CV.

ANGKASA
NERACA SALDO
PER 30 NOVEMBER 2016

SALDO
NO.AKUN NAMA AKUN DEBIT
1101 KAS Rp 18,000,000
1102 PIUTANG DAGANG Rp 16,000,000
1103 ASURANSI DIBAYAR DI MUKA Rp 750,000
1104 IKLAN DIBAYAR DI MUKA
1105 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 350,000
1201 TANAH
1202 GEDUNG Rp 10,000,000
1203 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG
2101 UTANG USAHA
2102 UTANG WESEL
2103 UTANG GAJI DAN KOMISI
3101 MODAL RAIHAN
3102 PRIVE RAIHAN Rp 2,500,000
4101 PENDAPATAN JASA
5101 BIAYA GAJI DAN KOMISI Rp 35,000,000
5102 BIAYA SEWA Rp 4,000,000
5103 BIAYA IKLAN Rp 3,400,000
5104 BIAYA KENDARAAN Rp 3,250,000
5105 BIAYA LAINNYA Rp 1,750,000
5106 BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR
5107 BIAYA PENYUSUTAN GEDUNG
5108 BIAYA ASURANSI
JUMLAH Rp 95,000,000
SALDO
KREDIT

Rp 1,500,000
Rp 1,500,000

Rp 35,000,000

Rp 57,000,000

Rp 95,000,000
 CV ANGKASA
JURNAL UMUM
PER 31 DESEMBER 2016

TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT

1/12/2016 BIAYA SEWA 5102 Rp 500,000
1/12/2016 KAS 1101
2/12/2016 PERLENGKAPAN KANTOR 1105 Rp 150,000
2/12/2016 UTANG USAHA 2101
4/12/2016 TANAH 1201 Rp 12,500,000
4/12/2016 KAS 1101
4/12/2016 UTANG WESEL 2102
8/12/2016 KAS 1101 Rp 12,000,000
8/12/2016 PIUTANG DAGANG 1102
11/12/2016 PIUTANG DAGANG 1102 Rp 950,000
11/12/2016 PENDAPATAN JASA 4101
15/12/16 BIAYA GAJI DAN KOMISI 5101 Rp 3,700,000
15/12/16 KAS 1101
20/12/16 KAS 1101 Rp 4,500,000
20/12/16 PIUTANG DAGANG 1102
30/12/16 BIAYA LAINNYA 5105 Rp 155,000
30/12/16 KAS 1101
30/12/16 BIAYA GAJI DAN KOMISI 5101 Rp 5,000,000
30/12/16 KAS 1101
30/12/16 PRIVE RAIHAN 3102 Rp 2,500,000
30/12/16 KAS 1101
TOTAL Rp 41,955,000
 KREDIT

Rp 500,000

Rp 150,000

Rp 2,500,000
Rp 10,000,000

Rp 12,000,000

Rp 950,000

Rp 3,700,000

Rp 4,500,000

Rp 155,000

Rp 5,000,000

Rp 2,500,000
Rp 41,955,000
 CV.ANGKASA
DAFTAR SALDO
NO.AKUN NAMA AKUN
1101 KAS
1102 PIUTANG DAGANG
1103 ASURANSI DIBAYAR DI MUKA
1104 IKLAN DI BAYAR DI MUKA
1105 PERLENGKAPAN KANTOR
1201 TANAH
1202 GEDUNG
1203 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG
2101 UTANG USAHA
2102 UTANG WESEL
2103 UTANG GAJI DAN KOMISI
3101 NODAL RAIHAN
3102 PRIVE RAIHAN
4101 PENDAPATAN JASA
5101 BIAYA GAJI DAN KOMISI
5102 BIAYA SEWA
5103 BIAYA IKLAN
5104 BIAYA KENDARAAN
5105 BIAYA LAINNYA
5106 BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR
5107 BIAYA PENYUSUTAN GEDUNG
5108 BIAYA ASURANSI
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
1101
KAS SALDO AWAL Rp 18,000,000
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT KREDIT
1/12/2016 KAS 1101 Rp 500,000
4/12/2016 KAS 1101 Rp 2,500,000
8/12/2016 KAS 1101 Rp 12,000,000
15/12/16 KAS 1101 Rp 3,700,000
20/12/16 KAS 1101 Rp 4,500,000
30/12/16 KAS 1101 Rp 155,000
30/12/16 KAS 1101 Rp 5,000,000
30/12/16 KAS 1101 Rp 2,500,000
 SALDO
Rp 17,500,000
Rp 15,000,000
Rp 27,000,000
Rp 23,300,000
Rp 27,800,000
Rp 27,645,000
Rp 22,645,000
Rp 20,145,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO AKUN
2101
UTANG USAHA SALDO AWAL Rp 1,500,000
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT
2/12/2016 UTANG USAHA 2101
 KREDIT SALDO
Rp 150,000 Rp 1,650,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
1102
PIUTANG DAGANG SALDO AWAL
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT
8/12/2016 PIUTANG DAGANG 1102
11/12/2016 PIUTANG DAGANG 1102 Rp 950,000
20/12/16 PIUTANG DAGANG 1102
Rp 16,000,000
KREDIT SALDO
Rp 12,000,000 Rp 4,000,000
Rp 4,950,000
Rp 4,500,000 Rp 450,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
5102
BIAYA SEWA SALDO AWAL Rp 4,000,000
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT
1/12/2016 BIAYA SEWA 5102 Rp 500,000
KREDIT SALDO
Rp 4,500,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
1105
PERLENGKAPAN KANTOR SALDO AWAL
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT
2/12/2016 PERLENGKAPAN KANTOR 1105 Rp 150,000
Rp 350,000
KREDIT SALDO
Rp 500,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
1201
TANAH SALDO AWAL
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT
4/12/2016 TANAH 1201 Rp 12,500,000
Rp -
KREDIT SALDO
Rp 12,500,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
2102
UTANG WESEL SALDO AWAL Rp -
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT KREDIT
4/12/2016 UTANG WESEL 2102 Rp 10,000,000
 SALDO
Rp 10,000,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
4101
PENDAPATAN JASA SALDO AWAL
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT
11/12/2016 PENDAPATAN JASA 4101
Rp 57,000,000
KREDIT SALDO
Rp 950,000 Rp 57,950,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR

