PEMERINTAH KABUPATEN HALMAHERA SELATAN

DINAS KESEHATAN
UPTD PUSKESMAS KAYOA KECAMATAN KAYOA
Jln : Cempaka Putih Desa Guruapin Email : Pkmkayoa01@gmail.com

RENCANA AUDIT INTERNAL

UPTD PUSKESMAS KAYOA
TAHUN 2018

I. PENDAHULUAN
Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud akuntabiltas puskesmas
dalam memberikan pelayanan kepada masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan
penilaian kinerja dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit, lokakarya mini
bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja puskesmas yang
dilakukan oleh tim audit internal yang dibentuk oleh Kepala Puskesmas berdasarkan
standar/kriteria/target yang ditetapkan.

II. LATAR BELAKANG

UPTD puskesmas Kayoa merupakan sebuah puskesmas yang selalu berusaha memberikan
pelayanan yang terbaik untuk setiap masyarakatnya. Untuk itu dibutuhkan sebuah metode untuk
memastikan setiap pelayanan yang diberikan oleh puskesmas Kayoa berjalan sesuai dengan
standart yang telah ditetapkan. Merujuk pada Akreditasi Puskesmas yang dituangkan pada
peraturan Menteri kesehatan Nomor 46 tahun 2015, maka perlu dilakukan kegiatan audit
internal untuk menjaga mutu dari puskesmas. Audit internal diperuntukkan untuk menilai
diskrepansi antara standar yang ditetapkan dan penerapan di lapangan, dengan harapan tindak
lanjut yang dikeluarkan dapat meningkatkan mutu pelayanan dari puskesmas.
Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan efisien, maka disusun rencana
program audit.

III. TUJUAN AUDIT

TUJUAN UMUM:
 Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan kinerja
pelayanan UKM, UKP dan administrasi menegemen sebagai dasar untuk melakukan
perbaikan mutu dan kinerja
TUJUAN KHUSUS:
1. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kienrja
pelayanan UKM: KIA, Promkes, Gizi, dan Pencegahan Penyakit
2. Melakukan audit kesesuaian sumber daya, proses pelayanan, dan capaian kienrja
pelayanan UKP: unit Laboratorium, unit kefarmasian, IGD, dan pelayanan KIA/KB
3. Melakukan audit kinerja administrasi manajemen puskesmas: keuangan dan
kepagawaian

IV. KEGIATAN POKOK DAN DAN RINCIAN KEGIATAN

a. Lingkup Audit
i. Pelayanan UKM
 KIA
 Promkes
 Gizi
 Pencegahan Penyakit
ii. Pelayanan UKP
 Unit Laboratorium
 Unit Kefarmasian
 IGD
 Unit pelayanan KIA/KB
iii. Administrasi dan Manajemen
 Keuangan
 kepegawaian

b. Kegiatan audit dan rincian kegiatan:

i. Penyusunan rencana program audit
ii. Penyusunan KAK audit internal untuk masing-masing unit yang akan
diaudit
iii. Pemberitahuan kepada unit yang akan diaudit
iv. Pelaksanaan kegiatan audit sesuai jaudal
v. Analisis hasil audit
vi. Tindak lanjut hasil audit
vii. Monitoring pelaksanaan tindak lanjut
viii. Menyusun laporan audit internal
ix. Penyampaian laporan hasil audit dan tindaklanjutnya

V. CARA MELAKUKAN KEGIATAN

a. Kriteria yang digunakan:

