Klinik WW Medical

Unit kerja : Poli Anak

Poliklinik ini mulai beroperasi di awal tahun 2015
Jumlah Pelayanan
No Produk pelayanan Tarif Layanan
Pertahun 2015
1 Imunisasi Rp. 386.000 3456
2 Pemeriksaan kesehatan anak Rp. 150.000 234
3 Pemeriksaan tumbuh kembang anak Rp. 100.000 432
4 Tes Alergi Rp. 453.000 321
5 Psikologi Rp. 1.500.000 123
6 Konsultasi Gizi Rp. 500.000 256
TOTAL Rp. 3.089.000 4822
Jumlah kunjungan per bulan 401.8333333333
Jumlah kunjungan per hari 13.3944444444

Total Omzet-Total Fix Cost

Uang yang disimpan dalam 1 thn
Proporsi perkiraan uang yang disimpan
dalam 1 bln
Lama waktu balik modal (bln)
Lama waktu balik modal (thn)
Rp603,416,950 = B
Rp50,284,746 B/12=C
39.7734932703 Modal (2 M) / C = D
3.3144577725 D/12=..... Thn
honor dokter per
honor dokter 1 tahun Total Omzet
tindakan
50,000 172800000 1,334,016,000
20,000 4680000 35,100,000
20,000 8640000 43,200,000
100,000 32100000 145,413,000
500,000 61500000 184,500,000
100,000 25600000 128,000,000
790,000 305320000 1,870,229,000
 ANALISIS BIAYA TETAP (FIXED COST) POLI A

No Luas Gedung m2
Gedung Nama
(a) 1 Beli Gedung 200

Alat Jumlah Alat di

Medis No Nama alat medis Harga Beli (Rp)
Unit Kerja
(b) 1 ECG 1 Rp480,000
2 Infant & Baby Pediatric resuscitation 1 Rp200,000
3 Infant & Baby Pediatric stetoscope 1 Rp875,000
4 Examintaion lamp 1 Rp930,000
5 Sypgmomanometer 1 Rp190,000
6 Infant & Baby Weighing scale 1 Rp400,000
7 Termometer rectal 1 Rp15,000
8 Termometer axial 1 Rp35,000
9 Reflex hammer 1 Rp43,500
10 Film viewer 1 Rp1,150,000
11 Lumbal fuction needle for children 1 Rp5,014,000
12 Examination table 1 Rp2,950,000
13 Baby resuscitation set 1 Rp4,000,000
14 Vena section set 1 Rp6,349,000
15 Infusion pump 1 Rp28,000,000
16 Cold chain 1 Rp2,050,000
17 Baby suction pump 1 Rp1,725,000
18 Diagnostic set 1 Rp700,000
19 Oxygent Theraphy set & Flowmeter 1 Rp600,000
20 Nebulizer 1 Rp500,000
21 Timbangan anak 1 Rp525,000
22 Laryngoscope Pediatric 1 Rp2,500,000
23 Cotton bowl 1 Rp55,000
24 Korentang 1 Rp50,000
25 Instrument cabinet 1 Rp5,500,000
Rp64,836,500
Alat Jumlah Alat di
Non No Nama alat non medis Harga Beli (Rp)
Unit Kerja
Medis 1 AC 1 Rp3,000,000
(c)
2 Komputer 1 Rp4,200,000
3 Sprei 2 Rp100,000
4 Bantal 2 Rp37,000
5 Jam dinding 1 Rp100,000
6 Sapu 1 Rp20,000
7 Gorden 4 Rp95,000
8 Sandal 3 Rp20,000
9 Dispenser 1 Rp450,000
10 Genset 1 Rp50,000,000
 11 Serbet Tangan 2 Rp10,000
12 Permainan Anak 15 Rp50,000
13 Tempat Sampah Tertutup 1 Rp30,000
Rp58,112,000

