KATA PENGANTAR
Laporan Akuntabilitas Kinerja (LAKIP) Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset (DPPKA) tahun 2014 disusun dalam rangka memenuhi
Instruksi Presiden Nomor 7 Tahun 1999 tentang Akuntabilitas Kinerja
Instansi Pemerintah yang merupakan wujud pertanggungjawaban atas
pelaksanaan tugas sesuai visi dan misi DPPKA. Selain itu, laporan ini disusun
sebagai
sarana
pengendalian
dan
penilaian
kinerja
dalam
rangka
Penetapan
Kinerja
dan
Pelaporan
Akuntabilitas
Kinerja
Garut,
2015
ii
RINGKASAN EKSEKUTIF
Laporan Akuntabilitas Kinerja (LAKIP) Dinas Pendapatan, Pengelolaan
Keuangan dan Aset (DPPKA) Kabupaten Garut tahun 2014 merupakan wujud
akuntabilitas pencapaian kinerja dari pelaksanaan Rencana Strategis DPPKA
tahun 2009-2014 dan Rencana Kinerja Tahunan 2014 yang telah ditetapkan
melalui Penetapan Kinerja Tahun 2014. Penyusunan LAKIP DPPKA tahun
2014 ini pada hakekatnya merupakan kewajiban dan upaya untuk
memberikan penjelasan mengenai akuntabilitas terhadap kinerja yang telah
dilakukan selama tahun 2014.
Dalam
upaya
merealisasaikan
pelayanan
prima,
DPPKA
telah
Terwujudnya
Peningkatan
Pendapatan
Pengelolan
iii
iv
vi
terealisasi
sebanyak
modul
atau
sebesar
100%
diantaranya
a. Perencanaan
b. Pengadaan
c. Penatausahaan
d. Mapping
e. Penghapusan
f. Barcode
3) Rekonsiliasi Neraca Aset Tahun Anggran 2014
a) Dengan target 76 SKPD dengan realisasi sebanyak 76 SKPD
atau sebesar 100%
e. Penertiban Barang Milik Daerah
1. Selama tahun 2014 untuk indikator diatas telah dilakukan
pemasangan patok sebanyak 500 patok terealisasi sebanyak 500
patok terdiri dari 2 Kelurahan.
2. Sosialisasi peraturan Bupati tentang pengelolaan Aset Daerah
sebanyak 76 SKPD yang terealisasi sebanyak 76 SKPD
vii
bersifat
rutin
cenderung
dapat
memenuhi
target
dan
dapat
viii
3. Pemanfaatan
sarana
yang
ada
secara
optimal,
terutama
dalam
ix
DAFTAR ISI
KATA PENGANTAR ................................................................................
iii
1
3
5
6
7
23
23
25
29
29
39
40
40
41
LAMPIRAN :
PENGUKURAN KINERJA
PENGUKURAN KINERJA KEGIATAN (PKK)
LAKIP DPPKA TAHUN 2014
BAB I
PENDAHULUAN
1.1
yang telah dirubah beberapa kali terakhir dengan Peraturan Menteri Dalam
Negeri Nomor 21 tahun 2011 tentang Perubahan Kedua Atas Peraturan
Menteri Dalam Negeri Nomor 13 Tahun 2006 tentang Pedoman Pengelolaan
Keuangan Daerah dan Peraturan Bupati Garut Nomor 537 tahun 2012
tentang Tugas Pokok, Fungsi dan Tata Kerja Dinas Pendapatan Pengelolaan
Keuangan dan Aset Kabupaten Garut.
Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset sebagai SKPKD
adalah Satuan Kerja Perangkat Daerah (SKPD) pada Pemerintah Daerah
selaku Pengguna Anggaran/ Pengguna Barang, yang juga melaksanakan
Pengelolaan Keuangan Daerah.
Pejabat Pengelola Keuangan Daerah yang selanjutnya disingkat PPKD
adalah Kepala Satuan Kerja Pengelola Keuangan Daerah yang selanjutnya
disebut dengan Kepala SKPKD yang mempunyai tugas melaksanakan
pengelolaan APBD dan bertindak sebagai Bendahara Umum Daerah.
