16
Biaya-biaya Investasi
Biaya bahan baku serta biaya pembuatan dan pengecatan bada
Biaya mesin bantu (pompa alkon)
Biaya lengkap mesin (inboard marine+baling-baling, propeler,gen
Peralatan kapal (lampu, jangka, tali bendera, kompas)
Alat tangkap (pancing, tali dll)
III
SATUAN
Ember
Dos
Liter
Liter
Kilo
Kilo
b. Penyusutan
c. Ganti oli mesin
d. Pemeliharaan+suku cadang
SUB TOTAL BIAYA TETAP
TOTAL BIAYA OPERASIONAL
SATUAN
Kg
Kg
Kg
Kg
URAIAN
JUMLAH PENANGKAPAN
360,000
DALAM KG PENDAPATAN PENJUALAN IKA540,000,000
PENGELUARAN
a. Umpan
b. Mata kail
c. BBM Solar
d. Olie
e. Pemasaran
f. Logistik
JUMLAH BIAYA VARIABEL
28,800,000
18,000,000
36,300,000
4,320,000
13,674,000
114,000,000
215,094,000
324,906,000
162,453,000
162,453,000
15,000,000
15,725,000
6,300,000
25,000,000
48,000,000
4,800,000
114,825,000
47,628,000
TAHUN 1
PAJAK 25%
LABA SETELAH PAJAK
11,907,000
35,721,000
URAIAN
Penerimaan Kas
Kas Awal
Pinjaman Bank
Pendapatan Operasional
Jumlah Kas
Pengeluaran Kas
Biaya Investasi
Biaya variabel
Pengeluaran untuk ABK
Pengeluaran Biaya Tetap
a. Biaya umum dan administrasi
b. Olie mesin
c. Pemeliharaan + suku cadang
d. Pajak
Jumlah Pengeluaran
Sisa Kas sebelum bunga dan angsuran po
e. Bunga Pinjaman KI
f. Bunga Pinjaman KMK
Angsuran Pokok KI
Angsuran Pokok KMK
Sisa kas akhir tahun
TAHUN 1
64,468,500
220,000,000
540,000,000
824,468,500
258,342,000
215,094,000
162,453,000
15,000,000
6,300,000
25,000,000
11,907,000
682,189,000
142,279,500
48,000,000
4,800,000
40,000,000
5,000,000
44,479,500
URAIAN
Biaya Investasi
Aliran Kas untuk menghitung IRR/NPV
Aliran Kas net
Discount Factor (24%)
TAHUN 0
580,342,000
(258,342,000)
1
(258,342,000)
34%
56,230,782
BIAYA (RP)
25,0 M
4,5 M
30 GT
100 HP
11 Knot
8 Ton
3 Ton
15 Ton
20 - 25 orang
Solar
JUMLAH SATUAN
960
120
6,600
108
63,600
30
1,500,000
1,572,500
630,000
2,500,000
6,202,500
12,405,000
JUMLAH SATUAN
1,500
1,500
10,000
30,000
15,000,000
45,000,000
1,500
1,500
11,500
34,500
17,250,000
51,750,000
TAHUN 2
414,000
621,000,000
TAHUN 3
414,000
621,000,000
TAHUN 4
414,000
621,000,000
(dalam Rp.)
TAHUN 5
414,000
621,000,000
33,120,000
20,700,000
41,745,000
4,968,000
15,725,100
131,100,000
247,358,100
33,120,000
20,700,000
41,745,000
4,968,000
15,725,100
131,100,000
247,358,100
33,120,000
20,700,000
41,745,000
4,968,000
15,725,100
131,100,000
247,358,100
33,120,000
20,700,000
41,745,000
4,968,000
15,725,100
131,100,000
247,358,100
373,641,900
186,820,950
186,820,950
373,641,900
186,820,950
186,820,950
373,641,900
186,820,950
186,820,950
373,641,900
186,820,950
186,820,950
15,000,000
15,725,000
6,300,000
25,000,000
38,400,000
3,600,000
104,025,000
15,000,000
15,725,000
6,300,000
25,000,000
28,800,000
2,400,000
93,225,000
15,000,000
15,725,000
6,300,000
25,000,000
19,200,000
1,200,000
82,425,000
15,000,000
15,725,000
6,300,000
25,000,000
9,600,000
71,625,000
82,795,950
93,595,950
104,395,950
115,195,950
20,698,988
62,096,963
23,398,988
70,196,963
26,098,988
78,296,963
28,798,988
86,396,963
TAHUN 2
TAHUN 3
TAHUN 4
(dalam Rp.)
TAHUN 5
621,000,000
621,000,000
621,000,000
621,000,000
621,000,000
621,000,000
621,000,000
621,000,000
247,358,100
186,820,950
247,358,100
186,820,950
247,358,100
186,820,950
247,358,100
186,820,950
15,000,000
6,300,000
25,000,000
20,698,988
480,479,050
15,000,000
6,300,000
25,000,000
23,398,988
480,479,050
15,000,000
6,300,000
25,000,000
26,098,988
480,479,050
15,000,000
6,300,000
25,000,000
28,798,988
480,479,050
140,520,950
38,400,000
3,600,000
40,000,000
5,000,000
53,520,950
140,520,950
28,800,000
2,400,000
40,000,000
5,000,000
64,320,950
140,520,950
19,200,000
1,200,000
40,000,000
5,000,000
75,120,950
140,520,950
9,600,000
40,000,000
90,920,950
TAHUN 1
TAHUN 2
105,620,000
105,620,000
0.8065
85,182,530
121,635,313
121,635,313
0.6504
79,111,608
TAHUN 3
118,875,313
118,875,313
0.5245
62,350,102
TAHUN 4
(dalam Rp.)
TAHUN 5
116,235,313
116,235,313
0.4230
49,167,537
113,655,313
113,635,313
0.3411
38,761,005