RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

JAWILAN
TAHUN 2018

I. Pendahuluan:

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat.
Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja dilakukan baik melalui
supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini bulanan, lokakarya
mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala
Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien,
maka disusun rencana program audit.

II. Latar Belakang:

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja
puskesmas yang dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh
Kepala Puskesmas berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

efisien, maka disusun rencana program audit.

III. Tujuan audit:

Tujuan Umum:
Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan UKM dan UKP sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja
Tujuan Khusus:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan
Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan
capaian kienrja pelayanan UKP: Pendaftaran, Rawat Jalan, Rawat
Inap, Gawat Darurat, Ruang Persalinan, Laboratorium, Farmasi
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas:
kepegawaian, surat menyurat, pemeliharaan sarana dan prasarana,
alat dan keuangan.
 IV. Kegiatan Pokok dan Rincian Kegiatan
a. Lingkup audit:
1. Pelayanan UKM:
- KIA
- Promkes
- Gizi
- Pencegahan Penyakit
- Kesehatan Lingkungan

2. Pelayanan UKP:
- Pendaftaran
- Gawat Darurat
- Rawat Jalan : BP Umum, BP Gigi, MTBS, Kusta, TB Paru
- Rawat Inap
- Ruang Persalinan
- Laboratorium
- Farmasi

3. Administrasi manajemen:
- Administrasi Kepegawaian
- Administrasi Surat Menyurat
- Pemeliharaan Sarana dan Prasarana
- Pemeliharaan Alat
- Keuangan

b. Kegiatan Audit dan Rincian kegiatan:

1. Penyusunan rencana program audit
2. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing
unit yang akan diaudit
3. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
4. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
5. Analisis hasil audit
6. Tindak lanjut hasil audit
Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
7. Menyusun laporan audit internal
8. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya
V. Cara melakukan kegiatan:
a. Kriteria audit yang digunakan :

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan (bisa

diisi dengan
referensi yang
digunakan)
UKM
1 KIA Capaian KIA Standar SPM KIA
cakupan KIA
Pelaksanaan 10 Standar ANC SOP ANC
T 10 T
2 Promkes Capaian PHBS Standar SPM PHBS
cakupan
PHBS
Pelaksanaan Standar Panduan Indikator
PHBS PHBS PHBS
3 Gizi Capaian Gizi Standar SPM Gizi
cakupan Gizi
4 P2 KLB DBD SOP DBD Pedoman
Penanganan DBD
5 Kesehatan Ketersediaan Kegiatan KAK pemicuan
Lingkungan Jamban pemicuan
jamban
UKP
Pendaftaran Kekurangan Analisa Analisa Beban
SDM Jabatan Kerja
Pendaftaran
Gawat Pelaksanaan SOP Rujukan Pedoman Rujukan
Darurat Rujukan
Rawat Jalan Waktu Waktu kerja Analisa Beban
menunggu penanganan Kerja
pasien yang pasien
lama
Rawat inap Waktu SOP dan Pedoman dan
observasi Beban kerja Analisa Beban
pasien ranap penanganan Kerja
Pasien
KIA Kepatuhan SOP Pedoman
penggunaan Perlindungan Perlindungan
APD infeksius Infeksius
 Laboratorium Pengecekan Alat yang SOP Kalibrasi Alat
dahak yang tidak
tidak valid dikalibrasi
Farmasi Penggunaan SOP Pedoman
antibiotik yang Pemberian Formalarium Obat
tidak rasional Obat

b. Metoda audit:
Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi,
wawancara, dan melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:
Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Peragaan
d. Check list

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan

kegiatan audit internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. Sasaran/Objek audit:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM:
Contoh:
- KIA : capaian kinerja KIA dan pelaksanaan 10 T
- Promkes : capaian PHBS dan proses pelaksanaan PHBS
- Gizi : Capaian kinerja Gizi
- P2 : KLB DBD
- Kesling : Pemicuan Jamban
Terlaksananya audit Pelayanan UKP:
Contoh:
- Pendaftaran : Sumber daya Manusia
- Gawat Darurat : Pelaksanaan rujukan
- Rawat jalan : Sumber daya Manusia
- Rawat inap : Observasi Pasien
- Ruang persalinan : Pelaksanaan Perlindungan infeksius
- Laboratorium : Kalibrasi Alat
 - Farmasi : Penggunaan Antibiotik secara rasional

Terlaksananya audit Administrasi manajemen:

- administrasi surat menyurat : proses pengelolaan surat masuk dan
keluar
- pemeliharaan sarana dan prasarana: pelaksanaan
pemeliharaan
- pemeliharaan alat : perencanaan dan pelaksanaan
pemeliharaan

VII. Jadual dan alokasi waktu (lihat lampiran)

VIII. Evaluasi pelaksanaan Kegiatan dan Pelaporan:
Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah
pelaksanaan audit sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan
sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian dalam pelaksanaan kegiatan audit
dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama dalam tim audit
internal.

IX. Pencatatan, pelaporan, dan evaluasi kegiatan:

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses
kegiatan audit internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis,
dan rencana tindak lanjut yang disepakati bersama dengan auditee.
Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.
 Lampiran - lampiran:

Lampiran 1. Jadual kegiatan audit internal

JADUAL KEGIATAN AUDIT INTERNAL PUSKESMAS JAWILAN

TAHUN 2018
Kegiatan UNIT
KERJA
MEI JUNI JULI AGS SEPT OKT NOP DES
YANG
DIAUDIT
1. Penyusunan rencana
program audit X

2. Penyusunan Kerangka
Acuan X X X X X X X

3. Pemberitahunan
kepada unit yang akan X X X X X X X
diaudit
4. Pelaksanaan Audit UKM KIA Prom Gizi Keslin p2
kes g

UKP Pendaf UGD Lab

taran Rawat Rawat Farma
jalan inap si

Tim Audit Tim Tim Tim Tim Tim Tim

1: dr 2: dr 1: dr 2: dr 1: dr 2: dr
ikbal, jonat ikbal, jonat ikbal, jonat
hj han,ti hj han,ti hj han,ti
koko a, koko a, koko a,
m, nurha m, nurha m, nurha
winda yati wind yati wind yati
a a

5. Analisis hasil audit X X X X X X X

6. Tindak lanjut hasil X X X X X X X

audit

7. Monitoring X X X X X X X
pelaksanaan tindak lanjut
audit

8. Menyusun laporan X X X
audit
 Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit.

Unit Tujuan Sasaran audit Auditor Standar/kriteri Metoda Instrumen Tgl& Tgl& Keterang
(Kegiatan/ a yang menjadi audit Waktu Waktu an
Proses yang acuan Audit i Audit
diaudit) ii
KIA Menilai proses Perencanaan Tim 1: dr Instrument Wawancara, Check list, 3 -5 Mei 5 – 7
perencanaan program KIA ikbal, hj akreditasi periksa Panduan 2018 Des
KIA kokom, perencanaan dokumen wawancara 2018
winda program (Bab perencanaan,
IV.1,2.3…) periksa
rekam
kegiatan
lokmin
perencanaan
Menilai Cakupan Tim 1: dr Indikator dan Periksa Check list 6- 8 Mei 10 –
capaian kinerja program KIA ikbal, hj target program laporan indicator 2018 12
KIA kokom, KIA: K1, K4, bulan KIA dan target Des
winda dst kinerja 2018

Dst

...................., ……………20.....
Mengetahui,
Ketua tim audit Anggota Tim Audit: