Tahapan Audit Internal dalam

Akreditasi PUSKESMAS (#16)

Tahapan Audit Internal

 Tahap I : penyusunan rencana audit: menentukan unit-unit kerja yang akan diaudit,
tujuan audit, jadual audit, dan menyiapkan instrumen audit
 Tahap II: pengumpulan data dengan menggunakan instrumen audit yang disusun
berdasar standar/kriteria tertentu
  Tahap III: analisis data audit, perumusan masalah, prioritas masalah dan rencana tindak
lanjut audit
 Tahap IV: pelaporan dan diseminsasi hasil audit

Menyusun rencana audit (audit plan)

REPORT THIS AD

Perencanaan audit internal terdiri dari beberapa langkah sebagai berikut:

 Tujuan audit internal: contoh: melakukan penilaian kinerja dibandingkan strandar

kinerja
 Lingkup audit: menjelaskan unit kerja yang akan diaudit
 Objek audit: apa saja yang perlu diaudit
 Alokasi waktu: berapa lama akan dilakukan
 Metoda audit: komunikasi internaksi secara langsung, metoda survei, dsb
 Persiapan audit: persiapan auditor, penetapan kriteria audit, penyusunan instrumen
audit
 Laporan hasil audit: perhatikan format laporan

Contoh Form : Rencana Audit

Unit/ Standar/
Kegiatan/
No Tanggal audit Tanggal a
Auditor kriteria yang
sasaran audit proses yang diaudit I II
digunakan

Pelaksanaan Audit

 Pengumpulan data pada pelaksanaan audit dilakukan dengan berbagai metoda:

 Mengamati proses pelaksanaan kegiatan
 Meminta penjelasan/mewawancarai pada auditee
 Meminta peragaan oleh auditee
 Memeriksa dan menelaah dokumen
 Memeriksa dengan menggunakan daftar tilik
 Mencari bukti-bukti
  Melakukan pemeriksaan silang
 Mencari informasi dari sumber luar
 Menganalisis data dan informasi
 Menarik kesimpulan
 Memberikan rekomendasi
 Untuk bisa mengumpulkan data dengan baik, maka perlu disusun instrument
pengumpulan data

Menyusun instrument audit

Contoh Form Instrumen Audit

Standar/Kriteri audit Temuan

No Daftar pertanyaan/observasi Fakta Rekomendasi
yang diacu audit

Lampiran PMK
75/2015 ttg tenaga
puskesmas (khususnya
tenaga kefarmasian)

Standar akreditasi Bab

8.2

SOP penyimpanan B3

Analisis Data

 Membandingkan fakta yang diperoleh pada waktu proses pengumpulan data

dibandingkan dengan kriteria audit yang digunakan
 Bila ditemukan kesenjangan (adanya gap antara fakta dengan kriteria), maka auditor
bersama auditee melakukan analisis lebih lanjut untuk mengenal penyebab timbulnya
kesenjangan, dan menyusun rencana perbaikan

Menyusun laporan audit

 Hasil audit harus dilaporkan kepada Kepala Puskesmas/FKTP dan kepada unit yang
diaudit.
 Hasil audit juga dilaporkan pada saat rapat tinjauan manajemen:
 Hasil audit
 Tindak lanjut yang telah dilakukan
 Kendala pada waktu perbaikan