RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT

MENYELESAIKAN MASALAH HASIL

REKOMENDASI AUDIT INTERNAL
No. Dokumen : A/III/SOP/..../2018
No. Revisi : 00
SOP
Tanggal Terbit : 02/01/2018
Halaman : 1/3
PUSKESMAS HARNO, SKM
KERUMUTAN NIP. 197809142006041014

1. Pengertian Rujukan jika tidak dapat menyelesaikan masalah hasil rekomendasi Audit Internal
adalah:Tempat/sarana rujukan yang dipakai sebagai pedoman atau acuan yang
digunakan dalam menyelesaikan masalah hasil rekomentasi audit internal yang sudah
dilaksanakan dilaksanakan di puskesmas tetapi perlu mendapat masukan dari pihak
lain.
2. Tujuan Untuk memudahkan tim audit internal dalam menentukan tempat rujukan bila masalah
yang ditemui pada saat audit tidak dapat diselesaikan di musyawarahkan diinternal
puskesmas.
3. Kebijakan SK Kepala BLUD Puskesmas Kerumutan No:445/SK/PKM-KRMT/2018/ 003
Tentang Kebijakan Mutu Pelayanan dan Keselamatan Pasien di Puksesmas Kerumutan
4. Referensi Pedoman Perencanaan TK Puskesmas,DEPKES RI,2006
5. Prosedur a. Petugas Tim audit dibentuk oleh ketua Akreditasi/wakil manajemen dan disahkan
oleh kepala puskesmas.
b. Petugas Tim audit membuat perencanaan audit dan dituangkan dalam jadwal audit
yang dibuat minimal jangka waktu satu tahun.
c. Petugas membuat Program audit tahunan dapat dirinci menjadi program enam
bulan yang memuat tugas auditor dan rencana audit.
d. Petugas audit melaksanakan audit internal pada semua program dan pelayanan di
puskesmas kerumutan.
e. Pertugas tim audit melakukan pemeriksaan terhadap catatan catatan dan prosedur-
prosedur serta kegiatan operasi, meminta pembuktian, melakukan perbandingan,
melakukan analisa, meminta penjelasan dll.
f. Pertugas tim audit mencatat temuan audit berupa informasi signifikan dan factual
yang didukung bukti-bukti objektif yang mengandung potensi perbaikan/nilai
tambah bagi puskesmas kerumutan.
g. Petugas tim audit mencatat temuan audit dalam formulir temuan audit yang telah
distandarkan.
h. Petugas tim menganalisa hasil temuan audit internal
i. Petugas tim audit membuat catatan permasalahan yang kemungkinan tidak dapat
diselesaikan secara intern puskesmas harus dirujuk sesuai dengan permasalahan
yang ditemukan dan kompetensinya.
 j. Petugas tim audit mendocumentasikan hasil temuan audit internal dan dilaporkan
kepada kepala puskesmas.
k. Kepala Puskesmas Menerima laporan dari tim audit internal
l. Kepala puskesmas mengagendakan untuk mendiskusikan hasil audit internal pada
minlok puskesmas.
m. Kepala puskesmas ,tim audit internal,penanggung jawab program dan pelaksana
puskesmas mendiskusikan hasil audit yang ditemukan.
n. Petugas tim audit membuat suatu rencana perbaikan atau rencana tindak lanjut
dari hasil audit yang dilakasanakan.
o. Petugas tim audit mencatat temuan audit yang tidak dapat diselesaikan secara
internal puskesmas.
p. Petugas Tim audit internal membuat RTL penyelesaian temuan audit internal yang
tidak bisa diselesaikan dengan merujuk.
q. Kepala puskesmas dan tim akreditasi merujuk masalah yang tidak dapat
diselesaikan di puskesmas sesuai dengan permasalahan yang ditemukan dan sesuai
dengna kompetensinya.
6. Bagan Alir
Ketua tim audit membuat Program audit
Tim perencanaan audit dan dapat dirinci
audit,dibentuk dituangkan dalam jadwal mnjadi program
ole ka akreditasi
enam bulan
disahkan kapus

Temuan audit Audit dilaksanakan dengan

dibentuk oleh brpa melakukan pemeriksaan catatan Tim audit
info signifikan dan dan meminta pembuktian, melaksanakan
factual didukung melakukan perbandingan, audit internal
bukti objektif pada semua
melakukan analisa, meminta
program
penjelasan

Temuan audit Hasil temuan audit Kepala puskesmas

dituliskan dalam internal di menerima laporan dari
formulir temuan documentasikan tim audit

Hasil audit internal
diselesaikan di dalam
ggedung puskesmas
Kepala puskesmas
Semua unsur
mengagendakan
mesndiskusikan hasil
untuk mendiskusikan
audit yang ditemukan
audit internal dalam
minlok.

