STANDAR OPERATING PROCEDURES ( SOP )

SUB BAGIAN UMUM

A. SURAT MASUK

WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
Yang dimaksud surat masuk adalah semua surat surat dinas
(termasuk surat permohonan perpanjangan penahanan / ijin
1 penggeledahan, ijin penyitaan) yang ditujukan ke Pengadilan
Negeri dan diterima melalui Dagian Umum ;
Pengelolaan surat masuk ;

• Surat yang diterima di Cap tanda terima kemudian ditulis

1 hari
dalam buku agenda surat masuk diberikan nomor dan
lembar disposisi diteliti oleh Bagian Umum untuk
Pengadilan Negeri ;

• Ketua/Wakil Ketua Pengadilan Negeri mendisposisikan

surat tersebut ; 1 hari

• Ketua/Wakil Ketua Pengadilan Negeri mendisposisikan

2 1 hari
surat tersebut ;

• Surat turun ke Panitera/Sekretaris untuk di disposisikan ke

1 hari
Wakil Panitera/ Wakil Sekretaris ;

• Surat di distribusikan sesuaI disposisi Wakil sekretaris

1 hari
atau Wakil Panitera ;

• Surat yang memerlukan jawaban / tanggapan, masing-

1 hari
masing harus sudah dijawab / ditanggapi ;

B. SURAT MASUK
WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
Surat diagenda dalam buku agenda surat keluar, diberi
1 hari
nomor sesuai kode surat dan ditanggali, kemudian 1 lembar
1 surat ditinggal pada Bagian Umum sebagai arsip;

Pengiriman surat dilakukan melalui pos dan dilaksanakan

1 hari
2 setiap hari, sedangkan surat-surat yang sangat mendesak/
penting dikirim melalui kurir;

1
C. ADMINISTRASI PERLENGKAPAN
WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
Pencatatan aset/barang milik negara dan setiap ada kegiatan
2 hari
pengadaan barang dan jasa setelah adanya
1 penyerahan/laporan dari KPA dan telah adanya SP2D dan
SPM dilakukan pencatatan/pengimputan kedalam Aplikasi
SIMAK BMN;

2 Pencatatan barang-barang persediaan (ATK); 2 hari

3 hari
3 Pemberian Nomor Urut Pendaftaran (NUP) DMN ;
3 hari
4 Pembuatan Daftar Barang Ruangan (DBR) diselesaikan ;
3 hari
5 Pembuatan Kartu Inventaris Barang (KIB).

6 Pembuatan Laporan Neraca (SIMAK BMN) ke Bagian

3 hari
Keuangan;

7 Membuat Laporan Barang Milik Negara setiap Semester ke

7 hari
Instansi terkait;

8 Melakukan rekonsiliasi ke KPKNL

3 hari
9 Melakukan Opname barang setiap Triwulan ;
4 hari
10 Pendataan Barang Inventaris yang telah rusak berat dan
10 hari
sudah tidak bisa dipakai untuk diusulkan penghapusan ;

11 Perpanjangan pajak kendaraan operasional roda 2 (dua) dan

2 hari
roda 4 (empat) ;

12 Perbaikan dan perawatan kendaraan operasional roda 2

4 hari
(dua) dan roda 4 (empat) yang masih bisa diperbaiki ;

13 Perawatan dan pemeliharaan gedung kantor secara periodik

30 hari
setiap semester ;

14 Perawatan AC dan Komputer setiap 3 ( tiga ) bulan

20 hari
15 Perbaikan dan perawatan meubelair yang masih bisa
15 hari
diperbaiki dilaksanakan

D. ADMINISTRASI PERENCANAAN DI PERLENGKAPAN

2
 WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
1 Menghimpun kebutuhan ATK, sarana dan prasarana
penunjang kerja selama 1 tahun yang akan datang ; 7 hari
2 Menyusun rencana kerja tahunan yang berhubungan dengan
sarana dan prasarana ; 10 hari
3 Menyusun rencana kerja dan program kerja Bagian Umum
setiap awal tahun ; 7 hari

E. KEPERLUAN RUMAH TANGGA KANTOR

WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
1 PELAKSANAAN TUGAS
• Pelaksanaan tugas kerumahtanggaan dibedakan dalam
4(empat) kegiatan yaitu pengelolaan perpustakaan,
perawatan/pemeliharaan sarana gedung kantor
pengamanan dan kebersihan lingkungan kantor ;

2 PENGELOLAAN PERPUSTAKAAN
• Mencatat buku baru yang diterima ke dalam buku agenda, 1 hari
buku induk dan penomoran menurut klasifikasi.

