PENGARUH KREDIT, PENGATURAN KEUANGAN, DAN KUALITAS PRODUK

TERHADAP PERKEMBANGAN USAHA MIKRO KULINER PADA NASABAH

KSP BHINA RAHARJA BOJONEGORO

IMAM WINARKO NIM 15.60201.1.066

Fakultas Ekonomi Universitas Bojonegoro

Abstrak: Usaha mikro menjadi salah satu prioritas nasional karena dapat menyerap
tenaga kerja dalam jumlah yang cukup besar, juga mampu menciptakan lapangan kerja
sehingga pengangguran dapat berkurang. Pengembangan UMKM bukan sekedar
masalah bantuan operasional atau fasilitas. Pengembangan tersebut harus bersifat
strategis dan mempunyai dampak jangka panjang. Terdapat beberapa faktor yang
berpengaruh terhadap perkembangan usaha diantaranya yaitu kredit, pengaturan
keuangan, dan kualitas produk. Tujuan dari penelitian ini adalah untuk mengetahui
pengaruh kredit, pengaturan keuangan, dan kualitas produk terhadap perkembangan
usaha.
Metode yang digunakan adalah kuantitatif. Sumber data yang digunakan adalah data
primer dan skunder. Data diperoleh dengan cara penyebaran angket dan dokumentasi.
Teknik analisis yang akan digunakan untuk menganalisis data dengan menggunakan
analisis regresi linier berganda (multiple regression analysis).
Hasil analisis data statistik diperoleh variabel kredit, pengaturan keuangan, dan kualitas
produk berpengaruh secara pasial terhadap perkembangan usaha mikro kuliner nasabah
KSP Bhina Raharja Bojonegoro. Nilai signifikan variabel kredit (0,059), pengaturan
keuangan (0,077), dan kualitas produk (0,048). Variabel kredit, pengaturan keuangan,
dan kualitas produk berpengaruh secara simultan terhadap perkembangan usaha mikro
kuliner nasabah KSP Bhina Raharja Bojonegoro, sebesar 42% sedangkan sisanya
dijelaskan oleh faktor-faktor lain diluar model.

Kata Kunci: Koperasi, Perkembangan Usaha Mikro Kuliner.

Abstract: Micro business is one of the national priorities because it can absorb a large
enough workforce, and is also able to create jobs so that unemployment can be reduced.
MSME development is not just a matter of operational assistance or facilities. The
development must be strategic and have a long-term impact. There are several factors
that affect business development including credit, financial arrangements, and product
quality. The purpose of this study is to determine the effect of credit, financial
arrangements, and product quality on business development.
The method used is quantitative. Data sources used are primary and secondary data.
Data obtained by distributing questionnaires and documentation. Analysis techniques
that will be used to analyze data using multiple linear regression analysis (multiple
regression analysis).
The results of the statistical data analysis obtained credit variables, financial
arrangements, and product quality in a pasial effect on the development of micro
culinary businesses of KSP customers Bhina Raharja Bojonegoro. Significant value of
credit variables (0.059), financial arrangements (0.077), and product quality (0.048).
Credit variables, financial arrangements, and product quality simultaneously influence
the development of micro culinary business of KSP Bhina Raharja Bojonegoro
customers, by 42% while the rest is explained by other factors outside the model.

