Dokumen anggaran (DIPA) tahun anggaran 2017

NO URAIAN JUMLAH
1 PENDAPATAN
Pendapatan Pajak 31,000,000,000
Pendapatan Bukan Pajak 1,000,000,000
2. BELANJA
Belanja Pegawai 20,000,000,000
Belanja Barang dan Jasa 1,000,000,000
Belanja Modal 7,500,000,000
Belanja Bunga 4,000,000,000

3 PEMBIAYAAN
Pencairan Dana Cadangan 25,000,000,000
Penerimaan pinjaman dalam negeri 100,500,000,000
Penyertaan Modal Pemerintah (125,000,000,000)
 URAIAN JUMLAH URAIAN
ASET KEWAJIBAN
ASET LANCAR ·         Utang PFK
·         Kas 900,000,000 ·         Utang Belanja Pegawai
·         Piutang Pajak - ·         Bagian Lancar utang jangka panjang
·         Persediaan barang-ATK 700,000 ·         Pendapatan diterima di muka
·         Utang jangka Panjang
ASET NON LANCAR
·         Dana Cadangan 35,000,000,000
·         Tanah 7,500,000,000 EKUITAS
·         Peralatan dan Mesin 1,780,000,000 ·         Ekuitas
·         Gedung dan Bangunan 8,000,000,000
Akumulasi penyusutan:
·         Peralatan dan Mesin (484,000,000)
·         Gedung dan Bangunan (1,240,000,000)
·         Aset Lain-lain 300,000,000

51,756,700,000

(15.50)
(27)
(dalam ribuan Rp)
JUMLAH

21,000,000
45,000,000

66,000,000

51,690,700,000

51,756,700,000
51690700000
Jurnal:
No Tgl Uraian F/A Debit
1 1-Jan Estimasi Pendapatan A 32,000,000,000
Estimasi Penerimaan Pembiayaan A 125,500,000,000
Apropriasi Belanja A
Apropriasi Pengeluaran Pembiayaan A

2 2-Jan Utang Belanja F 45,000,000

Kas F

Belanja Pegawai A 45,000,000

Akun Transitoris A

3 3-Jan Piutang Pajak F 11,000,000,000

Pendapatan Pajak - LO F

4 5-Jan Utang PFK F 21,000,000

Kas F

5 2-Feb Kas F 200,000,000

Akumulasi Penyusutan-PM F 84,000,000
Keuntungan dari Penjualan Aset F
Peralatan dan Mesin F

Akun Transitoris A 200,000,000

Pendapatan Bukan Pajak - LRA A

6 5-Mar Gedung dan Bangunan F 80,000,000

Beban Pemeliharaan F 30,000,000
Utang Belanja F

7 12-Mar Utang Belanja F 110,000,000

Kas F

Belanja Modal A 80,000,000

Belanja Barang dan Jasa A 30,000,000
Akun Transitoris A

8 1-Apr Kas F 75,000,000,000

Utang Jk Panjang DN F

Akun Transitoris A 75,000,000,000

Penerimaan Pembiayaan - Pinjaman DN A

9 6-Apr Kas F 25,000,000,000

Dana Cadangan F
 Akun Transitoris A 25,000,000,000
Penerimaan Pembiayaan - Dana Cadangan A