BIAYA GAJI DAN KOMISI

TANGGAL AKUN NO.AKUN
15/12/16 BIAYA GAJI DAN KOMISI 5101
30/12/16 BIAYA GAJI DAN KOMISI 5101
NO.AKUN
5101
SALDO AWAL Rp 35,000,000
DEBIT KREDIT SALDO
Rp 3,700,000 Rp 38,700,000
Rp 5,000,000 Rp 43,700,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
5105
BIAYA LAINNYA SALDO AWAL Rp 1,750,000
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT KREDIT
30/12/16 BIAYA LAINNYA 5105 Rp 155,000
 SALDO
Rp 1,905,000
CV ANGKASA
BUKU BESAR
NO.AKUN
3102
PRIVE RAIHAN SALDO AWAL Rp 2,500,000
TANGGAL AKUN NO.AKUN DEBIT KREDIT
30/12/16 PRIVE RAIHAN 3102 Rp 2,500,000
 SALDO
Rp 5,000,000
 PT MANUNGGAL
BUKU PEMBANTU PIUTANG DAGANG
DESEMBER,2016

NAMA : TOKO KENCANA

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT

2016 1 SALDO
DESEMBER 5 PELUNASAN
20 PENJUALAN Rp 24,235,000
25 RERUR
NGGAL
IUTANG DAGANG
R,2016

C004
SALDO
KREDIT
DEBIT KREDIT
Rp - Rp 17,600,000
Rp 17,600,000 Rp -
Rp 24,235,000
Rp 880,000 Rp 23,355,000
 PT MANUNGGAL
BUKU PEMBANTU UTANG DAGANG
DESEMBER,2016

NAMA : PT.NUSA INDAH

TANGGAL KETERANGAN REF DEBIT KREDIT

2016 1 SALDO Rp - Rp -
DESEMBER 5 PEMBELIAN Rp 16,500,000
5 RERUR Rp 2,420,000
20 PELUNASAN Rp 23,100,000
G

S001
SALDO
DEBIT KREDIT
Rp - Rp 23,100,000
Rp - Rp 39,600,000
Rp 37,180,000
Rp 14,080,000
 NERACA SALDO

NO.AKUN AKUN DEBIT

1101 KAS Rp 20,145,000
1102 PIUTANG DAGANG Rp 450,000
1103 ASURANSI DIBAYAR DI MUKA Rp 750,000
1104 IKLAN DIBAYAR DI MUKA Rp -
1105 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 500,000
1201 TANAH Rp 12,500,000
1202 GEDUNG Rp 10,000,000
1203 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG
2101 UTANG USAHA
2102 UTANG WESEL
2103 UTANG GAJI DAN KOMISI
3101 MODAL RAIHAN
3102 PRIVE RAIHAN Rp 5,000,000
4101 PENDAPATAN JASA
5101 BIAYA GAJI DAN KOMISI Rp 43,700,000
5102 BIAYA SEWA Rp 4,500,000
5103 BIAYA IKLAN Rp 3,400,000
5104 BIAYA KENDARAAN Rp 3,250,000
5105 BIAYA LAINNYA Rp 1,905,000
5106 BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR Rp -
5107 BIAYA PENYUSUTAN GEDUNG Rp -
5108 BIAYA ASURANSI Rp -
TOTAL Rp 106,100,000
 KREDIT

Rp 1,500,000
Rp 1,650,000
Rp 10,000,000
Rp -
Rp 35,000,000

Rp 57,950,000

Rp 106,100,000
 CV ANGKASA
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 DESEMBER 2016

