KERANGKA ACUAN AUDIT INTERNAL

PUSKESMAS ALAI
TAHUN 2017

I. LATAR BELAKANG

Audit Internal merupakan suatu penilaian atas keyakinan,

independen, obyektif dan aktivitas konsultasi yang dirancang untuk
menambah nilai dan meningkatkan operasi organisasi. Ini membantu
organisasi mencapai tujuannya dengan membawa pendekatan yang
sistematisdan disiplin untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas
proses menajemen resiko, pengendalian, dan tata kelola. Audit internal
adalah katalis untuk meningkatkan efektivitas organisasi dan efisiensi
dengan memberikan wawasan dan rekomendasi berdasarkan analisi dan
penilaian data dan proses bisnis. Salah satu organisasi yang melaksanakan
Audit Internal adalah puskesmas, untuk menilai kinerja pelayanan di
puskesmas. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi
kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan
dan penyempurnaan baik pada system pelayanan maupun system
manajemen puskesmas.

Audit internal di puskesmas dilakukan oleh tim audit internal yang

telah dibentuk oleh Kepala Puskesmas dengan berdasarkan pada standar
kinerja dan standar akreditasi yang digunakan.

II. Tujuan Audit Internal

Membantu mencapai visi, misi dan tujuan puskesmas dengan cara

mendapatkan data dan informasi factual dan signifikan berupa data, hasil
analisa, penilaian rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan
keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

III. Lingkup Audit Internal

a. Administrasi dan Manajemen

b. Pelayanan UKM ( Upaya Kesehatan Masyarakat )

c. Pelayanan UKP ( Upaya Kesehatan Perorangan )

IV. Objek Audit Internal

a. Sumber daya manusia

b. Sarana dan Prasarana yang ada

c. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP

 d. Capaian kinerja pelayanan

e. Kesesuaian terhadap standar akreditasi

V. Jadual dan alokasi waktu audit ( terlampir )

VI. Metode audit

a. Wawancara auditee

b. Observasi

c. Melihat dokumen dan rekaman kegiatan

d. Pemeriksaan silang

VII. Standar / Kriteria yang dilakukan saat audit

a. Sumber daya manusia ( PermenKes No. 75 Tahun 2014 )

b. Sarana dan prasarana yang ada ( PermeKes No. 75 Tahun 2014 )

c. Pelaksanaan kegiatan / tindakan mengacu pada SOP

d. Capaian kinerja pelayanan ( SPM, Indikator mutu dan kinerja

puskesmas

e. Standar Akreditasi ( admen, UKM, UKP )

VIII. Instrumen Audit

a. Lembaran daftar periksa audit internal

b. Lembaran observasi audit internal

c. Daftar permintaan tindakan perbaikan pencegahan

Lampiran :
 LAPORAN AUDIT INTERNAL
PUSKESMAS ALAI
TAHUN 2017

1. LATAR BELAKANG

Audit Internal merupakan suatu penilaian atas keyakinan,

independen, obyektif dan aktivitas konsultasi yang dirancang untuk
menambah nilai dan meningkatkan operasi organisasi. Ini membantu
organisasi mencapai tujuannya dengan membawa pendekatan yang
sistematisdan disiplin untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas
proses menajemen resiko, pengendalian, dan tata kelola. Audit internal
adalah katalis untuk meningkatkan efektivitas organisasi dan efisiensi
dengan memberikan wawasan dan rekomendasi berdasarkan analisi dan
penilaian data dan proses bisnis. Salah satu organisasi yang melaksanakan
Audit Internal adalah puskesmas, untuk menilai kinerja pelayanan di
puskesmas. Dengan adanya audit internal akan dapat diidentifikasi
kesenjangan kinerja yang menjadi masukan untuk melakukan perbaikan
dan penyempurnaan baik pada system pelayanan maupun system
manajemen puskesmas.

Audit internal di puskesmas dilakukan oleh tim audit internal yang

telah dibentuk oleh Kepala Puskesmas dengan berdasarkan pada standar
kinerja dan standar akreditasi yang digunakan.

2. Tujuan Audit Internal

Membantu mencapai visi, misi dan tujuan puskesmas dengan cara

mendapatkan data dan informasi factual dan signifikan berupa data, hasil
analisa, penilaian rekomendasi auditor sebagai dasar pengambilan
keputusan, pengendalian manajemen, perbaikan dan atau perubahan.

3. Lingkup Audit Internal

a. Administrasi dan Manajemen

b. Pelayanan UKM ( Upaya Kesehatan Masyarakat )

c. Pelayanan UKP ( Upaya Kesehatan Perorangan )

4. Objek Audit Internal

a. Sumber daya manusia

b. Sarana dan Prasarana yang ada

 c. Kepatuhan proses pelayanan terhadap SOP

d. Capaian kinerja pelayanan

e. Kesesuaian terhadap standar akreditasi

5. Standar / Kriteria yang dilakukan saat audit

a. Sumber daya manusia ( PermenKes No. 75 Tahun 2014 )

b. Sarana dan prasarana yang ada ( PermeKes No. 75 Tahun 2014 )

c. Pelaksanaan kegiatan / tindakan mengacu pada SOP

d. Capaian kinerja pelayanan ( SPM, Indikator mutu dan kinerja

puskesmas

e. Standar Akreditasi ( admen, UKM, UKP )

6. Auditor

Nama-nama auditor :

1. Rozalinda, S.ST : Ketua

2. Ns. Fauzia Novita, S.Kep : Sekretaris

3. Andriansyah : Anggota

4. drg. Irma Suryani : Anggota

5. dr. Silvia : Anggota

6. Liza Utari, SKM : Anggota

4. dr. Silvia : Anggota

5. Kartina. T : Anggota

6. Helfi Yurita, S.ST : Anggota

7. Andriansyah : Anggota

8. drg. Irma Suryani : Anggota

7. Proses Audit ( terlampir )

8. Hasil dan analisa audit ( terlampir )

9. Rekomendasi dan batas waktu penyelesaian yang disepakati oleh

auditee ( terlampir )
10. Penutup

Demikianlah Laporan ini kami buat untuk dapat ditindaklanjuti dan

dipergunakan sebaik baiknya.

Ketua Tim Audit

Rozalinda,S.ST
NIP: 197809091999032003