1.322.
Gaji No Jenis Pekerjaan Jumlah Tenaga Gaji PerOrang
Pegawai 1 Dokter Spesialis Anak 2 Rp5,000,000
(d) 2 Perawat 4 Rp2,300,000
3 Tenaga Kebersihan 1 Rp2,000,000
Total Perbulan
Total Pertahun

a+b+c+d= Total Fix cost Rp1,266,812,050

P (FIXED COST) POLI ANAK

Jumlah biaya
Harga /m2
pembangunan
Rp5,000,000 Rp1,000,000,000

Tahun beli Umur Alat (Tahun) Biaya Depresiasi (Rp)

2015 10 Rp48,000
2015 10 Rp20,000
2015 10 Rp87,500
2015 10 Rp93,000
2015 10 Rp19,000
2015 10 Rp40,000
2015 10 Rp1,500
2015 10 Rp3,500
2015 10 Rp4,350
2015 10 Rp115,000
2015 10 Rp501,400
2015 10 Rp295,000
2015 10 Rp400,000
2015 10 Rp634,900
2015 10 Rp2,800,000
2015 10 Rp205,000
2015 10 Rp172,500
2015 10 Rp70,000
2015 10 Rp60,000
2015 10 Rp50,000
2015 10 Rp52,500
2015 10 Rp250,000
2015 10 Rp5,500
2015 10 Rp5,000
2015 10 Rp550,000
Rp6,483,650
Tahun beli Umur Alat (Tahun) Biaya Depresiasi (Rp)
2015 10 Rp300,000
2015 10 Rp420,000
2015 10 Rp20,000
2015 10 Rp7,400
2015 10 Rp10,000
2015 10 Rp2,000
2015 10 Rp38,000
2015 10 Rp6,000
2015 10 Rp45,000
2015 10 Rp5,000,000
 2015 10 Rp2,000
2015 10 Rp75,000
2015 10 Rp3,000
Rp5,928,400

Gaji Perbulan
Rp10,000,000
Rp9,200,000
Rp2,000,000
Rp21,200,000
Rp254,400,000
 Analisis Variabel Cost Poliklinik Anak
BHP Medis
(a) No
Nama Bahan
1 Betadine Solution atau Desinfektan lainnya
2 Infus set dengan wing needle untuk anak dan bayi no. 23 dan 25
3 Disposable Syringe, 1 cc
4 Disposable Syringe, 2,5-3 cc
5 Disposible Syringe, 5 cc
6 Disposible Syringe, 10 cc
7 Pipa Lambung
8 Chromic Catgut
9 Kateter Karet
10 NaCl 0.9% 500 ml
11 Lidi Kapas
12 Hand Sensi Glove S (box)
13 Alkohol 70% ONE MED 300 ml
14 Kapas Steril
15 Kasa Gulung Hidropile
16 Masker Dokter Sensi

BHP Non
Medis (b) No Nama Bahan
1 Laundry
2 Air
3 Listrik
4 Kertas
5 Bolpoin
6 Spidol
7 Air Minum Isi Ulang
8 Hand Sanitizer
9 Alat Kebersihan (Cairan Pel)
10 Spray (Pengharum Ruangan)
st Poliklinik Anak
Kebutuhan dalam 1 Harga Bahan Per
Total harga
Tahun Tindakan (Rupiah)
5 Rp212,000 1,060,000
89 Rp35,000 3,115,000
1100 Rp65,000 71,500,000
1100 Rp65,000 71,500,000
1000 Rp65,000 65,000,000
700 Rp95,000 66,500,000
25 Rp70,000 1,750,000
1000 Rp10,000 10,000,000
38 Rp18,000 684,000
30 Rp20,000 600,000
350 Rp302,000 105,700,000
1,000 Rp423,000 423,000,000
100 Rp23,000 2,300,000
3,450 Rp15,000 51,750,000
1500 Rp100,000 150,000,000
200 Rp460,000 92,000,000
1,116,459,000
Kebutuhan dalam 1 Harga Bahan Per
Total Harga
tahun Tindakan (Rupiah)
24 Rp200,000 4,800,000
12 Rp3,000,000 36,000,000
12 Rp8,000,000 96,000,000
10 Rp55,000 550,000
8 Rp20,000 160,000
5 Rp10,000 50,000
35 Rp5,000 175,000
22 Rp15,000 330,000
24 Rp18,000 432,000
12 Rp35,000 420,000
138,917,000