Keywords: Cooperatives, Micro Culinary Business Development

Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 1

PENDAHULUAN
Secara nasional perekonomian di
Indonesia telah menunjukkan bahwa
kegiatan usaha mikro merupakan salah
satu bidang usaha yang konsisten dan
berkembang. Potensi usaha mikro
merupakan salah satu sektor usaha yang
menjadi penyelamat perekonomian bangsa
sekaligus memberikan sumbangan
terhadap Produk Domestik Bruto (PDB)
serta banyak menyerap tenaga kerja.
Usaha mikro menjadi salah satu
prioritas nasional karena dapat menyerap
tenaga kerja dalam jumlah yang cukup
besar, juga mampu menciptakan lapangan
kerja sehingga pengangguran dapat
berkurang. Usaha mikro merupakan
kelompok pelaku usaha terbesar (98,77%)
di Indonesia dengan karakteristik
berpenghasilan rendah, bergerak di sektor
informal dan sebagian besar termasuk
dalam kelompok keluarga ekonomi lemah.
Bahkan dalam sebagian besar kasus,
kelompok usaha mikro masih belum dapat
memenuhi kebutuhan dasar untuk hidup,
seperti: gizi, pendidikan, kesehatan dan
lain-lain. Usaha mikro memiliki
karakteristik yang unik dan belum tentu
dapat diberdayakan secara optimal melalui
mekanisme pasar yang bersaing. Untuk
itu, pemberdayaan usaha mikro perlu
ditetapkan sebagai suatu strategi yang
tersendiri, melalui pengembangan pranata
kelembagaan usaha mikro, pengembangan
lembaga keuangan mikro dan mendorong
pengembangan industri pedesaan
(Kementerian Koperasi dan UKM, 2013).
Pengembangan UMKM bukan
sekedar masalah bantuan operasional atau
fasilitas. Pengembangan tersebut harus
bersifat strategis dan mempunyai dampak
jangka panjang. Banyak hal yang perlu
diperhatikan dalam mengatasi masalah
pengembangan industri kecil menengah,
diantaranya: 1)
Pengembangan haruslah bersifat
meningkatkan kemampuan dan
produktivitas UMKM, hal ini menunjuk
pada investasi dan peningkatan
kesempatan perluasan usaha. 2) Masalah
pengembangan UMKM merupakan
masalah kompleks pengembangan
entepreneurship, yang menyangkut
motivasi, komitmen, keterampilan dan
jaringan usaha. 3) Usaha pengembangan
UMKM jangan dijadikan alasan untuk
mengurangi pertumbuhan produktivitas
nasional, karena beban ekonomi kembali
menjadi tanggungan masyarakat.
(Gammel, 2014).
Faktor pertama yang dapat
mempengaruhi perkembangan UMKM
adalah modal usaha. Permodalan
merupakan suatu dasar dalam membangun
usaha dan pada umumnya menjadi
kendala. Modal bisa dari diri sendiri
maupun pinjaman dari pihak lain. UMKM
merupakan usaha perorangan atau
kelompok kecil dengan modal dari
pemilik yang jumlahnya terbatas. Modal
sendiri yang terbatas maka melakukan
pinjaman pada bank, namun pinjaman
sulit diperoleh karena persyaratan dari
bank. Menurut Bambang Riyanto (2010),
pengertian modal dalam artian yang lebih
luas, dimana modal itu meliputi baik
dalam modal bentuk uang (geldkapital),
maupun dalam bentuk barang
(sachkapital), misalnya mesin, barang-
barang dagangan dan lain sebagainya.
Pokok permasalahan bagi para
pelaku usaha mikro adalah permodalan,
yaitu keterbatasan modal yang dimiliki
dan sulitnya mengakses sumber
permodalan. Hal ini mengindikasikan
bahwa modal merupakan salah satu unsur
yang esensial, kekurangan modal akan
membatasi ruang gerak aktifitas pelaku
usaha yang ditunjukkan untuk
mengembangkan usahanya. Salah satu
tantangan usaha mikro yaitu akses
terhadap lembaga keuangan formal
rendah, sehingga mereka cenderung
menggunakan pembiayaan modal dari
modal sendiri atau sumber lain seperti
pinjaman dari keluarga, kerabat, pedagang
perantara, bahkan rentenir. Maka perlu
adanya lembaga keuangan yang mampu
menyediakan pembiayaan tanpa
memberatkan usaha mikro sendiri.
Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 2
Koperasi merupakan lembaga yang
menjalankan suatu kegiatan usaha dan
pelayanan yang sangat membantu dan
diperlukan oleh anggota koperasi dan
masyarakat. Kegiatan usaha yang
dimaksud dapat berupa pelayanan
kebutuhan keuangan, perkreditan,
kegiatan pemasaran, atau kegiatan lain.
Hal ini dapat dilihat pada peran beberapa
koperasi kredit dalam menyediakan dana
yang relative mudah bagi anggotanya
dibandingkan dengan prosedur yang harus
ditempuh untuk memperoleh dana dari
Bank.
Faktor kedua yang dapat
mempengaruhi perkembangan UMKM
adalah pengaturan keuangan. Pada usaha
mikro dan usaha kecil sering kali belum
ada pemisahan antara keuangan keluarga
dengan keuangan usaha, sehingga masalah
pengaturan keuangan ini bisa menghambat
perkembangan usahanya. Pengelolaan
usaha yang perlu diperhatikan adalah
pengelolaan dalam bidang keuangan.
Namun, menurut Srikandi dan Setyawan
(2014), masalah yang sering dihadapi
pemilik UMKM adalah dalam bidang
pemasaran produk, teknologi, kualitas
sumber daya manusia, dan pengelolaan
keuangannya. Pengelolaan keuangan
menjadi suatu masalah dalam UMKM
karena pemilik UMKM mengabaikan
pentingnya pengelolaan keuangan.
Pengelolaan keuangan penting untuk
diterapkan pada UMKM. Menurut
Ediraras (2010) bisnis UMKM yang
keuangannya dikelola dan diinformasikan
secara transparan dan akurat akan