Dalam melaksanakan tugas pokok dan fungsi tersebut, DPPKA
didukung 209 orang pegawai yang terdiri dari:
1. Golongan IV
: 5 Orang
2. Golongan III
: 104 Orang
3. Golongan II
: 51 Orang
4. Golongan I
: 2 Orang
5. TKK
: 40 Orang
6. TKS
: 11 Orang
b.
c.
b.
c.
b.
c.
b.
c.
b.
Seksi Penatausahaan
c.
Seksi Perbendaharaan
b.
c.
b.
c.
1.2
Aspek Legalisasi
DPPKA dalam melaksanakan fungsinya, baik sebagai SKPD
maupun SKPKD, mempunyai batasan yang jelas sebagaimana
diatur dalam :
a. Undang-undang Nomor 32 Tahun 2004 tentang Pemerintahan
Daerah;
b. Undang-undang Nomor 33 Tahun 2004 tentang Perimbangan
Keuangan antara Pemerintah Pusat dan Pemerintah Daerah;
c. Peraturan
Pemerintah
Nomor
58
Tahun
2005
tentang
Pokok-pokok
Pengelolaan
Keuangan
daerah
Kabupaten Garut.
Selain aturan-aturan diatas, pada pelaksanaan program dan
kegiatan tahun 2014 juga dipengaruhi oleh beberapa perubahan
aturan, yaitu :
dari
Anggaran
Pendapatan
Daerah
yang
Aspek Kelembagaan
Pada tahun 2012, ditetapkan Peraturan Daerah Kabupaten
Garut Nomor 6 sampai dengan 11 Tahun 2012 tentang Perubahan
Pembentukan dan Susunan Organisasi Perangkat Daerah yang
berlaku secara efektif mulai bulan September 2012.
DPPKA sebagai salah satu unsur dinas, dengan perubahan
aturan diatas mengalami perubahan yang signifikan. Yang semula
terdiri dari Sekretariat dan 5 bidang menjadi Sekretariat dengan 6
LAKIP DPPKA TAHUN 2014
Tugas Pokok
Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten
Garut mempunyai tugas pokok membantu Bupati, memimpin,
mengkoordinasikan, dan mengendalikan pelaksanaan kebijakan
pengelolaan pendapatan, keuangan, dan asset daerah.
B.
Fungsi
Dalam melaksanakan tugas pokok sebagaimana dimaksud Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset mempunyai fungsi :
a.
b.
Menyusun
Laporan
Keuangan
Daerah
dalam
rangka
Melaksanakan
pemungutan
pendapatan
daerah
sesuai
e.
f.
g.
1.4
Dasar Hukum
Penyusunan Lakip ini didasari oleh peraturan perundang-undangan
sebagai berikut :
1.
Keputusan
Kepala
239/IX/6/8/2003
Lembaga
tentang
Administrasi
Perbaikan
Negara
Pedoman
Nomor
Penyusunan
3.
4.
PER/09/M.PAN/5/2007
tentang
Pedoman
Umum
1.5
Sistematika Penyajian
Laporan Akuntabilitas Kinerja Pemerintah Dinas Pendapatan,
Pengelolaan Keuangan dan Aset ini disusun dengan sistematika
sebagai berikut :
BAB I
PENDAHULUAN
BAB II
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
BAB IV
PENUTUP
LAMPIRAN
BAB II
PERENCANAAN DAN
PERJANJIAN KINERJA
A. PERENCANAAN
1.
Rencana Strategis
Dinas
Pendapatan
Pengelolaan
Keuangan
dan
Aset
Misi Pertama
: Meningkatkan Pendapatan
melalui
Intensifikasi
Ekstensifikasi
Daerah
dan
Misi Kedua
: Meningkatkan
Profesionalisme
Sumber
Daya
Aparatur
Dinas
Pendapatan Pengelolaan Keuangan
dan Aset.
Misi Ketiga
Misi Pertama
Meningkatkan
Pendapatan
Sasaran
Indikator Sasaran
Misi Kedua
: Meningkatkan
Sumber
Daya
Profesionalisme
Aparatur
Pendapatan
Dinas
Pengelolaan
: 1. Menciptakan
efisiensi
dan
efektifitas anggaran
2. Meningkatkan pendapatan daerah.
Sasaran
10
peraturan
perundang-
undangan
3. Meningkatkan pemanfaatan barang
milik daerah secara optimal
4. Akuntabilitas pengelolaan barang
milik daerah
5. Penertiban Barang Milik Daerah
6. Meningkatnya pendapatan daerah
7. Terselenggaranya
pengelolaan
Misi Ketiga
Mewujudkan
Pengelolaan
: 1. Menciptakan
efisiensi
dan
efektifitas anggaran
Indikator Sasaran
11
3. Meningkatkan
barang
milik
pemanfaatan
daerah
secara
optimal
pengelolaan
12
bimbingan
teknis,
dan
penyelenggaraan
sosialisasi.
