Audit Internal

No. Dokumen :
No. Revisi :
Tgl. Terbit :
SOP Halaman :
UPTD Tanda Tangan
PUSKESMAS dr. Een Endang Sari
KAMPUNG NIP.198109092009032008
BALI ....................................................

1. Pengertian a. Audit adalah kegiatan mengumpulkan informasi faktual dan

signifikan melalui interaksi sistematis (pemeriksaan, pengukuran
dan penilaian yang berujung pada penilaian kesimpulan), obyektif
dan terdokumentasi yang berorientasi pada azas penggalian nilai
atau manfaat dengan cara membandingkan antar standar yang telah
disepakati bersama dengan apa yang dilaksanakan/diterapkan
dilapangan.
b. Audit internal adalah audit yang dilakukan auditor internal yang
merupakan pegawai puskesmas untuk kepentingan UPTD
Puskesmas Kampung Bali
c. Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari minimal dua pegawai
UPTD Puskesmas Kampung Bali dibentuk untuk menjalankan audit
sistem manajemen mutu yang diterapkan
d. Auditor adalah orang yang melakukan audit
e. Auditee adalah orang yang di audit
2. Tujuan Sebagai acuan dalam melaksanakan audit internal
3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala UPTD Puskesmas Kampung Bali tentang
Kebijakan Mutu dan Keselamatan Pasien UPTD Puskesmas No.
800/…./PKB/I/2019
4. Referensi Peraturan Menteri Kesehatan Nomor 46 Tahun 2014 tentang Akreditasi
Puskesmas
Buku Pedoman Audit Internal
5. Prosedur a. Persiapan audit internal
1) Tim audit melaksanakan pertemuan untuk menentukan jadwal
audit
2) Tim audit memberitahukan secara tertulis kepada auditee
b. Pelaksanaan audit internal
1) Dilaksanakan sesuai jadwal yang telah ditentukan
2) Audit internal dilakukan dengan cara dan tehnik untuk
mengumpulkan informasi / data yang diauditee, seperti : telaah
dokumen, observasi, wawancara, peragaan, crosscheck dan lain-
lain
3) Auditor mencatat semua temuan audit yang telah disetujui oleh
auditee
4) Tim audit mengadakan pertemuan untuk
a) Membahas temuan audit
 b) Membuat laporan ketidaksesuaian dan rekomendasi tindakan
perbaikan menggunakan formulir tindakan perbaikan dan
tindakan pencegahan yang dikirim ke auditee
5) Setelah menerima formulir, auditee:
a) Mengadakan perbaikan sesuai batas waktu yang telah
ditetapkan dengan memperhatikan rekomendasi tim audit
b) Membuat laporan hasil perbaikan dengan mengisi formulir
tindakan perbaikan dan pencegahan
6) Auditor mengadakan pemeriksaan ke auditee terkait sesuai waktu
yang ditetapkan untuk menilai tindakan perbaikan dan
pencegahan
7) Jika belum selesai dinilai belum cukup dan perlu tinjauan /
verifikasi ulang, maka auditor melakukan akan melakukan audit /
verifikasi ulang
8) Tim audit membuat laporan hasil audit internal dan menyerahkan
kepada wakil manajemen mutu
6. Unit terkait a. Audit Internal
b. Pokja Admen
c. Pokja UKP
d. Pokja UKM
7. Dokumen a. Laporan hasil audit internal
Terkait
8. Rekaman
Historis No Yang diubah Isi Perubahan Tanggal mulai diberlakukan

Perubahan