memberikan dampak positif terhadap
bisnis UMKM itu sendiri. Dampak positif
pengelolaan keuangan inilah, yang
menjadi suatu faktor kunci keberhasilan
UMKM dan dapat digunakan untuk
mempertahankan keberlanjutan usahanya.
Faktor ketiga yang dapat
mempengaruhi perkembangan UMKM
adalah kualitas produk. Kualitas produk
merupakan hal penting yang harus
diusahana oleh setiap perusahaan.
Kualitas produk merupakan syarat utama
diterimanya suatu produk dipasar. Suatu
produk diterima dikatakan berkualitas
apabila produk tersebut mampu memenuhi
harapan pelanggan. Kualitas produk yang
diinginkan konsumen menyangkut
kebutuhan dan keamanan konsumen,
sehingga konsumen merasa aman dalam
menggunakan produk. Perusahaan harus
memperbarui produk lama dengan
munculnya produk baru dengan
berkualitas yang baik. Karena konsumen
memberikan penilaian untuk kualitas
produk. Aspek kualitas produk sangat
penting dalam suatu produk, biasanya
pelanggan akan membeli produk yang
berkualitas untuk memuaskan kebutuhan
dan keinginannya. Menurut Kotler dan
Amstrong (2012), jika pemasar
memperhatikan kualitas, bahkan diperkuat
dengan periklanan dan harga yang wajar
maka konsumen tidak akan berpikir
panjang untuk melakukan pembelian
terhadap suatu produk. Kualitas produk
berpengaruh terhadap keputusan
pembelian, tuntutan terhadap kualitas
suatu produk sudah menjadi suatu
keharusan yang harus dipenuhi oleh
perusahaan, kalau tidak menginginkan
konsumen yang telah dimilikinya beralih
kepada produk-produk pesaing lainnya
yang dianggap memiliki kualitas produk
yang lebih baik. Semakin tinggi kualitas
suatu produk, maka semakin tinggi
keputusan konsumen untuk melakukan
pembelian.
Dalam hal ini, koperasi simpan
pinjam Bhina Raharja sebagai badan
usaha sekaligus lembaga keuangan yang
bergerak dalam bisnis layanan keuangan
yang memiliki sifat usaha menyediakan
bagi kemanfaatan umum, sekaligus untuk
memupuk keuntungan sehingga dapat
memberikan sesuatu yang benar-benar
dibutuhkan nasabah. Hadirnya KSP Bhina
Raharja merupakan suatu anugerah bagi
para usaha kecil atau pedagang kecil yang
ada di Kecamatan Bojonegoro. Pemberian
kredit yang dilakukan oleh KSP Bhina
Raharja sangat penting sekali bagi para
anggotanya karena dengan pemberian
Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 3
kredit ini maka koperasi ini dapat METODE PENELITIAN
meningkatkan kesejahteraan bagi para Penelitian ini menggunakan metode
anggotanya. Pemberian kredit yang kuantitatif. Metode kuantitatif merupakan
dilakukan oleh KSP Bhina Raharja metode yang digunakan untuk meneliti
Bojonegoro diberikan terutama bagi pada populasi atau sampel tertentu dan
pelaku usaha mikro, seperti industri menelaah bagian-bagian dan fenomena-
makanan dan minuman, industri meubel fenomena serta hubungan-hubungan antar
pengolahan kayu, usaha perdagangan, dan variabel.
usaha jasa. Adapun data jumlah nasabah Populasi dalam penelitian ini adalah
KSP Bhina Raharja di Kecamatan seluruh nasabah KSP Bhina Raharja yang
Bojonegoro tahun 2018, adalah sebagai bergerak dibidang usaha mikro kuliner di
berikut: wilayah Kecamatan Bojonegoro, sebanyak
Tabel 1 61 nasabah. Teknik pengambilan sampel
yang dilakukan adalah dengan
Jumlah Nasabah KSP Bhina Raharja di menggunakan nonprobability sampling,
Kecamatan Bojonegoro tahun 2018 yaitu teknik sampling purposive sampling.
Pada penelitian ini mengambil sampel
No. Uraian Jumlah
sebanyak 40% dari 61 orang (dikarenakan
(orang)
jumlah populasi < 100), yaitu sebanyak 25
1. Industri makanan dan
minuman seperti warung nasabah.
61 Sumber data yang digunakan yaitu:
makan, warung kopi,
warung minuman dan jus. data primer dan data sekunder. Data
2. Industri meubel primer, yaitu data yang diperoleh peneliti
9 langsung dari responden. Data sekunder,
pengolahan kayu.
3. Usaha perdagangan seperti yaitu data pendukung yang diperoleh
toko kain, toko baju, toko peneliti dari beberapa sumber yang dinilai
105
kelontong, toko elektronik, mempunyai relevansi dengan penelitian
toko pulsa. ini.
4. Jasa-jasa seperti Variabel independent dalam
perbengkelan, salon penelitian ini ada tiga (3) yaitu Kredit
kecantikan, penjahit 12
(X1), Pengaturan Keuangan (X2), dan
(konveksi), laundry,
fotocopy, warnet. Kualitas Produk (X3). Variabel dependent
Total 180 dari penelitian ini yaitu Perkembangan
(Sumber: KSP Bhina Raharja, 2018). Usaha (Y).
Berdasarkan penjelasan di atas, maka Uji Hipotesis dalam penelitian ini
penelitian ini bertujuan untuk menguji dan menggunakan statistik inferensial. Analisa
mengetahui apa saja pengaruh pemberian statistik yang digunakan dengan
kredit terhadap usaha mikro. Maka judul menggunakan program SPSS (Statistical
penelitian ini adalah “Pengaruh Kredit, Product and Service Solutions) Versi 22
Pengaturan Keuangan, Dan Kualitas dengan menggunakan uji statistik regresi
Produk Terhadap Perkembangan linier berganda (multiple regression
Usaha Mikro Kuliner Nasabah KSP analysis). Analisis regresi berganda ini
Bhina Raharja Bojonegoro”. digunakan untuk menguji apakah variabel
independen mempengaruhi variabel
dependen.

Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 4

 Formulasi regresi linier berganda
adalah sebagai berikut:
Y=b0+b1X1+e
Dimana :
Y = Variabel Dependen
X = Variabel Independen
b0 = Konstanta
b1 = koefesien regresi
e = standart eror
Pengujian hipotesis yang dianalisis
adalah sebagai berikut:
a. Uji secara parsial (Uji t)
Uji t digunakan untuk mengetahui
apakah dalam model regresi variabel
independen yaitu kenaikan tarif dasar
listrik (X), berpengaruh signifikan
terhadap variabel dependen yaitu
perekonomian Masyarakat (Y) pada
tingkat kepercayaan 95% atau α =
5%.
Dengan hipotesis:
1) Bila nilai signifikan (P Value) <
0,05 maka (Ho) ditolak dan
menerima alternatif (Ha) yang
berarti ada pengaruh antara
variabel bebas dan variabel
terikat.
2) Bila nilai signifikan (P Value) >
0,05 maka (Ho) diterima dan
menolak alternatif (Ha) yang
berarti tidak ada pengaruh antara
variabel bebas dan variabel
terikat.
b. Uji Simultan (Uji F)
Uji F dilakukan untuk melihat apakah
semua variabel bebas yang
dimasukkan dalam model mempunyai
pengaruh secara bersama-sama
terhadap variabel terikat, Widiyono
(2013). Uji ini digunakan untuk
mengetahui apakah variabel
independen berpengaruh secara
signifikan terhadap variabel dependen
pada tingkat kepercayaan 95% atau α
= 5%.
Hasil pengujian uji F dapat ditemui
pada tabel ANOVA (Analysis of
Variance) dari output SPSS untuk
menjawab hipotesis statistik yaitu:
Ho : b1, b2, b3 = 0
artinya tidak terdapat pengaruh yang
positif dan signifikan dari variabel
independen (X) terhadap variabel
dependen (Y).
Ha : b1, b2, b3 ≠ 0
artinya terdapat pengaruh yang positif
dan signifikan dari variabel
independen (X) terhadap variabel
dependen (Y).
Dengan kriteria:
Ho diterima jika Fhitung < Ftabel
pada α = 5%
Ha ditolak jika Fhitung > Ftabel pada
α = 5%
c. Uji Koefesien determinasi (R2)
Koefisien Determinasi (R2)
digunakan untuk mengukur seberapa
besar kontribusi variabel bebas (X)
terhadap variabel terikat (Y). Jika
Koefisien Determinasi (R2) semakin
besar (mendekati satu) menunjukkan
semakin baik kemampuan variabel X
menerangkan variabel Y dimana
0 < R2 < 1. Sebaliknya, jika R2
semakin kecil (mendekati nol), maka
akan dapat dikatakan bahwa pengaruh
variabel bebas adalah kecil terhadap
variabel terikat (Widiyono, 2013).
HASIL PENELITIAN
Analisis deskripsi tanggapan
responden menguraikan tentang
kecenderungan dan tanggapan dari
konsumen selaku responden dalam
penelitian ini. Kuesioner dalam penelitian
ini bersifat kualitatif, oleh karena itu data
informasi dan keterangan yang diberikan
responden harus diubah dalam bentuk data
kuantitatif dengan menggunakan format
alternatif jawaban dengan skala likert 4
poin. Pendistribusian jawaban responden
dalam persentase dan jumlah kuantitas
yang diklasifikasikan menjadi empat yaitu
kategori sangat tidak setuju, tidak setuju,
setuju, dan sangat setuju.
a. Tanggapan responden mengenai
variabel kredit
Deskripsi tanggapan responden
sebanyak 25 responden terhadap item
pernyataan variabel kredit sebanyak 3
Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 5
 item. Dari hasil output SPSS yang
terdapat pada lampiran dapat dilihat
deskripsi tanggapan responden pada
setiap item pernyataannya adalah
sebagai berikut:
1) Item pernyataan mengenai manfaat
kredit, terdapat 6 atau sebesar 24%
responden menjawab tidak setuju
pada item pertanyaan tersebut.
Jumlah responden yang menjawab
setuju sebanyak 19 atau sebesar
76% dari responden. Pada item
pernyataan ini tidak ada yang
menjawab sangat setuju dan sangat
tidak setuju.
2) Item pernyataan mengenai jumlah
pinjaman, terdapat 5 atau sebesar
20% responden menjawab tidak
setuju pada item pertanyaan
tersebut. Jumlah responden yang
menjawab setuju sebanyak 15 atau
60% dari responden. Jumlah
responden yang menjawab sangat
setuju sebanyak 5 atau 20% dari
responden. Pada item pernyataan
ini tidak ada yang menjawab
sangat tidak setuju.
3) Item pernyataan mengenai
pinjaman dari KSP Bhina Raharja
dapat menambah untuk modal,
terdapat 1 atau sebesar 4%
responden menjawab tidak setuju
pada item pertanyaan tersebut.
Jumlah responden yang menjawab
setuju sebanyak 14 atau 56% dari