• Membuat perencanaan dan mengusulkan pengadaan

buku-buku Undang-undang, Peraturan Pemerintah, 1 hari
Peraturan Daerah dan buku tentang hukum serta buku-
buku yang ada relevansinya dengan kedinasan
dilaksanakan setiup akhir tahun;

• Membuat catatan peminjaman dan buku pengembalian

dalam buku peminjaman ; 1 hari

• Melakukan pemeliharaan.perawatan koleksi buku-buku

setiap minggu ; 1 hari

a. Buku-Buku yang Masuk

2 hari
1. Penerimaan Buku untuk Perpustakaan dicatat ke Buku
Register Induk ;
2. Penerimaan Buku untuk Perpustakaan dicatat ke Buku
Register Induk ;

3. Kemudian buku halaman pertama diberi nomor dan di

cap Stempel Perpustakaan dan dimasukkan Nomor

3
 Register;
10 hari
4. Pemberian label pada buku, kemudian buku disusun pada
rak buku sesuai klasiflkasi masing-masing;

5. Pembuatan katalog buku ;

b. Peminjaman Buku
1. Buku yang dipinjam dicatat pada Register Buku
peminjaman masing-masing anggota.

2. Kartu diambil dan disimpan di laci khusus;

1 hari
3. Penyerahan Buku kepada peminjam dan
pengembaliannya paling lama 1 minggu;

4. Membuat Surat Teguran/Surat Peringatan kepada

Peminjam Buku yang belum mengembalikan sesuai 1 hari
dengan waktu yang telah ditentukan;

3 PERAWATAN DAN PEMELIHARAAN SARANA DAN

PRASARANA GEDUNG 1 hari
• Memanaskan genset setiap bulan ;

• Perawatan dan pemelibaraan gedung sesuai dengan

20 hari
kebutuhan dilaksanakan oleh pihak ketiga ;

• Perawatan dan pemeliharaan barang inventaris kantor 5 hari

setiap triwulan;

• Menguras dan mengisi kembali hidran sesuai kebutuhan ; 2 hari

• Pengisian ulang tabung pemadam kebakaran setiap 2 hari

tahun ;

4 KEAMANAN
• Menyusun uraian tugas (Job Description) satuan 1 hari
pengamanan setiap awal bulan ;
• Melakukan Pembinaan kepada Satuan Pengamanan 1 hari
setiap bulan;
• Melakukan pengontrolan lingkungan kantor setiap 2 jam, 1 hari
dilaksanakan oleh petugas keamanan ;

• Melakukan koordinasi dengan aparatur keamanan terkait 1 hari

(POLRES, POLSEK. KODIM) setiap diperlukan ;

4
 • Melakukan Pembinaan kepada Satuan Pengamanan 1 hari
setiap bulan Mengarahkan semua tamu untuk melapor ke
piket;

• Melakukan pengontrolan semua ruangan kerja setelca jam 1 hari

kerja, mematikan AC,listrik dan Computer yang masih
menyala dan mengunci pintu yang belum terkunci;

• Menyalakan/mematikan lampu didalam dan diluar ruangan; 1 hari

• Mencatat dalam buku piket bagi pegawai atau pihak luar 1 hari
yang melaksanakan kegiatan dilingkungan kantor diluar
jam kerja ;

• Menyusun jadwal piket untuk Pegawai dan Satpam setiap 1 hari

akhir bulan ;

Pengamanan Tamu
1. Tamu wajib lapor ke Petugas Piket dan mengisi buku tamu
dengan meninggalkan kartu identitas dan memakai tanda
tamu ;

2. Hubungi Pejabat apakah bersedia menerima atau tidak ; 1 hari

3. Apabila bersedia, tamu diantar langsung oleh Petugas

Piket ;

4. Setelah selesai, kartu identitas bisa diserahkan kembali

dengan terlebih dahulu menyerahkan tanda tamu

KEBERSIHAN
5 • Menyusun uraian tugas (Job deseription) petugas 1 hari
kebersihan dan penanggung jawab petugas kebersihan