4. Program Peningkatan Disiplin Aparatur
Tujuan program ini adalah untuk memberikan dukungan
sarana dan prasarana secara optimal pada pelaksanaan
program dan kegiatan yang akan dilaksanakan.
5. Program Peningkatan Pengembangan Sistem Pelaporan
Capaian Kinerja dan Keuangan
Tujuan program ini adalah mewujudkan akuntabilitas dari
capaian terhadap target kinerja dan realisasi keuangan.
6. Program Peningkatan Pengembangan Pengelolaan Keuangan
Daerah
Tujuan
program
ini
adalah
meningkatkan
realisasi
13
Dinas
14
SASARAN
SRATEGIS
1
Terwujudnya
kondisi
adminsitrasi
keuangan dan
aset yang tertib
INDIKATOR KINERJA
TARGET
Tersedianya data,
program dan laporan
keuangan yang
akuntabel
4 dokumen
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Program
Peningkatan
Pengembang
an Sistem
Pelaporan
Capaian
Kinerja dan
Keuangan
Program
Peningkatan
Perencanaan
SKPD
Program
Peningkatan
dan
Pengembang
an Keuangan
Daerah
Penyusunan
Laporan Capaian
Kinerja dan Ikhtisar
Realisasi Kinerja
SKPD
7.693.500
Penyusunan
Laporan
Surat/Register
Pengesahan
Pertanggungjawab
an Keuangan
Penyusunan
Sistem
Akuntabilitas
kinerja Instansi
Pemerintah
Penyusunan
Dokumen
Perencanaan
SKPD
109.845.050
95.000.000
19.539.050
Penyusunan
Rancangan
Peraturan Daerah
tentang Laporan
Pertanggung
jawaban
Pelaksanaan APBD
Penyusunan
Laporan Keuangan
Pemerintah Daerah
Penyusunan
Laporan Neraca
Pemda
Fasilitasi
Pengendalian
Administrasi
Pengelolaan Kas
Daerah
342.646.750
293.078.625
130.429.000
249.091.673
15
SASARAN
SRATEGIS
1
INDIKATOR KINERJA
TARGET
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Pembinaan
Pengelolaan
Keuangan SKPD
Sosialisasi
Penyusunan Daftar
Transaksi Harian
Rekonsiliasi dan
Evaluasi Laporan
Keuangan TA.
2014
Fasilitas Uji Coba
Akuntansi Akrual
2014
Pendampingan
Penyusunan
Anggaran APBD
2015 dengan
Aplikasi Akrual
fasilitasi
Implementasi
system Informasi
Pengelolaan
Keuangan Daerah
Tersedianya legalisasi
APBD sesuai dengan
peraturan perundangundangan
Meningkatnya
pemanfaatan barang
milik daerah secara
optimal
1 dokumen
80%
Program
Peningkatan
dan
Pengembang
an Keuangan
Daerah
Program
Peningkatan
dan
Pengembang
an Keuangan
Daerah
Penyusunan
Rancangan
Peraturan Daerah
tentang APBD
112.876.400
65.455.112
99.003.000
50.000.000
50.000.000
100.000.000
1.244.360.000
Pemanfaatan
Barang Milik
Daerah (Pinjam
Pakai, Sewa,
Pemindahtanganan
dan Penghapusan
Barang Milik
Daerah) Kabupaten
Garut
Pemetaan
(mapping) Tanah
dan Bangunan Milik
Pemerintah
Kabupaten Garut
138.500.000
100.000.000
16
SASARAN
SRATEGIS
1
INDIKATOR KINERJA
TARGET
Akuntabilitas
pengelolaan barang
milik negara
74 SKPD