responden. Jumlah responden yang
menjawab sangat setuju sebanyak
10 atau 40% dari responden. Pada
item pernyataan ini tidak ada yang
menjawab sangat tidak setuju.
b. Tanggapan responden mengenai
variabel pengaturan keuangan
Deskripsi tanggapan responden
sebanyak 25 responden terhadap item
pernyataan variabel pengaturan
keuangan sebanyak 3 item. Dari hasil
output SPSS yang terdapat pada
lampiran dapat dilihat deskripsi
tanggapan responden pada setiap item
pernyataannya adalah sebagai berikut:
1) Item pernyataan mengenai
pinjaman seluruhnya untuk
mengembangkan usaha, terdapat
15 atau sebesar 60% responden
menjawab setuju pada item
pertanyaan tersebut. Jumlah
responden yang menjawab sangat
setuju sebanyak 10 atau 40% dari
responden. Pada item pernyataan
ini tidak ada yang menjawab tidak
setuju dan sangat tidak setuju.
2) Item pernyataan mengenai
pengaturan hasil dari usaha untuk
membayar angsuran, terdapat 8
atau sebesar 32% responden
menjawab tidak setuju pada item
pertanyaan tersebut. Jumlah
responden yang menjawab setuju
sebanyak 17 atau 68% dari
responden. Pada item pernyataan
ini tidak ada yang menjawab
sangat setuju dan sangat tidak
setuju.
3) Item pernyataan mengenai
memisahkan antara keuangan hasil
usaha dengan keuangan keluarga,
terdapat 4 atau sebesar 16%
responden menjawab tidak setuju
pada item pertanyaan tersebut.
Jumlah responden yang menjawab
setuju sebanyak 17 atau 68% dari
responden. Jumlah responden yang
menjawab sangat setuju sebanyak
4 atau 16% dari responden. Pada
item pernyataan ini tidak ada yang
menjawab sangat tidak setuju.
c. Tanggapan responden mengenai
variabel kualitas produk
Deskripsi tanggapan responden
sebanyak 25 responden terhadap item
pernyataan variabel kualitas produk
sebanyak 3 item. Dari hasil output
SPSS yang terdapat pada lampiran
dapat dilihat deskripsi tanggapan
responden pada setiap item
pernyataannya adalah sebagai berikut:
1) Item pernyataan mengenai kualitas
produk kuliner sangat penting,
terdapat 8 atau sebesar 32%
responden menjawab tidak setuju
Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 6
 pada item pertanyaan tersebut.
Jumlah responden yang menjawab
setuju sebanyak 17 atau 68% dari
responden. Pada item pernyataan
ini tidak ada yang menjawab
sangat setuju dan sangat tidak
setuju.
2) Item pernyataan mengenai kualitas
bahan baku produk, terdapat 11
atau sebesar 44% responden
menjawab tidak setuju pada item
pertanyaan tersebut. Jumlah
responden yang menjawab setuju
sebanyak 14 atau 56% dari
responden. Pada item pernyataan
ini tidak ada yang menjawab
sangat setuju dan sangat tidak
setuju.
3) Item pernyataan mengenai kualitas
produk bersaing, terdapat 15 atau
sebesar 60% responden menjawab
setuju pada item pertanyaan
tersebut. Jumlah responden yang
menjawab sangat setuju sebanyak
10 atau 40% dari responden. Pada
item pernyataan ini tidak ada yang
menjawab tidak setuju dan sangat
tidak setuju.
d. Tanggapan responden mengenai
perkembangan usaha
Deskripsi tanggapan responden
sebanyak 25 responden terhadap item
pernyataan variabel perkembangan
usaha sebanyak 3 item. Dari hasil
output SPSS yang terdapat pada
lampiran dapat dilihat deskripsi
tanggapan responden pada setiap item
pernyataannya adalah sebagai berikut:
1) Item pernyataan mengenai
pinjaman dapat meningkatkan
modal usaha, terdapat 7 atau
sebesar 28% responden menjawab
tidak setuju pada item pertanyaan
tersebut. Jumlah responden yang
menjawab setuju sebanyak 16 atau
64% dari responden. Jumlah
responden yang menjawab sangat
setuju sebanyak 2 atau 8% dari
responden. Pada item pernyataan
ini tidak ada yang menjawab
sangat tidak setuju.
2) Item pernyataan mengenai
peningkatan omzet tiap bulannya,
terdapat 2 atau sebesar 8%
responden menjawab tidak setuju
pada item pertanyaan tersebut.
Jumlah responden yang menjawab
setuju sebanyak 16 atau 64% dari
responden. Jumlah responden yang
menjawab sangat setuju sebanyak
7 atau 28% dari responden. Pada
item pernyataan ini tidak ada yang
menjawab tidak setuju dan sangat
tidak setuju.
3) Item pernyataan mengenai
peningkatan laba tiap bulannya,
terdapat 9 atau sebesar 36%
responden menjawab tidak setuju