TANGGAL NO.AKUN AKUN

31/12/2016 5106 BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR
31/12/2016 1105 PERLENGKAPAN KANTOR
31/12/2016 1104 IKLAN DI BAYAR DI MUKA
31/12/2016 5103 BIAYA IKLAN
31/12/2016 5107 BIAYA PENYUSUTAN GEDUNG
31/12/2016 1203 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG
31/12/2016 5108 BIAYA ASURANSI
31/12/2016 1103 ASURANSI DIBAYAR DI MUKA
31/12/2016 5101 BIAYA GAJI DAN KOMISI
31/12/2016 2103 UTANG GAJI DAN KOMISI
A
UAIAN
R 2016

DEBIT KREDIT
Rp 200,000
Rp 200,000
Rp 1,500,000
Rp 1,500,000
Rp 1,000,000
Rp 1,000,000
Rp 375,000
Rp 375,000
Rp 250,000
Rp 250,000
 CV ANGKASA
JURNAL PENYESUAIAN
PER 31 DESEMBER 2016

NERACA SALDO
NO.AKUN AKUN
DEBIT
1101 KAS Rp 20,145,000
1102 PIUTANG DAGANG Rp 450,000
1103 ASURANSI DIBAYAR DI MUKA Rp 750,000
1104 IKLAN DIBAYAR DI MUKA Rp -
1105 PERLENGKAPAN KANTOR Rp 500,000
1201 TANAH Rp 12,500,000
1202 GEDUNG Rp 10,000,000
1203 AKUMULASI PENYUSUTAN GEDUNG
2101 UTANG USAHA
2102 UTANG WESEL
2103 UTANG GAJI DAN KOMISI
3101 MODAL RAIHAN
3102 PRIVE RAIHAN Rp 5,000,000
4101 PENDAPATAN JASA
5101 BIAYA GAJI DAN KOMISI Rp 43,700,000
5102 BIAYA SEWA Rp 4,500,000
5103 BIAYA IKLAN Rp 3,400,000
5104 BIAYA KENDARAAN Rp 3,250,000
5105 BIAYA LAINNYA Rp 1,905,000
5106 BIAYA PERLENGKAPAN KANTOR Rp -
5107 BIAYA PENYUSUTAN GEDUNG Rp -
5108 BIAYA ASURANSI Rp -
TOTAL Rp 106,100,000
6

NERACA SALDO PENYESUAIAN NSP

KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT
Rp - Rp - Rp 20,145,000
Rp - Rp - Rp 450,000
Rp - Rp 375,000 Rp 375,000
Rp 1,500,000 Rp - Rp 1,500,000
Rp - Rp 200,000 Rp 300,000
Rp - Rp - Rp 12,500,000
Rp - Rp - Rp 10,000,000
Rp 1,500,000 Rp - Rp 1,000,000 Rp -
Rp 1,650,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 10,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 250,000 Rp -
Rp 35,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp 5,000,000
Rp 57,950,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 250,000 Rp - Rp 43,950,000
Rp - Rp - Rp 4,500,000
Rp - Rp 1,500,000 Rp 1,900,000
Rp - Rp - Rp 3,250,000
Rp - Rp - Rp 1,905,000
Rp 200,000 Rp - Rp 200,000
Rp 1,000,000 Rp - Rp 1,000,000
Rp 375,000 Rp - Rp 375,000
Rp 106,100,000 Rp 3,325,000 Rp 3,325,000 Rp 107,350,000
NSP LABA/RUGI NERACA
KREDIT DEBIT KREDIT DEBIT
Rp - Rp - Rp - Rp 20,145,000
Rp - Rp - Rp - Rp 450,000
Rp - Rp - Rp - Rp 375,000
Rp - Rp - Rp - Rp 1,500,000
Rp - Rp - Rp - Rp 300,000
Rp - Rp - Rp - Rp 12,500,000
Rp - Rp - Rp - Rp 10,000,000
Rp 2,500,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 1,650,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 10,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 250,000 Rp - Rp - Rp -
Rp 35,000,000 Rp - Rp - Rp -
Rp - Rp - Rp - Rp 5,000,000
Rp 57,950,000 Rp - Rp 57,950,000 Rp -
Rp - Rp 43,950,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 4,500,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 1,900,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 3,250,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 1,905,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 200,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 1,000,000 Rp - Rp -
Rp - Rp 375,000 Rp - Rp -
Rp 107,350,000 Rp 57,080,000 Rp 57,950,000 Rp 50,270,000
LABA Rp 870,000 Rp - Rp -
TOTAL Rp 56,210,000 Rp 57,950,000 Rp 50,270,000
NERACA
KREDIT
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 2,500,000
Rp 1,650,000
Rp 10,000,000
Rp 250,000
Rp 35,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 49,400,000
Rp 870,000
Rp 48,530,000
 CV ANGKASA
LAPORAN LABA RUGI
Untuk periode yang berakhir 31