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Program
Peningkatan
dan
Pengembang
an Keuangan
Daerah
Analisis Kebutuhan
Barang Daerah
300.000.000
Pengembangan
Aplikasi Sistem
Barang Daerah
Rekonsiliasi Neraca
Aset Tahun
Anggaran 2014 dan
Pembinaan
Pengurus dan
penyimpan barang
80%
Program
Peningkatan
dan
Pengembang
an Keuangan
Daerah
337.600.000
150.000.000
Penertiban Aset
Milik Daerah
245.000.000
Penyusunan dan
Sosialisasi
Peraturan Bupati
Garut tentang
Pengelolaan Aset
Daerah
Pensertfikatan
Tanah Milik
Pemerintah
Kabupaten Garut
Wilayah II
Pensertfikatan
Tanah Milik
Pemerintah
Kabupaten Garut
Wilayah III
Terciptanya
peningkatan
realisasi
pendapatan
daerah
Meningkatnya
pendapatan daerah
Meningkat
10%
Program
Peningkatan
dan
Pengembang
an Keuangan
Daerah
150.000.000
55.000.000
50.000.000
Evaluasi PAD
124.176.000
17
SASARAN
SRATEGIS
1
INDIKATOR KINERJA
TARGET
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Pengadaan Sarana
Operasional PBB
(BANPROV)
230.000.000
Survey Pendataan
Potensi panas
Bumi (BANPROV
LANJUTAN)
Koordinasi dan
rekonsiliasi dana
perimbangan
Pengelolaan
Penanganan
Keberatan
Pengaduan Pajak
Daerah
Pembinaan dan
Monitoring
Pengelolaan PBB
dan BPHTB
Koordinasi dan
Rekonsiliasi Pajak
Daerah
Pemberian
penghargaan
kepada
kecamatan/desa/ke
lurahan yang
berprestasi dalam
pencapaian target
PBB
Pemeliharaan
Basis Data PBB P2
Pengelolaan
Aplikasi SIP-PBB
Penyediaan Sarana
Penunjang
Administrasi PBB
dan BPHTB
Pengawasan Pajak
Daerah
Penertiban Pajak
Daerah
Pembinaan dan
Monitoring Pajak
Daerah
450.000.000
83.604.200
348.880.200
362.276.900
25.000.000
547.050.000
164.185.000
489.410.000
741.644.950
259.680.000
508.130.900
425.701.700
18
SASARAN
SRATEGIS
1
INDIKATOR KINERJA
TARGET
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Penyediaan Sarana
dan Prasarana
Pajak Lainnya
Penyediaan Media
Informasi Pajak
Daerah
Kajian Potensi
Pajak Restoran
Penyampaian
Sarana
Administrasi Pajak
Bumi dan
Bangunan
Perdesaan dan
Perkotaan
Pengelolaan Pajak
Daerah
370.890.639
58.840.000
51.000.000
152.964.000
674.170.500
Penyediaan STTS
230.100.000
211.906.500
Penyediaan DHKP
Penyediaan SPPT
Penyusunan Data
Base Pajak Hotel
Sosialisasi
terhadap Wajib
Pajak Hotel dan
Restoran
Terselenggaranya
pengelolaan keuangan
yang akuntabel sesuai
peraturan perundangundangan
74 SKPD
Program
Peningkatan
dan
Pengembang
an Keuangan
Daerah
61.246.500
150.000.000
Penertiban
Administrasi SP2D
390.002.900
Penerbitan dan
Pengelolaan Gaji
Pegawai
Penerbitan dan
Pengendalian SPD
(Surat Penyediaan
Dana)
Implementasi
Sistem Informasi
pengelolaan
Keuangan Daerah
(SIPKD)