Total Variable Cost 1,255,376,000

Variabel Cost per unit Rp 260,343
 TOTAL FIXCOST + TOTAL VARIABEL COST = TOTAL COST

No Direct Cost Unit Harga/Unit

1 Beli Gedung 200 Rp5,000,000
2 ECG 1 Rp480,000
3 Infant & Baby Pediatric resuscitation 1 Rp200,000
4 Infant & Baby Pediatric stetoscope 1 Rp875,000
5 Examintaion lamp 1 Rp930,000
6 Sypgmomanometer 1 Rp190,000
7 Infant & Baby Weighing scale 1 Rp400,000
8 Termometer rectal 1 Rp15,000
9 Termometer axial 1 Rp35,000
10 Reflex hammer 1 Rp43,500
11 Film viewer 1 Rp1,150,000
12 Lumbal fuction needle for children 1 Rp5,014,000
13 Examination table 1 Rp2,950,000
14 Baby resuscitation set 1 Rp4,000,000
15 Vena section set 1 Rp6,349,000
16 Infusion pump 1 Rp28,000,000
17 Cold chain 1 Rp2,050,000
18 Baby suction pump 1 Rp1,725,000
19 Diagnostic set 1 Rp700,000
20 Oxygent Theraphy set & Flowmeter 1 Rp600,000
21 Nebulizer 1 Rp500,000
22 Timbangan anak 1 Rp525,000
23 Laryngoscope Pediatric 1 Rp2,500,000
24 Cotton bowl 1 Rp55,000
25 Korentang 1 Rp50,000
26 Instrument cabinet 1 Rp5,500,000
27 Gaji Dokter Spesialis Anak 2 Rp5,000,000
28 Gaji Perawat 4 Rp2,300,000
Total Direct Cost 231 Rp77,136,500

No Indirect Cost Unit Harga/Unit

1 AC 1 Rp3,000,000
2 Komputer 1 Rp4,200,000
3 Sprei 2 Rp100,000
4 Bantal 2 Rp37,000
5 Jam dinding 1 Rp100,000
6 Sapu 1 Rp20,000
7 Gorden 4 Rp95,000
8 Sandal 3 Rp20,000
9 Dispenser 1 Rp450,000
10 Genset 1 Rp50,000,000
11 Serbet Tangan 2 Rp10,000
12 Permainan Anak 15 Rp50,000
13 Tempat Sampah Tertutup 1 Rp30,000
14 Kertas 10 Rp55,000
15 Bolpoin 8 Rp20,000
16 Spidol 5 Rp10,000
17 Air Minum Isi Ulang 35 Rp5,000
18 Hand Sanitizer 22 Rp15,000
19 Alat Kebersihan (Cairan Pel) 24 Rp18,000
20 Spray (Pengharum Ruangan) 12 Rp35,000
Total Indirect Cost 152 Rp60,270,000

No Biaya Operasional Unit Harga/Unit

1 Betadine Solution atau Desinfektan lainnya 5 Rp212,000
Infus set dengan wing needle untuk anak dan bayi
2 no. 23 dan 25 89 Rp35,000
3 Disposable Syringe, 1 cc 1100 Rp65,000
4 Disposable Syringe, 2,5-3 cc 1100 Rp65,000
5 Disposible Syringe, 5 cc 1000 Rp65,000
6 Disposible Syringe, 10 cc 700 Rp95,000
7 Pipa Lambung 25 Rp70,000
8 Chromic Catgut 1000 Rp10,000
9 Kateter Karet 38 Rp18,000
10 NaCl 0.9% 500 ml 30 Rp20,000
11 Lidi Kapas 350 Rp302,000
12 Hand Sensi Glove S (box) 1,000 Rp423,000
13 Alkohol 70% ONE MED 300 ml 100 Rp23,000
14 Kapas Steril 3,450 Rp15,000
15 Kasa Gulung Hidropile 1500 Rp100,000
16 Masker Dokter Sensi 200 Rp460,000
17 Laundry 24 Rp200,000
18 Air 12 Rp3,000,000
19 Listrik 12 Rp8,000,000
20 Gaji Tenaga Kebersihan 1 Rp2,000,000
Total Biaya Operasional 11735 Rp13,178,000