pada item pertanyaan tersebut.
Jumlah responden yang menjawab
setuju sebanyak 12 atau 48% dari
responden. Jumlah responden yang
menjawab sangat setuju sebanyak
4 atau 16% dari responden. Pada
item pernyataan ini tidak ada yang
menjawab sangat tidak setuju.
Setelah dilakukan pendeskripsian
jawaban responden tahap selanjutnya
adalah pengujian hubungan antar variabel.
Dalam penelitian ini analisis yang
digunakan untuk menguji hipotesis adalah
Multiple Regression.
1. Uji secara parsial (Uji t)
Uji t digunakan untuk mengetahui
apakah variabel independen yaitu label
halal, kualitas produk, dan harga
secara parsial atau individu
berpengaruh pada variabel keputusan
pembelian konsumen, dengan asumsi
variabel lain konstan. Pengujian
statistik ini dilakukan pada tingkat
keyakinan 95% dan tingkat signifikasi
yaitu 0,05 (α=5%). Dari output hasil
SPSS pada lampiran dapat dijelaskan
sebagai berikut:
Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 7
Tabel 2 Analisa ragam regresi linier Tabel 3 Analisa ragam regresi linier
berganda berganda uji simultan (Uji F)
Unstandardized Standardized Sumber Jumlah Derajat
No. Ragam Fhitung FTabel(0,05)
Coefficients Coefficients keragaman kuadrat bebas
Variabel B Std. Error Beta t Sig. 1. Regression 11.735 3 3.912 5.051 4,24
2. Residual 16.265 21 0.775
(Constant) 2.880 1.651 2.744 .009
Total 28.000 24
Kredit .276 .515 .307 1.536 .059
Koofisien determinasi (R2) = 41,9%
Pengaturan Keuangan .164 .556 .180 1.294 .077
Kualitas Produk .222 .315 .195 1.704 .048 Sumber: Hasil Uji SPSS diolah
a. Dependent Variable: Perkembangan Usaha
Dari uji ANOVA dapat diketahui
Sumber: Hasil Uji SPSS diolah hasil uji F menunjukkan bahwa
Y = 0 + 1X1 + 2X2 + 3X3 +  besarnya F hitung sebesar 5,051 lebih
Y = 2,880+0,276 X1+ 0,164 X2 + 0,222 X3 + 1,651
besar dari F tabel pada 25 sampel
dengan nilai α (taraf kesalahan) 5%
1) Kredit mempunyai nilai t hitung =
yaitu sebesar 4,24. Artinya bahwa
1,536 lebih besar dari nilai t tabel
variabel bebas yaitu kredit, pengaturan
pada 25 sampel dengan nilai α
keuangan, dan kualitas produk secara
(taraf kesalahan) 5% yaitu sebesar
bersama-sama berpengaruh pada
0,684. Artinya bahwa secara
variabel terikat perkembangan usaha.
parsial kredit mempunyai
3. Uji Koefesien determinasi (R2)
pengaruh yang signifikan terhadap
Berdasarkan hasil analisis yang dapat
perkembangan usaha.
dilihat di output SPSS pada lembar
2) Pengaturan keuangan mempunyai
lampiran dapat diketahui besarnya
nilai t hitung = 1,294 lebih besar
koefesien determinasi (R square)
dari nilai t tabel pada 25 sampel
sebesar 0.419, hal ini berarti 41,9%
dengan nilai α (taraf kesalahan)
variabel perkembangan usaha dapat
5% yaitu sebesar 0,684. Artinya
dijelaskan atau dipengaruhi oleh
bahwa secara parsial pengaturan
variabel independen yaitu kredit,
keuangan mempunyai pengaruh
pengaturan keuangan, dan kualitas
yang signifikan terhadap
produk sedangkan sisanya dijelaskan
perkembangan usaha.
oleh faktor-faktor lain diluar model.
3) Kualitas produk mempunyai nilai t
hitung = 1,704 lebih besar dari
PEMBAHASAN
nilai t tabel pada 25 sampel dengan
1. Diduga faktor kredit, pengaturan
nilai α (taraf kesalahan) 5% yaitu
keuangan, dan kualitas produk
sebesar 0,684. Artinya bahwa
berpengaruh secara pasial terhadap
secara parsial kualitas produk
perkembangan usaha mikro kuliner
mempunyai pengaruh yang
nasabah KSP Bhina Raharja
signifikan terhadap perkembangan
Bojonegoro
usaha.
Hipotesis ini bertujuan untuk
2. Uji Simultan (Uji F)
digunakan untuk mengetahui apakah
Uji F digunakan untuk mengetahui
variabel independen yaitu kredit,
pengaruh variabel bebas pada variabel
pengaturan keuangan, dan kualitas
terikat secara bersama-sama. Variabel
produk secara parsial atau individu
bebas yaitu kredit, pengaturan
berpengaruh pada variabel
keuangan, dan kualitas produk, secara
perkembangan usaha, dengan asumsi
bersama-sama berpengaruh pada
variabel lain konstan. Berdasarkan
variabel terikat yaitu perkembangan
hasil perhitungan yang dapat dilihat
usaha.
pada hasil output SPSS di lampiran
menyatakan bahwa:
1) Kredit mempunyai nilai t hitung =
1,536 lebih besar dari nilai t tabel

Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 8

 pada 25 sampel dengan nilai α
(taraf kesalahan) 5% yaitu sebesar
0,684. Artinya bahwa secara
parsial kredit mempunyai
pengaruh yang signifikan terhadap
perkembangan usaha.
2) Pengaturan keuangan mempunyai
nilai t hitung = 1,294 lebih besar
dari nilai t tabel pada 25 sampel
dengan nilai α (taraf kesalahan)
5% yaitu sebesar 0,684. Artinya
bahwa secara parsial pengaturan
keuangan mempunyai pengaruh
yang signifikan terhadap
perkembangan usaha.
3) Kualitas produk mempunyai nilai t
hitung = 1,704 lebih besar dari
nilai t tabel pada 25 sampel dengan
nilai α (taraf kesalahan) 5% yaitu
sebesar 0,684. Artinya bahwa
secara parsial kualitas produk
mempunyai pengaruh yang
signifikan terhadap perkembangan
usaha.
Berdasarkan dari penjabaran tiga
item hasil perhitungan SPSS diatas,
karena dari tiga variabel kredit,
pengaturan keuangan, dan kualitas
produk berpengaruh dan signifikan
terhadap perkembangan usaha mikro
kuliner nasabah KSP Bhina Raharja
Bojonegoro. Maka dapat disimpulkan
bahwa hipotesis diterima yaitu
variabel kredit, pengaturan keuangan,
dan kualitas produk berpengaruh
secara pasial terhadap perkembangan
usaha mikro kuliner nasabah KSP
Bhina Raharja Bojonegoro.
2. Diduga faktor kredit, pengaturan
keuangan, dan kualitas produk
berpengaruh secara simultan terhadap
perkembangan usaha mikro kuliner
nasabah KSP Bhina Raharja
Bojonegoro
Hipotesis ini bertujuan untuk
mengetahui pengaruh variabel bebas
pada variabel terikat secara bersama-
sama. Uji F digunakan untuk
mengetahui pengaruh variabel bebas
pada variabel terikat secara bersama-
sama. Variabel bebas yaitu kredit,
pengaturan keuangan, dan kualitas
produk secara bersama-sama
berpengaruh pada variabel terikat
yaitu perkembangan usaha.
Dari uji ANOVA dapat diketahui
hasil uji F menunjukkan bahwa
besarnya F hitung sebesar 5,051 lebih
besar dari F tabel pada 25 sampel
dengan nilai α (taraf kesalahan) 5%
yaitu sebesar 4,24. Artinya bahwa
variabel bebas yaitu kredit, pengaturan
keuangan, dan kualitas produk secara
bersama-sama berpengaruh pada
variabel terikat perkembangan usaha.
Berdasarkan hasil analisis yang
dapat dilihat di output SPSS pada
lembar lampiran dapat diketahui
besarnya koefesien determinasi (R
square) sebesar 0.419, hal ini berarti
42% variabel perkembangan usaha
dapat dijelaskan atau dipengaruhi oleh
variabel independen yaitu kredit,
pengaturan keuangan, dan kualitas
produk sedangkan sisanya dijelaskan
oleh faktor-faktor lain diluar model.
3. Diduga faktor kualitas produk
berpengaruh dominan terhadap
perkembangan usaha mikro kuliner
nasabah KSP Bhina Raharja
Bojonegoro
Besarnya pengaruh variabel
kualitas produk dapat dilihat di hasil
output SPSS pada lampiran yaitu
dengan nilai t hitung = 1,704.
Sedangkan variabel kredit mempunyai
nilai t hitung = 1,536 dan variabel
pengaturan keuangan mempunyai nilai
t hitung = 1,294. Dari nilai t hitung
yang paling tinggi terdapat pada
variabel kualitas produk artinya
perkembangan usaha mikro kuliner
nasabah KSP Bhina Raharja
Bojonegoro paling dominan
ditentukan oleh variabel kualitas
produk.
Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 9
KESIMPULAN
1. Variabel kredit, pengaturan keuangan,
dan kualitas produk berpengaruh
secara pasial terhadap perkembangan
usaha mikro kuliner nasabah KSP
Bhina Raharja Bojonegoro. Nilai t
hitung variabel kredit (1,536),
pengaturan keuangan (1,294), dan
kualitas produk (1,704).
2. Variabel kredit, pengaturan keuangan,
dan kualitas produk berpengaruh
secara simultan terhadap
perkembangan usaha mikro kuliner
nasabah KSP Bhina Raharja
Bojonegoro, sebesar 42% sedangkan
sisanya dijelaskan oleh faktor-faktor
lain diluar model.