• Mengontrol pelaksanaan tugas sesuai dengan urainn 1 hari

tugas (Job Deseription), karena disamping tugas-tugas
tersebut diatas Bagian Umum juga bertugas dan
bertanggung jawab terhadap keamanan dan kenyamanan
lingkungan kantor dalam rangka menunjang pelaksanaan
tugas dan pelayanan kepada masyarakat pencari
keadilan ;

• Pelaksanaan Kebersihan dilakuknn rutin setiap hari kerja,

meliputi kebersihan d rlam ruangan dan luar ruangan/
halaman knntor oleh petugas (cleaning service) ;
• Setelah Pelaksanaan kebersihan untuk kegiatan khusus

5
 misal : pelantikan dll dilaksanakan padn hari tersebut
sebelum dan sesudah pelaksanaan ;
• Pengangkutan sampah dilaksanakan oleh petugas
kebersihan semlnggu tiga kali ;

Kenyamanan :
Untuk meningkatkan pelayanan kepada publik, diperlukan tersedianya ruangan-
ruangan yang representntif, meliputi :
1. Ruang Sidang yang bersih dan sejuk.
2. Ruang Tunggu dengan kursi y:mg eukup.
3. Ruang Poliklinik/Kesebatan.
4. Ruang Kamar MandilWE yang bersih.
5. Pemeliharaan halaman/taman yang asri.
6. Penataan parkir dengan teratur elan tertib.
7. Ruang/tempat ibadah.
8. Tersedianya Kantin yang bersih.
9. Menyediakan tempat sampah yang eukup.
10. Media elektronik seperti TV dan Surat Kabar/Majalah

F. PELAPORAN
WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
1 PELAKSANAAN TUGAS
• Menghimpun Bahan Laporan dari bagian-bagian dan 3 Hari
Panmud-Panmud ;

2 Pengetikan data/Resume/Laporan 1 Hari

G. PELAPORAN
WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
1 PELAPORAN SIMAK DAN SEMESTERAN
• Pelaporan SIMAK BMN Semesteran, terlebih dahulu 3 Hari
Aplikasi Persediaan melakukan pengiriman ke SIMAK
BMN ;

2 • Lakukan rekonsiliasi dengan dibuatkan Berlta Aeara Hasil

Rekonsiliasi Intemal (per bulan dan per semesteran) 2 Hari
dengan melakukan pengiriman data (SIMAK BMN ke
SAKPA)

6
 3 • Lakukan Rekonsiliasi dengan KPKNL dengan melampirkan
Berita Acara Rekonsiliasi Internal dan ADK serta 2 Hari
persyaratan lainnya

4 • Pengirimnn Hasil Rekonsiliasi dengan KPKNL ke Korwil

beserta ADK dan laporan BMN Semesteran beserta 1 Hari
lampiran-lampiran lainnya

H. PENGHAPUSAN BARANG PADA PENGADILAN NEGERI

WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
1 • Pembuatan SK Panitia Penghapusan Barang yang 4 Hari
diajukan ke Pengadilan Tinggi ;

2 • Setelah PN melengkapi persyaratan penghapusan BMN,

4 Hari
Berkas Penghapusan diteruskan kepada KPKNL setempat
untuk mendapatkan persetujuan penghapusan BMN ;

3 • Setelah terbit surat persetujuan dari KPKNL setempat,

4 Hari
kemudian Pengadilan Tinggi membuat permohonan
Penghapusan Barang Kepada KBUA Cq. Bagian
Perlengkapan MA-RI ;

STANDAR OPERATING PROCEDURES ( SOP )

SUB BAGIAN KEPEGAWAIAN

A. PENINGKATAN PENGELOLAAN DATA DAN INFORMASI KEPEGAWAIAN

7
 WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
Mengelola Surat Dinas penting yang telah di disposisikan
1 hari
Ketua Pengadilan Negeri dan Panitera/Sekreturis Pengadilan
Negeri ;
• Surat yang diterima bagian Kepegawaian dari disposisi
Ketua Pengadilan Negeri, Panitera/sekretaris, Wakil
Sekretaris kemudian diagenda pada buku surat masuk
sejak surat itu diterima;

• Surat-surat yang memerlukan tindak lanjut mulai dari

2 hari
konsep, pengetikan dan koreksi oleh bagian kepegawaian;

• Mengirimkan surat yang telah ditandatanganl oleh Ketua

1 hari
Pengadilan Negeri/Panitera Sekretaris baik melalui fax
maupun melalui Bagian Umum ;

