JADWAL INTERNAL AUDIT SATUAN PENGAWAS INTERN (SPI)

RSUD JOHAR BARU

PERIODE 09 APRIL - 30 APRIL 2008

No. Cheklist / pertanyaan / topik Auditor (SPI)

9 10 11 12
I Pembukaan dipimpin oleh Ketua SPI drg.Dyah ariani
1 Memperkenalkan petugas Auditor kepada Auditee,
2 Menjelaskan maksud, tujuan, target waktu serta kegiatan yang akan
dilakukan dalam pelaksnaan pengawasan,
3 Menjelaskan alur proses pengawasan (mulai dari permintaan,
penelusuran dokumen, interview, review hasil pengawasan dll)
kepada auditee
4 Auditee memperkenalkan kepada auditor Struktur RT, Profil, Subbag

PENGUMPULAN DATA - DATA DAN INFORMASI

RT, anggarannya serta alur proses kegiatan operasional RT

II Legalisasi drg.Dyah ariani

1 Copy SK Pengangkatan Struktural RT (KASUBBAG RT)
2 Copy Surat Pengangkatan pengangkatan Bendaharawan oleh
Gubernur,
3 Copy Surat Pengangkatan masing-masing pegawai BLUD baik PNS
maupun non PNS (kontrak, honorer, THL) jika ada

4 Copy Surat-surat masuk dari regulator (Dinas, Depkes, DKI)

5 Copy surat keputusan direktur besarnya nerus-jaga/stok
opname/atau yang berkaitan dengan penghasilan pegawai

III Alur Proses Fina Safira,S.SiT

1 Copy Bisnis Mapping Proses RT
2 Copy prosedur pengadaan kebutuhan RT
3 Copy prosedur retur pengadaan kebutuhan RT
4 Copy Daftar barang-barang yang dikelola RT (Inventaris medis-
nonmedis-kendaraan atau lainnya)
5 Copy daftar mutasi barang RT antar bagian
6 Copy prosedur distribusi unit-unit pengguna ATK, ART atau lainnya

7 Copy prosedur penghapusan barang-barang RT

8 Copy prosedur penyimpanan barang digudang stok
9 Copy list harga barang-barang kebutuhan dari Supplier
10 Copy nama-nama - list distributor kebutuhan RT

11 Copy permintaan - amprahan rata-rata per bulan atau tahun 2007

dan jan-feb-mar 2008

12 Copy Laporan hasil opname rumah tangga dan prosedur stok

opmane di RT
 JADWAL INTERNAL AUDIT SATUAN PENGAWAS INTERN (SPI)
RSUD JOHAR BARU
PERIODE 09 APRIL - 30 APRIL 2008

No. Cheklist / pertanyaan / topik Auditor (SPI)

9 10 11 12
IV Sumber Daya Manusia (SDM)
1 Copy struktur Subbag RT,
2 Copy Job Desk - pembagian tugas masing - masing fungsi Sub bagian
RT,
3 Cek pemisahan fungsi - fungsi dalam bagian pengadaan (fungsi
pembelian, fungsi penerimaan, fungsi gudang penyimpanan, fungsi
distribusi),

4 Copy daftar kehadiran (absensi)

5 Copy realisasi nerus atau jaga tahun 2007 dan jan-feb-mar 2008
6 Copy defferensiasi ketenagaan (SI berapa orang, D3 berapa,
SMA,SMP,SD)
V Pengadaan Barang Dr. Lely Hadiati, SpR
1 Copy perjanjian-perjanjian kerja sama dengan pihak ketiga dengan
rumah tangga
2 Copy daftar peserta Lelang pengadaan Rumah Tangga dan SK
Direktur tentang penugasan pengadaan barang rumah tangga,
3 Copy Faktur pembelian selama tahun 2007 dan jan-feb-mar 2008
(sampling - 20 faktur)
4 Copy penerimaan barang-barang rumah tangga > 15 juta atau diatas
50 juta

5 Copy sertifikat bagian pengadaan jika pembelian diatas 15 juta atau

diatas 50 juta,
6 Copy return beli barang,
7 Cek proses verifikasi pembelian barang untuk proses pembayaran,
 JADWAL INTERNAL AUDIT SATUAN PENGAWAS INTERN (SPI)
RSUD JOHAR BARU
PERIODE 09 APRIL - 30 APRIL 2008

No. Cheklist / pertanyaan / topik Auditor (SPI)

9 10 11 12
VI Keuangan Jaenuri, SE
1 Copy bukti-bukti cashflow dan penyerapan anggaran farmasi
(lampiran-lampiran cashflow rutin),

2 Copy buku pembantu pengajuan uang muka kepada bendaharawan

pengeluaran uang RS,

3 Copy bukti pengembalian uang muka dan pertanggung jawabannya,

4 Copy bukti - bukti pengambilan uang untuk BBM,Parkir,Tol dan biaya

transportasi pegawai

5 Copy realisasi uang nerus atau jaga setiap bulannya

6 Copy anggaran (DPA) yang ditetapkan tahun 2007 dan 2008
7 Copy realisasi pengelola anggaran 2008 (tiga bulan) dan tahun 2007

VII Target dan Sasaran

1 Melihat alur proses penyimpanan stok RT agar terhindar dari resiko
kehilangan,
2 Mengawasi proses pengadaan agar mendapat harga barang
termurah dan efisien, serta sesuai dengan Keppres No 80 tahun
2003
3 Evaluasi ketenagaan RT
4
Mengawasi Sistem pengendalian intern Rumah Tangga agar sesuai
dengan Pengendalian Inter Rumah Sakit