Waktu
yang
Waktu pelayanan
tersedia
No Produk Pelayanan yang dibutuhkan
dalam 1
(menit)
periode
(menit)
1 Imunisasi 480 10
Rp2,522,188,050 Rp3,777,564,050

Jumlah Satuan biaya yang dibedakan pada sumber biaya yang mempunyai fung
Rp1,000,000,000 m2
Rp480,000 unit
Rp200,000 unit
Rp875,000 unit
Rp930,000 unit
Rp190,000 unit
Rp400,000 unit
Rp15,000 unit
Rp35,000 unit
Rp43,500 unit
Rp1,150,000 unit
Rp5,014,000 unit
Rp2,950,000 unit
Rp4,000,000 unit
Rp6,349,000 unit
Rp28,000,000 unit
Rp2,050,000 unit
Rp1,725,000 unit
Rp700,000 unit
Rp600,000 unit
Rp500,000 unit
Rp525,000 unit
Rp2,500,000 unit
Rp55,000 unit
Rp50,000 unit
Rp5,500,000 unit
Rp10,000,000 1 bulan
Rp9,200,000 1 bulan
1084036500

Jumlah Satuan biaya yang dibebankan pada sumber biaya yang mempunyai fun
Rp3,000,000 unit
Rp4,200,000 unit
Rp200,000 buah
Rp74,000 buah
Rp100,000 buah
Rp20,000 buah
Rp380,000 buah
Rp60,000 buah
Rp450,000 buah Rp2,400,696,500
Rp50,000,000 buah
Rp20,000 buah
Rp750,000 buah
 Rp30,000 buah
550,000 rim
160,000 box
50,000 pcs
175,000 liter
330,000 botol
432,000 tahun
420,000 tahun
Rp61,401,000

Jumlah Satuan biaya yang diperlukan untuk melaksanakan kegiatan dalam sua
Rp1,060,000 botol
Rp3,115,000 pcs
Rp71,500,000 pcs
Rp71,500,000 pcs
Rp65,000,000 pcs
Rp66,500,000 pcs
Rp1,750,000 pcs
Rp10,000,000 pcs
Rp684,000 pcs
Rp600,000 botol
Rp105,700,000 pcs
Rp423,000,000 pcs
Rp2,300,000 pcs
Rp51,750,000 pcs
Rp150,000,000 pcs
Rp92,000,000 box
Rp4,800,000 1 tahun
Rp36,000,000 1 tahun
Rp96,000,000 1 tahun
Rp2,000,000 1 bulan
Rp1,255,259,000

Jumlah pelayanan Supply

per periode Maksimal

7 336
mber biaya yang mempunyai fungsi (aktifitas) langsung terhadap output. Contoh : gaji perawat, biaya obat-obatan, biaya pera

mber biaya yang mempunyai fungsi penunjang (aktivitas tak langsung) terhadap output. Contohnya adalah gaji bagian admin
elaksanakan kegiatan dalam suatu proses produksi dan memiliki sifat habis pakai dalam kurun waktu yang relatif singkat (ku
obat-obatan, biaya peralatan medis

adalah gaji bagian administrasi, gaji direktur, biaya ATK, TU, biaya peralatan non medis
yang relatif singkat (kurang dari satu tahun). Contoh yang termasuk dalam biaya operasional antara lain biaya obat, biaya m
ra lain biaya obat, biaya makan, gaji pegawai, air dan listrik