• Pengelolaan file Hakim dan Pegawai Pengndilan Negeri ; Setiap hari

• Mengadakan lnventarisasi jumlah data pegawai

4 hari
(bezzeting) yang disusun pada akhir tahun anggaran,
pengeiikan jumlah data pegawai (bezzeting) dan koreksi
oleh Bagian Kepegawaian ;

• Penyusunan Daftar Urut Kepangkatan (DUK) disusun

pada akhir tahun anggaran, pengetikan Daftar Urut 4 hari
Kepangkatan dan koreksi oleh Bagian Kepegawaian;

• Penyusunan Daftar Urut Senioritas (DUS) Hakim

Pengadilan Negeri (pelaksanaan sesuai dengan 4 hari
kebutuhan) ;

• Pembuatan lembaran absensi daftar hadir dan daftar

Setiap hari
pulang Hakim dan Pegawai Pengadilan Negeri;

• Merekap absensi Hakim dan Karyawan/i Pengadilan

3 hari
Negeri ;

• Pengumpulan daftar absensi dan pengetikan hasil rekap

Paling lambat tanggal 5
absen ; setiap bulannya

• Koreksi oleh Kepala Sub Bagian Kepegawaian;

• Penyerahan rekap absensi kepnda Bagiar: Keuangan

untuk Uang Makan dan Remunerasi; 1 hari

• Pembuatan Surat Keputusan mengenai Kuasa Pengguna

8
 1 hari
Anggaran (KPA) setelah turun SK dari Pengadilan Tinggi
Bandung ;

• Pembuatan Surat Keputusan mengenai Pengelola

Keuangan (SK) Pejabat Pembuat Komitmen (PPK)
1 hari
Pejabat Pengadaan, Panitia Pengadaan, Petugas
Pengelola Anggaran Belanja Pegawai (PPABP), SK
Penguji Surat Perintah Pembayaran (SPP) dan
Penandatanganan Surat Perintah Membayar (SPM), SK
Pengelola Keuangan, Bendahara Penerima, Bendahara
Pengeluaran ;

• Pembuntan SK Honorer (Pramubakti, Supir, Satpam dan

1 hari
IT ;

• Pembuatan SK Hakim Pengawas Bidang dan Hakim

1 hari
Pengamat (Pelaksana sesuai kebutuhan) ;

• Membuat jadwal piket karyawan setiap bulan ; 3 hari

B. PROSES PENGUSULAN KENAIKAN PANGKAT

WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
• Meneliti kelengkapan berkas usulan,pengetikan usulan
dan koreksi oleh bagian Kepegawaian

• Proses penomoran dan pengiriman berkas usulan yang

telah ditandatangani oleh Ketua Pengadilan
Negeri/Panitera/Sekertaris Pengadilan Negeri....;

KENAIKAN PANGKAT REGULER

1. Menyusun daftar Hakim dan Pegawai yang akan naik 3 hari
pangkat selama 1 (satu ) tahun dibuat pada akhir tahun

2. Pengumpulan data pendukung usulan kenaikan pangkat

5 hari
3. Koreksi oleh bagian kepegawain terhadap usulan
kenaikan pangkat reguler 3 hari

4. Meneruskan usul kenaikan pangkat Pengadilan Tinggi

Bandung 1 hari

KENAIKAN PANGKAT PENYESUAIAN IJAZAH

2
1. Menginventarisir, melengkapi dan nenyiapkan usulan 2 hari
pegawai yang akan keneikan pangkat penyesuaian

9
 ijazah.

2. Rapat baperjakat 1 hari

3. Koreksi usulan tersebut oleh bagian kepegawaian 1 hari

4. Mengirimkan usulan yang telah ditandatangani oleh

ketua Pengadilan Negeri ke Ketua Pengadilan Tinggi 1 hari

KENAIKAN PANGKAT PILIHAN

3
1. Menginventarisir, melengkapi dan menyiapkan usulan 5 hari
pegawai yang akan kenaikan pangkat pilihan

2. Rapat baperjakat 1 hari

3. Koreksi usulan tersebut oleh bagian Kepegawaian 1 hari

4. Mengirim usulan yang telah ditandatangani oleh Ketua

Pengadilan Negeri ke Ketua Pengadilan Tinggi 1 hari

KENAIKAN PANGKAT PENGABDIAN

4 5 hari
1. Pengumpulan data

2. Mengusulkan usulan kenaikan pangkat

5 hari
3. Pengetikan dan koreksi oleh bagian Kepegawaian
3 hari
4. Mengirimkan usul kenaikan pangkat yang telah
ditandatangani oleh Ketua Pengadilan Negeri ke 2 hari
Pengadilan Tinggi