Pelayanan Lingkup Objek Audit Kriteria Keterangan

 (bisa diisi
dengan
referensi
yang
digunakan)
UKM
1 KIA Capaian K1 Standar cakupan K1
Capaian kelas ibu Target sasaran kelas
hamil ibu hamil
2 Promkes Pelaksanaan Rencana pelaksanaan
promosi kesehatan promosi kesehatan
ibu dan anak untuk menunjangn
kesehatan ibu dan anak
Pelaksanaan SOP penyuluhan
kegiatan
penyuluhan
3 Gizi Kegiatan posyandu SOP posyandu
Standar cakupan
posyandu
4 Pencegahan Capaian Imunisasi Standar cakupan
penyakit imunisasi
Pelaksanaan SOP imunisasi
kegiatan imunisasi
UKP
1 Unit Pengolahan limbah SOP pengolahan
Laboratorium hasil pemeriksaan limbah hasil
laboratorium pemeriksaan
laboratorium
Waktu SOP Pemantauan
penyampaian hasil penyampaian hasil
laboratorium pemeriksaan
laboratorium
Indikator mutu klinis
unit laboratorium
2 Unit Ketersediaan obat SOP penyediaan obat
kefarmasian terhadap yang menjamin
formularium ketersediaan obat
Waktu pelayanan Indicator mutu klinis
Farmasi unit kefarmasian
 3 IGD Triase SOP triase
Cuci tangan SOP kewaspadaan
universal
Panduan kewaspadaan
universal
4 Unit KIA/KB Pertolongan SOP INC
persalinan
Admen
1 Keuangan Laporan keuangan Petunjuk teknis
bulanan laporan keuangan
bulanan
2 Kepegawaian Jumlah pegawai PMK 75 tahun 2014
Kompetensi PMK 75 tahun 2014
pegawai

b. Metode Audit

Metoda dalam pelaksanaan audit internal adalah: Observasi, wawancara, dan

melihat dokumen dan rekaman yang ada.

c. Instrumen audit:

Instrumen yang digunakan dalam melakukan audit internal meliputi:

a. Kuesioner untuk wawancara

b. Panduan observasi
c. Check list

Instrumen audit tersebut disusun pada saat menyusun kerangka acuan kegiatan audit
internal sesuai dengan yang direncanakan

VI. SASARAN:

Terlaksananya audit Pelayanan UKM: (sebutkan apa saja)

Contoh:
- KIA : Capaian K1 dan pelaksanaan kegiatan kelas ibu hamil
- Promkes : Capaian penyuluhan ibu dan anak dan pelaksanaan penyuluhan
 - Gizi : Pelaksanaan dan capaian Kegiatan posyandu
- P2 : pelaksanaan imunisasi

Terlaksananya audit Pelayanan UKP:

- Unit laboratorium: : Pelaksanaan pengolahan limbah dan capaian waktu tunggu
laboratorium
- Unit kefarmasian : Ketersediaan obat dan capaian waktu tunggu farmasi
- Gawat Darurat : pelaksanaan triase dan pelaksanaan kewaspadaan universal

- Unit KIA/KB : pelaksanaan INC

Terlaksananya audit Administrasi manajemen:
- administrasi Keuangan : Pelaksanaan pembuatan laporan bulanan
- administrasi kepegawaian : kesesuaian jumlah tenaga dan kompetensi tenaga

VII. JADWAL DAN ALOKASI WAKTU (TERLAMPIR)

VIII. EVALUASI PELAKSANAAN KEGIATAN DAN PELAPORAN

Evaluasi pelaksanaan kegiatan audit dilakukan untuk menilai apakah pelaksanaan audit
sesuai dengan jadual yang sudah disusun setiap tiga bulan sekali. Jika terjadi ketidak sesuaian
dalam pelaksanaan kegiatan audit dilaporkan kepada ketua tim audit untuk dibahas bersama
dalam tim audit internal.

IX. PENCATATAN PELAPORAN DAN EVALUASI KEGIATAN

Auditor internal harus mencatat/mendokumentasikan keseluruhan proses kegiatan audit

internal, dan melaporkan hasil temuan audit, hasil analisis, dan rencana tindak lanjut yang
disepakati bersama dengan auditee. Keseluruhan kegiatan audit internal harus dievaluasi sebagai
dasar untuk melakukan perbaikan dalam melaksanakan audit.