3. Variabel yang memiliki pengaruh
dominan terhadap perkembangan
usaha mikro kuliner nasabah KSP
Bhina Raharja Bojonegoro adalah
variabel kualitas produk. Variabel
kualitas produk memiliki pengaruh
dominan karena dengan nilai t hitung
tertinggi = 1,704. Sedangkan variabel
kredit mempunyai nilai t hitung =
1,536 dan variabel pengaturan
keuangan mempunyai nilai t hitung =
1,294. (Nilai t tabel pada 25 sampel
yaitu 0,684).
SARAN
1. Bagi UMKM Produk Kuliner
a. Hendaknya kualitas produk kuliner
pada nasabah KSP Bhina Raharja
agar dapat ditingkatkan
kualitasnya sehingga dapat
bersaing dengan produk kuliner
lainnya.
b. Kredit juga memiliki pengaruh
signifikan dan positif terhadap
perkembangan usaha. Untuk itu,
hendaknya nasabah KSP Bhina
Raharja khususnya yang memiliki
usaha kuliner agar dapat menjadi
nasabah yang tepat waktu dalam
pembayaran angsuran sehingga
jumlah pinjaman yang diterima
kemudian bisa meningkat.
c. Selain itu pengaturan keuangan
juga penting dan berpengaruh
terhadap perkembangan usaha.
Oleh karena itu, diharapkan pada
nasabah KSP Bhina Raharja yang
memiliki usaha sebaiknya dapat
melakukan pengaturan keuangan
dengan baik, yaitu dengan
memisahkan keuangan usaha
dengan keuangan untuk konsumsi
keluarga.
2. Peneliti Selanjutnya
Disarankan untuk peneliti berikutnya
yang akan melakukan penelitian
dengan tema yang sama, agar
menambahkan faktor-faktor lain yang
dapat mempengaruhi perkembangan
usaha UMKM yang menjadi nasabah
pada Koperasi Simpan Pinjam karena
masih banyak faktor-faktor lain di luar
variabel yang diteliti ini yang dapat
mempengaruhi perkembangan usaha.
Dengan begitu, diharapkan agar
informasi yang diperoleh pembaca
tentang faktor yang mempengaruhi
perkembangan usaha dapat bertambah.
DAFTAR PUSTAKA
Anoraga, Panji & Widiyanti, Ninik. 2012.
Dinamika Koperasi. Jakarta:
Rineka Cipta.
Arief, Sritua. 2012. Ekonomi kerakyatan
Indonesia mengenang Bung Hatta.
Jakarta: Lembaga Studi
Pembangunan.
Arikunto, Suharsimi. 2014. Prosedur
Penelitian. Jakarta: PT. Rineka
Cipta
Bambang Riyanto. 2010. Dasar-Dasar
Pembelanjaan Perusahaan, ed. 4.
Yogyakarta: BPFE.
Ediraras, Dharma. 2010. Akuntansi dan
Kinerja UMKM. Jurnal Ekonomi
Bisnis Nomor 2, Volume 15.
Universitas Gunadarma.
Gammel, Norman. 2014. Ilmu Ekonomi
Pembangunan. Jakarta : LP3ES.
Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 10
Hasan, Iqbal. 2012. Pokok-pokok Materi Widiyanto, Ibnu. 2013. Pointers :
Metodologi Penelitian dan Metodologi Penelitian. Semarang:
Aplikasinya. Jakarta: Ghalia BP Undip.
Indonesia.
Hasibuan, Malayu, S.P. 2012. Manajemen
Sumberdaya Manusia. Jakarta:
PT.Bumi Aksara.
Kasmir, 2010. Bank dan Lembaga
Keuangan Lainnya. Jakarta: PT.
Raja Grafindo Persada.
Kementerian Koperasi dan UKM. 2013.
Narasi Statistik UMKM 2010-
2011. http://www.depkop.go.id.
Kusnadi. 2011. Akuntansi Keuangan
Menengah (Prinsip, Prosedur,dan
Metode). Malang: Universitas
Brawijaya.
Notoatmodjo, S. 2012. Metodologi
Penelitian. Jakarta: Rineka Cipta.
Philip Kotler, and Gary Armstrong. 2012.
Prinsip-Prinsip Pemasaran Edisi
12. Erlangga: Jakarta.
Soenardi, T. 2013. Teori Dasar Kuliner.
Jakarta. PT. Gramedia Pustaka
Utama.
Srikandi, C., & Setyawan, A. B. 2014.
Analisis Penerapan Siklus
Akuntansi pada Usaha Kecil dan
Menengah di Daerah Istimewa
Yogyakarta. Jurnal Ilmiah ESAI
Volume 9.
Sugiyono. 2012. Metodologi Penelitian
Bisnis. Bandung: Alphabeta
. 2016. Metode Penelitian
Kualitatif dan R&D. Bandung:
Alphabeta
Undang-Undang RI. Nomor 20 Tahun
2008 Tentang Usaha Mikro, Kecil,
dan Menengah, Usaha Mikro.
. Nomor 25 Tahun
1992 Tentang Perkoperasian.
Untung, Budi. 2010. Kredit Perbankan di
Indonesia. Yogyakarta: Penerbit
Andi.

Pengaruh Kredit … (Imam Winarko) 11