10 11-Apr Piutang Jk Panjang F 60,000,000,000

Kas F

Pengeluaran Pembiayaan - Piutang Jk Panjang A 60,000,000,000

Akun Transitoris A

11 12-Jun Tanah F 1,450,000,000

Gedung dan Bangunan F 4,000,000,000
Kas F

Belanja Modal A 5,450,000,000

Akun Transitoris A

12 2-Jul Kas F 450,000,000

Pendapatan diterima dimuka F

Akun Transitoris A 450,000,000

Pendapatan Bukan Pajak - LRA A

13 1-Oct Beban Bunga F 3,000,000,000

Kas F

Belanja Bunga A 3,000,000,000

Akun Transitoris A

Utang Jk Panjang DN F 2,500,000,000

Kas F

Pengeluaran Pembiayaan - Pelunasan Utang A 2,500,000,000

Akun Transitoris A

14 Kas F 30,000,000,000
Pendapatan Pajak - LO F
Piutang Pajak F

Akun Transitoris A 30,000,000,000

Pendapatan Pajak - LRA A

15 Beban Pegawai F 19,120,000,000

Kas F
Utang PFK F
Pendapatan Pajak - LO F

Belanja Pegawai A 19,120,000,000

Akun Transitoris A
 Pendapatan Pajak - LRA A

16 Utang PFK F 96,000,000

Kas F

17 Beban Persediaan F 80,000,000

Beban Barang dan Jasa F 380,000,000
Kas F

Belanja Barang dan Jasa A 460,000,000

Akun Transitoris A

Penyesuaian
1 Beban Jasa F 15,000,000
Utang Belanja F

2 Beban Penyusutan F 452,000,000

Akumulasi Penyusutan-PM F
Akumulasi Penyusutan-GB F

3 Pendapatan diterima dimuka F 45,000,000

PNBP - LO F

4 Persediaan - ATK F 500,000

Beban Persediaan F

5 Utang Jk Panjang DN F 5,000,000,000

Bagian Lancar Utang Jk Panjang F

6 Beban Bunga F 1,450,000,000

Utang Bunga F

C 618,443,500,000

Ket: F: Finansial
A: Anggaran
 Kredit

32,500,000,000
125,000,000,000

45,000,000

45,000,000

11,000,000,000

21,000,000

4,000,000
280,000,000

200,000,000

110,000,000

110,000,000

110,000,000

75,000,000,000

75,000,000,000

25,000,000,000
25,000,000,000

60,000,000,000

60,000,000,000

5,450,000,000

5,450,000,000

450,000,000

450,000,000

3,000,000,000

3,000,000,000

2,500,000,000

2,500,000,000

19,000,000,000
11,000,000,000

30,000,000,000

17,874,100,000
125,900,000
1,120,000,000

18,000,000,000
 1,120,000,000

96,000,000

460,000,000

460,000,000

15,000,000

150,000,000
302,000,000

45,000,000

500,000

5,000,000,000

1,450,000,000

618,443,500,000
Neraca Saldo Setelah Penyesuaian
per tanggal 31 Des 2017

Saldo sblm Penutup

Uraian Debit Kredit

Kas 41,993,900,000
Piutang Pajak -
Persediaan - ATK 1,200,000
Dana Cadangan 10,000,000,000
Tanah 8,950,000,000
Peralatan dan Mesin 1,500,000,000
Gedung dan Bangunan 12,080,000,000
Akumulasi Penyusutan-PM 550,000,000
Akumulasi Penyusutan-GB 1,542,000,000
Aset Lain-lain 300,000,000
Piutang Jk Panjang 60,000,000,000
Utang PFK 29,900,000
Utang Belanja 15,000,000
Utang Bunga 1,450,000,000
Bagian lancar Utang Jk Panjang 5,000,000,000
Pendapatan diterima dimuka 405,000,000
Utang Jk Panjang DN 67,500,000,000
Ekuitas 51,690,700,000
Estimasi Pendapatan 32,000,000,000
Apropriasi Belanja 32,500,000,000
Estimasi Penerimaan Pembiayaan 125,500,000,000
Apropriasi Pengeluaran Pembiayaan 125,000,000,000
Akun Transitoris 41,085,000,000
Pendapatan Pajak - LRA 31,120,000,000
Pendapatan Bukan Pajak - LRA 650,000,000
Belanja Pegawai 19,165,000,000
Belanja Barang dan jasa 490,000,000
Belanja Modal 5,530,000,000
Belanja Bunga 3,000,000,000
Penerimaan Pembiayaan - Dana Cadangan 25,000,000,000
Penerimaan Pembiayaan - Pinjaman DN 75,000,000,000
Pengeluaran Pembiayaan - Pelunasan Utang 2,500,000,000
Pengeluaran Pembiayaan - Piutang Jk Panjang 60,000,000,000
Pendapatan Pajak - LO 31,120,000,000
PNBP - LO 45,000,000
Beban Pegawai 19,120,000,000
Beban Barang dan Jasa 380,000,000
Beban Jasa 15,000,000
Beban Persediaan 79,500,000
Beban Pemeliharaan 30,000,000
Beban Bunga 4,450,000,000
Beban Penyusutan 452,000,000
Keuntungan dari Penjualan Aset 4,000,000