354.418.200
49.534.600
539.640.000
19
SASARAN
SRATEGIS
1
INDIKATOR KINERJA
TARGET
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Penyediaan Sarana
Informasi
Penerbitan SP2D
Sosialisasi
Pengelolaan
Keuangan Desa
Program
Pelayanan
Administrasi
Perkantoran
273.484.000
Penyediaan Jasa
Surat-Menyurat
Penyediaan Jasa
Komunikasi,
Sumber Daya Air,
dan Listrik
Penyediaan Jasa
Administrasi
Keuangan
Penyediaan Jasa
Kebersihan Kantor
Penyediaan Jasa
Perbaikan
Peralatan Kerja
Penyediaan Alat
Tulis Kantor
Penyediaan Barang
Cetakan dan
Penggandaan
Penyediaan
Komponen Instalasi
Listrik, Penerangan
Bangunan Kantor
Penyediaan
Peralatan dan
Perlengkapan
Kantor
Penyediaan Bahan
Bacaan dan
Peraturan
Perundangundangan
Penyediaan
Makanan dan
Minuman
100.000.000
15.000.000
10.537.090.000
425.000.000
202.190.000
55.900.000
124.312.300
161.804.400
14.727.000
494.140.000
42.660.000
157.800.000
20
SASARAN
SRATEGIS
1
INDIKATOR KINERJA
TARGET
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Rapat-rapat
Koordinasi dan
Konsultasi ke Luar
Daerah
Penyediaan Jasa
Pendukung Tenaga
Teknis/Administrasi
Program
Peningkatan
Sarana dan
Prasarana
Aparatur
308.873.500
236.800.000
Pembangunan
Gedung Kantor
351.447.540
Pengadaan
Kendaraan Dinas/
Operasional
Pengadaan
Perlengkapan
Gedung Kantor
Pengadaan
Meubelair
Pemeliharaan
Rutin/Berkala
Kendaraan
Dinas/Operasional
Rehabilitasi
Sedang/Berat
Rumah Gedung
Kantor
Pembangunan
Tempat Khusus
Merokok di
Kawasan Tanpa
Rokok Smoking
Area)
Program
Peningkatan
Disiplin
Aparatur
129.790.000
54.140.000
174.910.000
187.040.000
254.790.000
210.000.000
Pengadaan
Pakaian Dinas
Beserta
Kelengkapannya
56.790.000
Pengadaan
Pakaian Khusus
Hari-hari Tertentu
44.000.000
21
SASARAN
SRATEGIS
1
INDIKATOR KINERJA
TARGET
PROGRAM/ KEGIATAN
ANGGARAN
Program
Peningkatan
Kapasitas
Sumber Daya
Aparatur
Pendidikan dan
Pelatihan Formal
221.075.000
22
BAB III
AKUNTABILITAS KINERJA
3.1
Kerangka Pengukuran
Pengukuran
Kinerja
kegiatan
dilakukan
dengan
menggunakan
rupiah
23
% Pencapaian
Target
Realisasi
Rencana
X 100 %
% Pencapaian
Target
Berdasarkan
pengukuran
kinerja
kegiatan,
dilakukan
X 100%
evaluasi
: Baik
: Cukup
: Kurang
X < 56%
: Sangat Kurang
24
Analisis ini
3.2
25
26
terealisasi
sebanyak
modul
atau
sebesar
100%
diantaranya
a. Perencanaan
b. Pengadaan
c. Penatausahaan
d. Mapping
e. Penghapusan
f. Barcode
3) Rekonsiliasi Neraca Aset Tahun Anggran 2014
a) Dengan target 76 SKPD dengan realisasi sebanyak 76 SKPD
atau sebesar 100%
LAKIP DPPKA TAHUN 2014
27
28
3.3
Keuangan dan Aset tahun 2014 disajikan pada lampiran LAKIP ini, berupa
tabel Pengukuran Kinerja.