KENAIKAN PANGKAT GAJI BERKALA

5 4 hari
1. Menyusun daftar hakim dan pegawai yang akan naik gaji
berkala setiap akhir tahun

2. Pembuatan SK Kenaikan Gaji Berkala, dibuat 2 bulan

sebelum TMT 1 hari

3. Diselesaikan kepada yang bersangkutan, pembuat daftar

gaji dan dimasukan ke file yang bersangkutan 2 hari

MUTASI HAKIM DAN PEGAWAI

6 1 hari
1. Membuat surat perintah melaksanakan tugas dan surat
perintah menduduki jabatan ;

2. Disampaikan kepada yang bersangkutan bendahara dan

dimasukan ke file yang bersangkutan ; 2 hari

USULAN JABATAN
7 3 hari
1. Penelitian dokumen dan dibuatkan telaahan

10
 2. Dilakukan Baperjakat dilaksanakan sesuai dengan
kebutuhan ; 2 hari

3. Mengirimknn usul jabatan yang telah ditandatangani oleh

Ketua Pengadilan Negeri ke Pengadilan Tinggi 2 hari

USULAN PENSIUN
8 5 hari
1. Pengumpulan data dilakukan 6 bulan sebelum yang
bersangkutanmemasuki usia pensiun

2. Mengirim surat usul pensiun yang telah ditandatangani

olehKetua Pengadilan Negeri ke Pengadilan Tinggi 2 hari

USULAN TANDA PENGHARGAAN SATYA LENCANA

9
1. Pengumpulan data untuk Hakim dan pegawai yang telah 4 hari
memasuki masa kerja selama 10 tahun, 20 tahun dan 30
tahun dilakukan setiap tahun

2. Mengirimkan usulan tanda penghargaan Satya lencana

yang telah ditandatangani oleh Ketua Pengadilan Negeri 1 hari
ke Pengadilan Tinggi

CUTI HAKIM DAN PEGAWAI

10 1 hari
1. Pengetikan surat cuti

2. Mencatat pada buku agenda cuti

1 hari
3. Menyampaikan kepada yang bersangkutan dan arsip file
yang bersangkutan 1 hari

HUKUMAN DISIPLIN
11 1 hari
1. Membuat laporan kepada Ketua Pengadilan Negeri

2. Membuat surat tugas pemeriksaan dan diberikan kepada

Tim pemeriksa 2 hari

3. Membuat dan mengirim surat pemanggilan 2 hari

4. Pemeriksaan oleh Tim Pemeriksa dilakukan sesuai

dengan kebutuhan 1 hari

5. Membuat laporan kepada Ketua Pengadilan Negeri serta

tindak lanjut sesuai rekomendasi 2 hari

DP3
12
1. Menyiapkan formulir DP3, menyerahkan kepada atasan
langsung yang dinilai

2. Pengetikan DP3 diselesaikan selama 15 hari kerja untuk

DP3 Hakim, Struktural< Panitera Pengganti dan Juru
sita, untuk DP3 karyawan diserahka oleh subnya

3. Penandatanganan oleh pejabat penilai, yang dinilan dan

11
 atasan pejabat penilai serta memasukan kembali ke file
yang bersangkutan tersebut

STANDAR OPERATING PROCEDURES ( SOP )

SUB BAGIAN KEUANGAN

A. ADMINISTRASI KEUANGAN

12
 WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
• Mengagendakan surat masuk yang sudah didisposisi oleh
Ketua Pengadilan Negeri, Panitera/Sekretaris dan Wakil
Sekretaris, diselesaikan sejak surat itu diterima

• Surat keluar / jawaban surat 1 hari

• Membuat berita Acara Rekonsiliasi 1 hari

• Membuat rekapitulasi Gaji Pegawai yang disampaikan ke

2 hari
Bank

B. PELAKSANAAN ANGGARAN
WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
GAJI INDUK
1
• Membuat daftar gaji pegawai menggunakan aplikasi gaji 3 hari
dan menyusun kelengkapan daftar gaji (SK kenaikan
berkala, SK kenaikan pangkat, Tunjangan istri/anak dan
SK mutasi)

• Membuat faktur pajak / surat seteran (SSP). 1 hari

• Koreksi daftar gaji dan kelengkapannya 1 hari

• Pengajuan Surat pernyataan tanggung jawab mutlak

(SPTJM) daftar gaji dan kelengkapan untuk 1 hari
ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran

• Membuat Surat Perintah membayar (SPM) dan Surat

Setoran Pajak (SSP) untuk ditanda tangani oleh Pejabat 2 hari
Penandatanganan Surat Perintah Membayar (SPM) ;

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor Paling lambat tanggal

10 setiap bulan
Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN).