Mengetahui,
Puskesmas Kayoa
 Amina Albaar, SKM, M.Kes
NIP. 19710716 200212 1 004

LAMPIRAN
1. Jadwal Audit Internal Puskesmas Kayoa 2018
2. Rencana Audit internal Puskesmas Kayoa 2018

LAMPIRAN
1. Jadwal Audit Internal Puskesmas Kayoa 2018

KEGIATA UNIT YANG 2018

No.
N DIAUDIT Jan Feb Mar Apr Mei Jun Jul Ags Sep Okt Nov Des
Penyusu
nan
rencana
program
1 audit
Penyusu
nan
Kerangk
2 a Acuan
3 Pemberit
ahunan
kepada
unit yang
 akan
diaudit

Pelaksan
aan
4 Audit
UKM
KIA
Promkes
Gizi
P2P
UKP
Laboratorium
Farmasi
IGD
KIA/KB
Admen
Keuangan
Kepegawaian
Analisis
hasil
5 audit
tindak
lanjut
hasil
6 audit
Monitori
ng
pelaksan
aan
tindak
lanjut
7 audit
Menyusu
n laporan
8 audit

Lampiran 2. Rincian Rencana Kegiatan audit

STANDAR TANGGAL TANGGAL

UNIT/SASARAN KEGIATAN/PROSES
No. AUDITOR KRITERIA YANG
AUDIT YANG DI AUDIT
DIGUNAKAN AUDIT I AUDIT II
UKM
 dr. Harsya Standar cakupan 29 Januari
1 KIA Capaian K1
dan Nurjana K1 2018 29 Juli 2018
dr. Harsya Capaian kelas ibu Target sasaran 6 Januari
dan Nurjana hamil kelas ibu hamil 2018 6 Juli 2018
Rencana
pelaksanaan
Pelaksanaan promosi
2 Promkes promosi kesehatan kesehatan untuk
ibu dan anak menunjangn
dr. Harsya kesehatan ibu dan 25 Januari
dan Nurjana anak 2018 25 Januari 2018
Pelaksanaan
9 Januari
dr. Harsya kegiatan SOP penyuluhan 29 Januari 2018
2018
dan Nurjana penyuluhan
dr. Harsya `10 April
3 Gizi Kegiatan posyandu
dan Nurjana SOP posyandu 2018 10 Oktober 2018
Pencegahan dr. Harsya Standar cakupan `10 April
4 Capaian Imunisasi
penyakit dan Nurjana imunisasi 2018 10 Oktober 2018
Pelaksanaan `10 April
SOP imunisasi
kegiatan imunisasi 2018 10 Oktober 2018
UKP
SOP pengolahan
zahra talib Pengolahan limbah
Unit limbah hasil
1 dan husen A hasil pemeriksaan 5 Januari
Laboratorium pemeriksaan
Djae laboratorium
laboratorium 2018 5 Juli 2018
zahra talib Waktu Indikator mutu
dan husen A penyampaian hasil klinis unit 5 Januari
Djae laboratorium laboratorium 2018 5 Juli 2018
SOP penyediaan
zahra talib Ketersediaan obat
Unit obat yang
2 dan husen A terhadap 10 Januari
kefarmasian menjamin
Djae formularium
ketersediaan obat 2018 10 Juli 2018
zahra talib Indicator mutu 10-15
Waktu pelayanan 10-15 Januari
dan husen A klinis unit Januari
Farmasi 2018
Djae kefarmasian 2018
zahra talib
3 IGD dan husen A Triase SOP triase 10-20 10-20 Oktober
Djae april 2018 2018
zahra talib
SOP kewaspadaan 10-20 10-20 Oktober
dan husen A Cuci tangan
universal
Djae april 2018 2018
Panduan
kewaspadaan 10-20 10-20 Oktober
universal april 2018 2018
zahra talib
Pertolongan 10-20 10-20 Oktober
4 Unit KIA/KB dan husen A SOP INC
persalinan
Djae april 2018 2018
Admen
 Petunjuk teknis
dr. Harsya Laporan keuangan 31 Januari
1 Keuangan laporan keuangan
bulanan
dan Nurjana bulanan 2018 31 Juli 2018
dr. Harsya PMK 75 tahun `30 April
2 Kepegawaian Jumlah pegawai
dan Nurjana 2014 2018 `30 Oktober 2018
dr. Harsya Kompetensi PMK 75 tahun `30 April
dan Nurjana pegawai 2014 2018 `30 Oktober 2018