RUJUKAN JIKA TIDAK DAPAT

MENYELESAIKAN MASALAH HA SIL

REKOMENDASI AUDIT INTERNAL

Nomor :SOP/A.III/ /01//2019

No.Revisi : 00
SOP
Tgl.Terbit :01 Januari 2019
Halaman : 2 Halaman
HASRIATI,SKM
PUSKESMAS
NIP.
KAMBOWA
198211052009032008
1. Pengertian Rujukan jika tidak dapat menyelesaikan masalah
dari hasil rekomendasi audit internal adalah upaya
untuk meninjau/melakukan tindak lanjut (follow
up) untuk memastikan bahwa terhadap temuan-
temuan pemeriksaan yang dilaporkan telah
dilakukan tindakan yang tepat dan tidak berulang
untuk hal yang sama.
2. Tujuan Menetapkan sistem rujukan jika tidak dapat
menyelesaikan masalah dari hasil rekomendasi
audit internal.
3. Kebijakan Surat Keputusan Kepala Puskesmas Kambowa
Nomor: 440/SK/A.III/ /01/2019 Tentang
Kebijakan Mutu.
4. Referensi 1. Permenkes Nomor 75 Tahun 2014
Tentang Pusat Kesehatan Masyarakat.
2. Modul Pelatihan Manajemen Puskesmas

5. Prosedur 1. Alat
a. Alat Tulis
b. Leptop/ Komputer
c. Printer
2. Bahan
a. Kertas
b. Tinta Print

6. Langkah- 1. Pengiriman laporan tentang temuan

langkah pemeriksaan kepada tingkatan manajemen
yang tepat, yang bertanggung jawab untuk
melakukan tindakan-tindakan korektif.
2. Menerima dan mengevaluasi tanggapan dari
manajemen terhadap temuan pemeriksaan
selama pelaksanaan dilakukan, atau dalam
jangka waktu yang wajar setelah laporan
hasil pemeriksaan diterbitkan. Tanggapan-
tanggapan akan lebih berguna apabila
mencantumkan berbagai informasi yang
cukup bagi pimpinan pemeriksaan intern
untuk mengevaluasi kecukupan dan
ketepatan waktu dari tindakan-tindakan
korektif.
 3. Menerima laporan perkembangan perbaikan
dari manajemen secara periodik, untuk
mengevaluasi status usaha manajemen untuk
memperbaiki kondisi yang sebelumnya
dilaporkan.
4. Menerima dan mengevaluasi laporan dari
berbagai organisasi yang lain yang
ditugaskan dan bertanggung jawab mengenai
berbagai hal yang berhubung dengan proses
tindak lanjut.
5. Melaporkan kepada manajemen atau dewan
tentang status dari tanggapan terhadap
berbagai temuan pemeriksaan.

7. Diagram Alir
(bila perlu) Pengiriman laporan tentang temuan
pemeriksaan kepada tingkatan manajemen
yang tepat

Menerima dan mengevaluasi tanggapan dari manajemen

terhadap temuan pemeriksaan selama pelaksanaan
dilakukan

Menerima laporan perkembangan perbaikan dari

manajemen secara periodik

Menerima dan mengevaluasi tanggapan dari manajemen

terhadap temuan pemeriksaan selama pelaksanaan
dilakukan

Menerima dan mengevaluasi laporan dari

berbagai organisasi yang lain yang ditugaskan
dan bertanggung jawab
8. Hal – Hal
Yang Perlu
Diperhatikan
9. Unit Terkait

10. Dokumen
Terkait

11. Rekaman
Historis Tanggal mulai
No Yang diubah Isi perubahan
diberlakukan
 DINAS KESEHATAN KABUPATEN BUTON UTARA
PUSKESMAS KAMBOWA
JalanPorosEreke-Baubau Kel.Kambowa
Email: kambowapuskesmas Kode Pos 93674

Dari Hasil Audit Internal, Semua temuan masalah di Puskesmas dapat diselesaikan di
Puskesmas.