3.4
namun
demikian
masih
terdapat
beberapa
sasaran
strategis
yang
SASARAN
URAIAN
Terciptanya
peningkatan realisasi
pendapatan daerah
TARGET
REALISASI
Pajak
Daerah
59.640.000.000
64.490.559.906
108,13
Retribusi
Daerah
16.811.146.125
21.662.447.763
128,86
PBB
18.000.000.000
19.942.086.277
110,79
7.000.000.000
6.571.450.012
93,88
BPHTB
29
Tabel 3.2
Perbandingan Pencapaian Sasaran yang berkaitan dengan
Misi Kesatu Tahun Anggaran 2013 dan 2014
INDIKATOR KINERJA
NO
SASARAN
Realisasi
Tahun 2013
Realisasi
Tahun 2014
Pajak
Daerah
40.898.906.516
64.490.559.906
157,68%
Retribusi
Daerah
18.840.556.311
21.662.447.763
114,98%
PBB
82.896.023.831
19.942.086.277
24,06%
8.612.960.602
6.571.450.012
76,30%
URAIAN
1
Terciptanya
peningkatan realisasi
pendapatan daerah
BPHTB
Peningkatan
%
Tabel 3.3
Perbandingan Pencapaian Sasaran yang berkaitan dengan
Misi Kesatu sampai dengan Tahun Anggaran 2013
dan Target 5 tahunan
INDIKATOR KINERJA
NO
SASARAN
Sampai dengan
Tahun 2013
5 Tahunan
(2009-2014)
Pajak
Daerah
186.771.034.120
100.693.876.610,75
185,48%
Retribusi
Daerah
165.895.184.662
166.812.922.770,49
99,45%
PBB
356.762.647.869
449.879.299.475
79,30%
BPHTB
52.636.021.688
32.813.758.961
160,41%
URAIAN
1
Terciptanya
peningkatan realisasi
pendapatan daerah
30
SASARAN
Terwujudnya kondisi
administrasi keuangan
dan asset yang tertib
URAIAN
TARGET
REALISASI
Tersedianya Laporan
pengesahan
Pertanggungjawaban
keuangan
Tersedianya Laporan
Capaian Kinerja SKPD
Tersedianya :
1. IKU SKPD
2. Tapkin SKPD
3. Renstra SKPD
4. Renja SKPD
Tersedianya
Rancangan Peraturan
Daerah tentang APBD
Tersedianya
Rancangan Perda
tentang
pertanggungjawaban
APBD
Tersedianya laporan
keuangan Pemerintah
Daerah
Tersedianya Laporan
neraca Pemerintah
daerah
Terfasilitasinya
Pengendalian Kas
daerah
Terlaksananya uji coba
Akuntasi berbasis
Akrual
Terlaksananya
pemanfaatan barang
Milik daerah
1 dokumen
1 dokumen
100
1 dokumen
1 dokumen
100
4 dokumen
4 dokumen
100
1 dokumen
1 dokumen
100
1 dokumen
1 dokumen
100
1 dokumen
1 dokumen
100
1 dokumen
1 dokumen
100
75 SKPD
75 SKPD
100
1 paket
1 paket
100
99 unit
65 unit
65,66
31
Terlaksananya
pemetaan Tanah Milik
Daerah
Terselenggaranya
Perencanaan mengenai
Kebutuhan Barang
Daerah
Terlaksanannya
Aplikasi Barang Daerah
Tersedianya laporan
penatausahaan
mengenai barang
daerah
Terbitnya sertifikat
tanah milik pemerintah
daerah
Tersedianya SP2D
untuk kegiatan di
seluruh SKPD
Tersedianya Sarana
Informasi SP2D
Terlaksananya
Pengelolaan Gaji
Pegawai untuk seluruh
SKPD
Tersedianya SPD
(Surat Penyediaan
Dana) untuk kegiatan
di seluruh SKPD
Tersedianya Sistem
Informasi Pengelolaan
Keuangan Daerah yang
memadai
Terselenggaranya
asistensi RKA dan
verifikasi DPA bagi
seluruh SKPD
Terciptanya Sistem
Informasi Pengelolaan
Keuangan Daerah
(SIPKD)
500 patok
500 patok
100
1 paket
1 paket
100
1 paket
1 paket
100
1 dokumen
1 dokumen
100
3 lokasi
75 SKPD
75 SKPD
100
1 paket
1 paket
100
75 SKPD
75 SKPD
100
75 SKPD
75 SKPD
100
1 paket
1 paket
100
75 SKPD
75 SKPD
100
1 paket
1 paket
100
32
Tabel 3.5
Perbandingan Pencapaian Sasaran yang berkaitan
dengan Misi Kedua dan Misi Ketiga
Tahun Anggaran 2013 dan 2014
INDIKATOR KINERJA
NO
SASARAN
URAIAN
Terwujudnya kondisi
administrasi keuangan
dan asset yang tertib
Tersedianya Laporan
Keuangan
Semesteran
Tersedianya Laporan
Keuangan Akhir
Tahun