448,621,600,000 448,621,600,000
 LAPORAN REALISASI ANGGARAN
Pagu Realisasi
Pendapatan Pajak - LRA 31,000,000,000 31,120,000,000
Pendapatan Bukan Pajak - LRA 1,000,000,000 650,000,000
JUMLAH PENDAPATAN 32,000,000,000 31,770,000,000
Belanja Pegawai 20,000,000,000 19,165,000,000
Belanja Barang dan jasa 1,000,000,000 490,000,000
Belanja Modal 7,500,000,000 5,530,000,000
Belanja Bunga 4,000,000,000 3,000,000,000
JUMLAH BELANJA 32,500,000,000 28,185,000,000
SURPLUS/DEFISIT (500,000,000) 3,585,000,000
Penerimaan Pembiayaan - Dana Ca 25,000,000,000 25,000,000,000
Penerimaan Pembiayaan - Pinjama 100,500,000,000 75,000,000,000
Pengeluaran Pembiayaan (125,000,000,000) (62,500,000,000)

NET PEMBIAYAAN 500,000,000 162,500,000,000

SILPA - 166,085,000,000

LAPORAN OPERASIONAL

Pendapatan Pajak - LO 31,120,000,000

PNBP - LO 45,000,000
JUMLAH PENDAPATAN 31,165,000,000
Beban Pegawai 19,120,000,000
Beban Barang dan Jasa 380,000,000
Beban Jasa 15,000,000
Beban Persediaan 79,500,000
Beban Pemeliharaan 30,000,000
Beban Bunga 4,450,000,000
Beban Penyusutan 452,000,000
JUMLAH BEBAN 24,526,500,000
NON OPERASIONAL:
Pendapatan penjualan aset 4,000,000
SURPLUS/DEFISIT LO 6,642,500,000

LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS

Ekuitas Awal 51,690,700,000

Surplus/defisit LO 6,642,500,000
EKUITAS AKHIR 58,333,200,000

NERACA
ASET KEWAJIBAN
Kas 41,993,900,000 Utang PFK
Piutang Pajak Utang Belanja
Persediaan - ATK 1,200,000 Utang Bunga
Bagian lancar Utang Jk Panjang
Tanah 8,950,000,000 Pendapatan diterima dimuka
Peralatan dan Mesin 1,500,000,000 Utang Jk Panjang DN
Gedung dan Bangunan 12,080,000,000 JUMLAH KEWAJIBAN
Akumulasi Penyusutan-PM (550,000,000)
Akumulasi Penyusutan-GB (1,542,000,000) EKUITAS (ket dari LPE)
Dana Cadangan 10,000,000,000 Ekuitas awal
Aset Lain-lain 300,000,000 Surplus LO
Piutang Jk Panjang 60,000,000,000 JUMLAH EKUITAS
JUMLAH ASET 132,733,100,000 JUMLAH KEWAJIBAN + EKUITAS
Presentase
100.4%
65.0%
99.3%
95.8%
49.0%
73.7%
75.0%
86.7%
717.0%
100.0%
74.6%
50.0%

32500.0%
#DIV/0!

29,900,000
 15,000,000
1,450,000,000
5,000,000,000
405,000,000
67,500,000,000
74,399,900,000

51,690,700,000
6,642,500,000
58,333,200,000
132,733,100,000