PT Bina Citra Pesona H-2

Hutang PPh Karyawan

31 Desember 2010

Saldo per 31 Desember 2009 61,532,500.00

Ditambah:
PPh ditanggung oleh perusahaan 129,432,000.00
PPh dipotong dari gaji karyawan 271,634,000.00
462,598,500.00
Dikurangi:
Setoran PPh karyawan ke kantor pajak (393,062,500.00)
Saldo per buku 31/12/2010 69,536,000.00 WBS
(+) PAJE-21 2,345,116.66
Saldo per audit Hutang PPh Karyawan 31/12/2010 71,881,116.66 WBS

Jumlah beban PPh karyawan 2010 129,432,000.00 WPL

(+) PAJE-21 2,250,000.00
Saldo per audit beban PPh karyawan 31/12/2010 131,682,000.00 WPL

==============================================================

PT Bina Citra Pesona H-3

Hutang Dividend
31 Desember 2010

Saldo 31 Desember 2009 31,450,000 WBS

Ditambah:
Pengumuman Pembagian Dividen 2/12/2010 31,450,000
62,900,000
Dikurangi:
Pembayaran dividen 27 Jan'2010 (31,450,000)
Saldo per buku 31/12/2010 31,450,000 WBS

==============================================================

PT Bina Citra Pesona H-4

Hutang Pajak Bumi & Bangunan
31 Desember 2010

Saldo per 31 Desember 2009 26,926,000 WBS

Ditambah:
PBB tahun 2010 37,350,000
64,276,000
Dikurangi:
Setoran PBB tahun 2010 (voucher 1-22) (26,926,000)
Saldo 31 Desember 2010 37,350,000 WBS
 PT Bina Citra Pesona H-6
Hutang Wesel & Hutang Bunga
31 Desember 2010

HUTANG WESEL
Saldo 31 Desember 2009 250,000,000
Ditambah:
Wesel asuransi Hidup Baru, tgl 31/08/2010
Jatuh tempo 31/08/2017, bunga 16%
yang harus dibayar setiap tanggal 31 Agustus dijamin dengan mesin
dan peralatan seperti tercantum dalam kontrak 950,000,000
1,200,000,000
Dikurangi:
Pelunasan wesel (voucher 4-38), tanggal 30/04/2010 (250,000,000)
Saldo 31 Desember 2010 950,000,000 WBS

HUTANG BUNGA
Saldo 31 Desember 2009 21,250,000
Ditambah:
Beban bunga tahun 2010
Wesel - Bank Ganesha 10,626,000
Wesel - Asuransi Hidup Baru 50,666,000
82,542,000
Dikurangi:
Pembayaran bunga selama tahun 2010 (31,876,000)
Saldo 31 Desember 2010 50,666,000 WBS

========================================================================

PT Bina Citra Pesona H-7

Hutang PPh Perusahaan
31 Desember 2010

Saldo per audit 31/12/2009 40,444,600

(+) PPh perusahaan tahun 2010 195,202,000 WPL
235,646,600
(-) Setoran ke KPP selama tahun 2010 (201,378,000)
Saldo per buku 31/12/2010 34,268,600 WBS

Laba bersih per audit sebelum pajak tahun 2010 546,725,600

PPh tahun 2010:

28% x Rp 546.725.600 = 153,083,168
PPh perusahaan per audit 153,083,168
(+) Saldo per audit 31/12/2009 40,444,600
193,527,768
(-) Setoran ke KPP (201,378,000)
Hutang PPh perusahaan/Prepaid Tax per audit (7,850,232)
Hutang PPh perusahaan per buku 34,268,600
PPh perusahaan lebih bayar (42,118,832)
PAJE-22:
Prepaid Tax 7,850,232
Hutang PPh Perusahaan 34,268,600
PPh Perusahaan 42,118,832
 PT Bina Citra Pesona I-1
Modal Saham
31 Desember 2010

Saldo 31/12/2009
Diotorisasi 20.000 lembar, dikeluarkan & beredar 9.250 lembar
Nominal Rp 200.000 per lembar 1,850,000,000

Perinciannya:
Johan Munawar 4,000 lbr 800,000,000
Lely Luntungan 2,000 lbr 400,000,000
Ari Budiman 1,000 lbr 200,000,000
Mardi Widodo 1,000 lbr 200,000,000
Lain-lain 1,250 lbr 250,000,000
9,250 lbr 1,850,000,000

Saham yang dikeluarkan tahun 2010 0

Saham yang ditarik tahun 2010 0

Salro per 31 Desember 2010 1,850,000,000

=================================================================

PT Bina Citra Pesona J-1

Laba Ditahan
31 Desember 2010

Saldo 31 Desember 2010 1,099,449,400

Dividen 2010 (31,450,000)
1,067,999,400
Laba bersih per buku 2010 379,660,000
Saldo per buku 31 Desember 2010 1,447,659,400
Adjusment (dari hasil audit) 13,982,432
Saldo per audit 31 Desember 2010 1,461,641,832