Tersedianya Laporan
pengesahan
Pertanggungjawaba
n keuangan
Tersedianya Laporan
Capaian Kinerja
SKPD
Tersedianya :
1. Laporan
Pengesahan
Pertanggungjaw
aban Keuangan
2. IKU SKPD
3. Tapkin SKPD
4. Renstra SKPD
5. Renja SKPD
6. Lakip
Tersedianya
Rancangan Perda
tentang
pertanggungjawaba
n APBD
Tersedianya laporan
keuangan
Pemerintah Daerah
Tersedianya Laporan
neraca Pemerintah
daerah
Terfasilitasinya
Pengendalian Kas
daerah
Terlaksananya uji
coba Akuntasi
berbasis Akrual
Realisasi
Tahun 2013
Realisasi
Tahun 2014
1 dokumen
100%
1 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
6 dokumen
6 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
75 SKPD
1 dokumen
100%
1 paket
75 SKPD
100%
33
Tersedianya
Rancangan
Peraturan Daerah
tentang APBD
Tersedianya
Rancangan
Peraturan Daerah
tentang Perubahan
APBD
Tersedianya
Kebijakan Umum
Anggaran (KUA)
Terselenggaranya
Penatausahaan
Aset/Barang Daerah
Terlaksananya
pemanfaatan barang
Milik daerah
Terlaksananya
pemetaan Tanah
Milik Daerah
Terselenggaranya
Perencanaan
mengenai
Kebutuhan Barang
Daerah
Terlaksanannya
Aplikasi Barang
Daerah
Tersedianya laporan
penatausahaan
mengenai barang
daerah
Terbitnya sertifikat
tanah milik
pemerintah daerah
Tersedianya data
mengenai barang
daerah di Garut
Selatan
Tersedianya SDM
yang memahami
pengelolaan barang
daerah dalam
rangka sensus
barang daerah ke
VII tahun 2013
Tersedianya Data
mengenai Barang
Daerah yang harus
diproses melalui
Pengelolaan MP-TGR
1 dokumen
100%
1 dokumen
100%
35 SKPD
75 SKPD
100%
65 unit
65%
700 patok
100
500 patok
1 paket
1 paket
100%
1 paket
1 paket
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
16
lokasi
1 Dokumen
440 orang,
42
kecamatan
34
Tersedianya SDM
yang memahami
pengelolaan barang
daerah
Tersedianya Perbup
Penatausahaan
Barang Milik Daerah
Tersedianya SP2D
untuk kegiatan di
seluruh SKPD
Tersedianya Sarana
Informasi SP2D
Terlaksananya
Pengelolaan Gaji
Pegawai untuk
seluruh SKPD
Tersedianya SPD
(Surat Penyediaan
Dana) untuk
kegiatan di seluruh
SKPD
Tersedianya Sistem
Informasi
Pengelolaan
Keuangan Daerah
yang memadai
Tersedianya SP2D
untuk kegiatan di
seluruh SKPD
Pendampingan
Implementasi SIPKD
Modul
Penatausahaan
Terselenggaranya
asistensi RKA dan
verifikasi DPA bagi
seluruh SKPD
Tersedianya Sistem
Informasi Pelayanan
Publik
75 SKPD
75 SKPD
1 paket
1 paket
100
75 SKPD
75 SKPD
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
1 paket
1 paket
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
75 SKPD
100%
1 paket
100%
35
Tabel 3.6
Perbandingan Pencapaian Sasaran yang berkaitan
dengan Misi Kedua dan Misi Ketiga
sampai dengan Tahun Anggaran 2014
dan Target 5 tahunan
INDIKATOR KINERJA
NO
SASARAN
Sampai
dengan
Tahun 2014
Target
5 Tahunan
(2009-2014)
Tersedianya Laporan
Keuangan Semesteran
1 dokumen
1 dokumen
100%
Tersedianya Laporan
Keuangan Akhir Tahun
Tersedianya :
1. Laporan
Pengesahan
Pertanggungjawab
an Keuangan
2. IKU SKPD
3. Tapkin SKPD
4. Renstra SKPD
5. Renja SKPD
6. Lakip
Tersedianya
Rancangan Peraturan
Daerah tentang APBD
Tersedianya
Rancangan Peraturan
Daerah tentang
Perubahan APBD
Tersedianya
Kebijakan Umum
Anggaran (KUA)
Terselenggaranya
Penatausahaan
Aset/Barang Daerah
Terselenggaranya
Perencanaan
mengenai Kebutuhan
Barang Daerah
Tersedianya laporan
penatausahaan
mengenai barang
daerah
Terbitnya sertifikat
