PENGELOLA KEUANGAN
No. Revisi : 01
SOP
Tanggal Revisi : 9 / 7 / 201810
Halaman :1/4
UPT
dr. Eko Cahyo Puspeno
Puskesmas NIP. 19770219 200604 1 010
Mlonggo
1
a. Auditor Internal
b. Verifikator
3. Langkah – langkah :
c. Tindakan Perbaikan
16.Pengelola Keuangan menerima laporan hasil audit
17.Pengelola Keuangan menindak lanjuti hasil audit dengan
tindakan perbaikan
18.Tim Pengelola keuangan melakukan tindakan perbaikan
19.Jika sudah selesai ditunjukkan kepada tim audit dan
meminta untuk memverifikasi
20.Tim audit dan pengelola keuangan mendokumentasikan
hasil audit serta perbaikanya
2
d. Verifikasi
21.Tim audit memverifikasi hasil tindakan perbaikan audit
22.Jika efektif, maka ketua auditor menandatangani LHP
23.Tim Auditor membuat resume hasil audit penilaian kinerja
pengelola keuangan
6.Bagan Alir
2. Bendahara Pengeluaran
3. Bendahara Penerimaan
4. Bendahara JKN
5. Bendahara BOK
6. Bendahara Barang
3
1. Komponen 7 Komponen 10 Juli 2018
SOP menjadi 10
komponen