Jakarta, 01 Maret 2008

Kepala Satuan Pengawas Internal,

dr. Hediana Ferlanti Dewi, Sp.A

NIP 140.113.430
 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

PENYELASIAN BUKU LAPORAN HASIL PENGAWASAN

KONFIRMASI HASIL TEMUAN
MENYIMPULKAN HASIL PENGAWASAN
Tanggal
 Tanggal

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
 Tanggal

13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30
 JADWAL INTERNAL AUDIT SATUAN PENGAWAS INTERN (SPI)
RSUD JOHAR BARU
PERIODE 01 MEI - 30 MEI 2019

No. Cheklist / pebarang dan jasa anyaan / topik Auditor (SPI)

9
I Pembukaan dipimpin oleh Ketua SPI drg.Dyah ariani
1 Memperkenalkan petugas Auditor kepada Auditee,
2 Menjelaskan maksud, tujuan, target waktu sebarang dan jasa a
kegiatan yang akan dilakukan dalam pelaksnaan pengawasan,
3 Menjelaskan alur proses pengawasan (mulai dari permintaan,
penelusuran dokumen, interview, review hasil pengawasan dll)
kepada auditee
4 Auditee memperkenalkan kepada auditor Struktur Pengadan , Profil,

PENGUMPULAN DATA - DATA DAN INFORMASI

, anggarannya sebarang dan jasa a alur proses kegiatan operasional
pegadan

II Legalisasi drg.Dyah ariani

1 Copy SK Pembentukan Tim Pengadaan
2 copy perpres nomor 16 tahun 2018 tentang pengadaan barang dan
jasa
3 copy DPA Rumah sakit

4 copy SPO Pengadan barang dan jasa

5 copy Uraian tugas tim pengadaan barang dan jasa

III Alur Proses Fina Safira,S.SiT

1 Copy Bisnis Mapping Proses pengadan barang dan jasa
2 Copy prosedur pengadaan kebutuhan barang dan jasa
3
4 Copy Daftar permintan barang dan jasa dari unit kerja

5
6 Copy prosedur distribusi unit-unit pengguna ATK, Abarang dan jasa
atau lainnya

7 Copy prosedur penghapusan barang-barang barang dan jasa

8 Copy prosedur penyimpanan barang digudang stok
9 Copy list harga barang-barang kebutuhan dari Supplier
10 Copy nama-nama - list distributor kebutuhan barang dan jasa

11 Copy permintaan - amprahan rata-rata per bulan atau tahun 2007

dan jan-feb-mar 2008
 12 Copy Laporan hasil opname barang dan jasa dan prosedur stok
opmane di barang dan jasa
IV Sumber Daya Manusia (SDM)
1 Copy struktur Subbag barang dan jasa ,
2 Copy Job Desk - pembagian tugas masing - masing fungsi Sub bagian
barang dan jasa ,
3 Cek pemisahan fungsi - fungsi dalam bagian pengadaan (fungsi
pembelian, fungsi penerimaan, fungsi gudang penyimpanan, fungsi
distribusi),

4 Copy daftar kehadiran (absensi)

5 Copy realisasi nerus atau jaga tahun 2007 dan jan-feb-mar 2008
6 Copy defferensiasi ketenagaan (SI berapa orang, D3 berapa,
SMA,SMP,SD)
V Pengadaan Barang Dr. Lely Hadiati, SpR
1 Copy perjanjian-perjanjian kerja sama dengan pihak ketiga dengan
barang dan jasa
2 Copy daftar pesebarang dan jasa a Lelang pengadaan barang dan
jasa dan SK Direktur tentang penugasan pengadaan barang barang
dan jasa ,
3 Copy Faktur pembelian selama tahun 2007 dan jan-feb-mar 2008
(sampling - 20 faktur)
4 Copy penerimaan barang-barang barang dan jasa > 15 juta atau
diatas 50 juta

5 Copy sebarang dan jasa ifikat bagian pengadaan jika pembelian

diatas 15 juta atau diatas 50 juta,
6 Copy return beli barang,
7 Cek proses verifikasi pembelian barang untuk proses pembayaran,

VI Keuangan Jaenuri, SE
1 Copy bukti-bukti cashflow dan penyerapan anggaran farmasi
(lampiran-lampiran cashflow rutin),
2 Copy buku pembantu pengajuan uang muka kepada bendaharawan
pengeluaran uang RS,

3 Copy bukti pengembalian uang muka dan pebarang dan jasa

anggung jawabannya,
4 Copy bukti - bukti pengambilan uang untuk BBM,Parkir,Tol dan biaya
transpobarang dan jasa asi pegawai

5 Copy realisasi uang nerus atau jaga setiap bulannya

6 Copy anggaran (DPA) yang ditetapkan tahun 2007 dan 2008
7 Copy realisasi pengelola anggaran 2008 (tiga bulan) dan tahun 2007

VII Target dan Sasaran

1 Melihat alur proses penyimpanan stok barang dan jasa agar
terhindar dari resiko kehilangan,
2 Mengawasi proses pengadaan agar mendapat harga barang
termurah dan efisien, sebarang dan jasa a sesuai dengan Keppres
No 80 tahun 2003
3 Evaluasi ketenagaan barang dan jasa
4
Mengawasi Sistem pengendalian intern barang dan jasa agar sesuai
dengan Pengendalian Inter Rumah Sakit

Jakabarang dan jasa a, 01 Maret 2008

Kepala Satuan Pengawas Internal,

dr. Hediana Ferlanti Dewi, Sp.A

NIP 140.113.430
 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30

PENYELASIAN BUKU LAPORAN HASIL PENGAWASAN

KONFIRMASI HASIL TEMUAN
MENYIMPULKAN HASIL PENGAWASAN
Tanggal
PENGUMPULAN DATA - DATA DAN INFORMASI