tanah milik pemerintah
daerah
1 dokumen
1 dokumen
100%
6 dokumen
6 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
1 dokumen
1 dokumen
75 SKPD
75 SKPD
100%
1 paket
1 paket
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
62 lokasi
300 lokasi
100%
URAIAN
1
Terwujudnya kondisi
administrasi keuangan
dan asset yang tertib
36
100%
Tersedianya data
mengenai barang
daerah di Garut
Selatan
Tersedianya SDM yang
memahami
pengelolaan barang
daerah dalam rangka
sensus barang daerah
ke VII
Tersedianya Data
mengenai Barang
Daerah yang harus
diproses melalui
Pengelolaan MP-TGR
Tersedianya SDM yang
memahami
pengelolaan barang
daerah
Tersedianya Perbup
Penatausahaan Barang
Milik Daerah
Tersedianya SP2D
untuk kegiatan di
seluruh SKPD
Terlaksananya
Pengelolaan Gaji
Pegawai untuk seluruh
SKPD
Tersedianya SPD
(Surat Penyediaan
Dana) untuk kegiatan
di seluruh SKPD
Tersedianya Sistem
Informasi Pengelolaan
Keuangan Daerah
yang memadai
Tersedianya SP2D
untuk kegiatan di
seluruh SKPD
Pendampingan
Implementasi SIPKD
Modul Penatausahaan
Terselenggaranya
asistensi RKA dan
verifikasi DPA bagi
seluruh SKPD
Tersedianya Sistem
Informasi Pelayanan
Publik
440 orang, 42
kecamatan
440 orang, 42
kecamatan
100%
1 dokumen
1 dokumen
100%
60 orang
60 orang
100%
4 dokumen
4 dokumen
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
1 paket
1 paket
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
75 SKPD
75 SKPD
100%
1 paket
1 paket
100%
37
Tersedianya Sistem
Informasi Pengolahan
Data Absensi
Tersedianya Sistem
Informasi Data Base
Kepegawaian
Tersedianya Sistem
Informasi E-Filling
Sistem
1 paket
1 paket
100%
1 paket
1 paket
100%
1 paket
1 paket
100%
Komponen
retribusi
daerah
dari
target
sebesar
93,88%.
Adapun
penyebab
tidak
tercapainya
target
diantaranya :
1. Penyesuaian jenis-jenis pajak dan retribusi dengan peraturan perundangundangan;
2. Keterbatasan sarana, prasarana dan pemahaman untuk menunjang
pelaksanaan peraturan perundang-undangan yang baru.
38
3.4
Akuntabilitas Keuangan
Anggaran Pendapatan dan Belanja Daerah ( APBD )
Dinas
Tahun
Daerah
Tahun
2014,
untuk
Pendapatan
dianggarkan
98,19%,
Anggaran
Belanja
Langsung
sebesar
semula
dianggarkan
Rp.
3.741.490.000,00
terealisasi
sebesar
sebesar
Rp.
2.639.541.790,00
terealisasi
sebesar
39
BAB IV
PENUTUP
4.1.
Akuntabilitas
Kinerja
Dinas
Pendapatan
Pengelolaan
indikator
kinerja
sasaran
stratejik
Dinas
Pendapatan
sasaran
menunjukkan
yang
capaian
berkaitan
kinerja
dengan
sebesar
misi
100
%,
kedua,
seluruhnya
atau
seluruhnya
berpredikat Baik .
Keberhasilan Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset
Kabupaten Garut Tahun 2014 merupakan tantangan untuk meningkatkan
kinerja pada tahun berikutnya. Permasalahan pokok yang masih dihadapi
saat ini adalah terfokus pada masalah peningkatan sumber daya manusia
yang dirasakan masih belum memadai, dihadapkan dengan permasalahan
sumber pendapatan yang perlu ditingkatkan sedangkan belanja daerah yang
terus bergerak naik.
Dengan demikian,
saat ini pada Dinas Pendapatan Pengelolaan Keuangan dan Aset Kabupaten
Garut, diantaranya :
LAKIP DPPKA TAHUN 2014
40
SOTK
baru
pada
pertengahan
tahun
anggaran,
4.2
capaian
kinerja
Dinas
Pendapatan
Pengelolaan
Keuangan dan Aset Kabupaten Garut selama Tahun 2014 dapat dinilai
dengan hasil yang baik dengan rata-rata pencapaian kinerja diatas 85%.
41