GAJI SUSULAN / KEKURANGAN GAJI

2
• Membuat daftar gaji susulan/kekurangan gaji dan beras 3 hari
pegawai menggunakan aplikasi gaji dan meunyusun
kelengkapan daftar. gaji (SK kenaikan berkalu.Sr;
kenaikan pangkat tunjangan isteri/anak, SK mutasi)

• Membuat faktur pajnk/Surat Setoran Pajak (SSP) ; 1 hari

13
 • Koreksi dan daftar gaji susulan/kekurangan gaji dan 1 hari
kelengkapan ;
• Pengajuan daftar gaji susulan/kekurangan gaji dan
1 hari
kelengkapannya beserta Surat Pernyataan Tanggung
Jawab Mutlak (SPTJM) untuk ditanda tangani oleh
Kuasa Penggugat Anggaran ;

• Membuat Surat Perintah membayar (SPM) dan Surat

2 hari
Setoran Pajak (SPP) untuk ditanda tangani oleh Pejabat
Penandatanganan Surat Perintah Membayar (SPM) ;

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor

1 hari
Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN

UANG MAKAN
3
• Membuat dan mengoreksi Daftar Nominatif uang makan Tanggal 5 setiap
setelah mendapat rekapitulasi absensi dari Sub Bagian bulan selesai 2 hari
Kepegawaian)

• Membuat Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak

1 hari
(SPTJM) dan ditanda tangani oleh Kuasa Penggugat
Anggaran (KPA) ;

• Membuat Surat Perintah membayar (SPM) dan Surat

1 hari
Setoran Pajak (SPP) ;

• Penandatanganan Surat Perintah membayar (SPM oleh

1 hari
Pejabat Penandatanganan Surat Perintah Membayar
(SPM) ;

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor

1 hari
Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN

UANG LEMBUR
4
• Membuat Surat Perintah Kerja Lembur yang ditanda- 1 hari
tangani oleh Kuasa Penggugat Anggaran (KPA) ;

• Membuat Daftar Absen Lembur ; 2 hari

• Pembuatan Daftar Nominatif uang lembur dan Surat

Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) ; 1 hari

• Penandatanganan Daftar Nominatif uang lembur dan

Surat Pertanggungjawaban Mutlak (SPTJM) oleh Kuasa 1 hari
Penggugat Anggaran (KPA) ;

• Penerbitan Surat Perintah membayar (SPM) dan Surat

1 hari

14
 Setoran Pajak (SSP) ;

• Penandatanganan Surat Perintah membayar (SPM oleh

1 hari
Pejabat Penandatanganan Surat Perintah Membayar
(SPM) ;

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor

1 hari
Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)

GAJI KE – 13 (TIGA BELAS)

5
• Membuat daftar gaji 13 Hakim dan Pegawai menggunakan 3 hari
aplikasi gaji dan kelengkapannya mengacu pada daftar
gaji bulan Juni, dilaksanakan setelah ada suratEdarab
Menteri Keuangan melalui Kantor Pelayanan
Perbendaharaan Negara (KPPN)

• Membuat faktur pajak / surat seteran (SSP). 1 hari

• Koreksi daftar gaji ke 13 dan kelengkapannya 1 hari

• Pengajuan daftar gaji ke 13 dan kelengkapannya dsn
Surat Pernyataan Tanggung Jawab Mutlak (SPTJM) 1 hari
untuk ditandatangani oleh Kuasa Pengguna Anggaran.
• Penerbitan Surat Perintah membayar (SPM) dan Surat
Setoran Pajak (SSP); 1 hari

• Penandatanganan Surat Perintah membayar (SPM) dan

Surat Setoran Pajak (SSP) untuk ditandatangani oleh 1 hari
Pejabat Penandatanganan Surat Perintah membayar
(SPM).