Kepala puskesmas
Masalah tidak dapat dan Tim Akreditasi
diselesaikan didalam merujuk masalah
gedung puskesmas yang tidak dapat di
dilakukan rujukan selesaiakn
7. Hal-hal yang
perlu
diperhatikan
8. Unit Terkait Admen, Penanggung Jawab Program pelaksana kegiatan

9. Dokumen Rencana Kegiatan,hasil Kegiatan dan Monev setiap Program

Terkait

10 Rekaman
Historis No Yang diubah Isi Perubahan Tanggal mulai diberlakukan

Perubahan
 RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT
MENYELESAIKAN MASALAH HASIL
REKOMENDASI AUDIT INTERNAL
No. Dokumen : A/III/DT/.... /2018
DAFTAR No. Revisi : 00
TILIK Tanggal Terbit : 02/01/2018
Halaman : 1/2
PUSKESMAS HARNO, SKM
KERUMUTAN NIP. 197809142006041014

TIDAK
NO LANGKAH KEGIATAN YA TIDAK
BERLAKU

1. Apakah Petugas Tim audit dibentuk oleh ketua

Akreditasi/wakil manajemen dan disahkan oleh kepala
puskesmas ?
2. Apakah Petugas Tim audit membuat perencanaan audit dan
dituangkan dalam jadwal audit yang dibuat minimal jangka
waktu satu tahun?
3. Apakah Petugas membuat Program audit tahunan dapat
dirinci menjadi program enam bulan yang memuat tugas
auditor dan rencana audit?
4. Apakah Petugas audit melaksanakan audit internal pada
semua program dan pelayanan di puskesmas kerumutan?
5. Apakah Pertugas tim audit melakukan pemeriksaan terhadap
catatan catatan dan prosedur-prosedur serta kegiatan operasi,
meminta pembuktian, melakukan perbandingan, melakukan
analisa, meminta penjelasan dll ?
6. Apakah Pertugas tim audit mencatat temuan audit berupa
informasi signifikan dan factual yang didukung bukti-bukti
objektif yang mengandung potensi perbaikan/nilai tambah
bagi puskesmas kerumutan ?
7. Apakah Petugas tim audit mencatat temuan audit dalam
formulir temuan audit yang telah distandarkan?
8. Apakah Petugas tim menganalisa hasil temuan audit internal?
9. Apakah Petugas tim audit membuat catatan permasalahan
yang kemungkinan tidak dapat diselesaikan secara intern
puskesmas harus dirujuk sesuai dengan permasalahan yang
ditemukan dan kompetensinya?
10 Apakah Petugas tim audit mendocumentasikan hasil temuan
audit internal dan dilaporkan kepada kepala puskesmas.?
11 Apakah Kepala Puskesmas Menerima laporan dari tim audit
internal?
12 Apakah Kepala puskesmas mengagendakan untuk
mendiskusikan hasil audit internal pada minlok puskesmas?
13 Apakah Kepala puskesmas ,tim audit internal,penanggung
jawab program dan pelaksana puskesmas mendiskusikan hasil
audit yang ditemukan?
14 Apakah Petugas tim audit membuat suatu rencana perbaikan
atau rencana tindak lanjut dari hasil audit yang
dilakasanakan?
15 Apakah Petugas tim audit mencatat temuan audit yang tidak
dapat diselesaikan secara internal puskesmas.
16 Apakah Petugas Tim audit internal membuat RTL
penyelesaian temuan audit internal yang tidak bisa
diselesaikan dengan merujuk?
17 Apakah Kepala puskesmas dan tim akreditasi merujuk
masalah yang tidak dapat diselesaikan di puskesmas sesuai
dengan permasalahan yang ditemukan dan sesuai dengna
kompetensinya?
CR.....................................................%
……………………………………
Pelaksana/ Auditor

(………………………………)