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor

Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). 1 hari

REMUNERASI DAN PERTANGGUNG JAWABANNYA

6
• Membuat daftar Nominatif Remunerasi Pengadilan Negeri 3 hari
berdasarkan absen dari bagian kepegawaian
dilaksanakan setelah ada Surat Perintah dari Pengadilan
Tinggi ;

• Koreksi Daftar Nominatif oleh Bendahara Pengeluaran

dan Kepala Sub Bagian Keuangan ; 1 hari

• Penandatanganan rekapitulasi permintaan remunerasi

Pengadilan Negeri ke Pengadilan Tinggi ; 1 hari

• Mengirim rekapitulasi permintaan remunerasi Pengadilan

Negeri ke Pengadilan Tinggi ;

15
 • Daftar Nominatif Remunerasi harus ditanda tangani oleh
setiap Pegawai yang menerima remunerasi ; 1 hari

• Penandatanganan rekapitulasi pertanggung jawaban

permintaan remunerasi Pengadilan Negeri oleh Ketua 1 hari
Pengadilan Negeri dan Kuasa Anggaran ;

• Mengantar rekapitulasi pertanggung jawaban permintaan

remunerasi Pengadilan Negeri ke Pengadilan Tinggi ; 1 hari

PENGAJUAN UANG PERSEDIAAN (UP)

7
• Mengajukan permintaan Kartu Pengawas (Karwas) ke
Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN)
1 hari
sebagai pertanggung jawaban kas di bendahara
pengeluaran tahun lalu untuk syarat pengajuan persediaan
(UP) ;

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor

Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). 1 hari

PENGAJUAN TAMBAHAN UANG PERSEDIAAN (TUP)

8
• Mengajukan surat permohonan permintaan Tambahan
Uang Persediaan (TUP) ke Kantor Pelayanan
1 hari
Perbendaharaan Negara (KPPN) yang bersifat mendesak
untuk menunjang uang Persediaan yang yang tidak
cukup (dilaksanakan sesuai kebutuhan) ;

• Pembuatan surat permohonan permintaan Tambahan

1 hari
Uang Persediaan (TUP) yang diajukan ke Kantor
Pelayanan Perbendaharaan Negara ;

• Membuat SPM Tambahan Uang Persediaan (TOP)

1 hari
dengan kelengkapannya ;

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) Tambahan

1 hari
Uang Persediaan (TUP) ke Kantor Pelayanan
Perbendaharaan Negara (KPPN).

9 PENGAJUAN PEMBAYARAN DENGAN MEKANISME LS

(GUP)
• Mengajukan ganti uang persediaan dan 2 hari
kekelengkapannya;

• Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor

Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). 1 hari

10 PENGAJUAN GANTI UANG PERSEDIAAN (GUP)

1 hari
• Membuat SPM langsung (LS) dengan kelengkapannya;

16
 • Mengantar Surat Perintah Membayar (SPM) ke Kantor
Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). 1 hari

11 PENGELOLAAN PENERIMAAN NEGARA BUKAN PAJAK

• Menerima, membukukan dan menyetorkan Penerimaan Setiap Jum’at
Negara Bukan Pajak pada bank persepsi (kecuali hari
Jum’at libur dilaksanakan hari kerja sebelumnya ;

• Melaporkan pembukuan disertai bukti penyetoran untuk Setiap Senin

ditanda tangani oleh Panitera/Sekretaris ;
paling lambat
• Melaporkan Penerimaan Negara Bukan Pajak Koordinator
wilayah. tanggal 5 setiap
bulannya

C. PERTANGGUNG JAWABAN LAPORAN KEUANGAN

WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
Laporan Bulanan Sistem Akuntansi Pengguna Anggaran
1 (SAKPA) 1 hari
• Pembuat Pelaporan memasukan data ke aplikasi setelah
menerima bukti setoran dan Bendahara Pengeluaran dan
Bendahara Penerima sesuai format dari KPPN ;

• Surat Perintah Membaynr (SPM) yang telah disetujui oleh

KPPN akan diterbitkan Surat Perintah Pencairan Dana 2 hari
(SP2D) dan SP2D tersebut di input ke aplikasi SAKPA ;

• Melakukan Rekonsiliasi untuk menyamakan hasil belanja

1 hari
selama sebulan antara satker dan KPPN ;

• Membuat Lnporan ke KORWIL dan ke Kantor Pelayanan paling lambat tanggal

3 setiap bulannya
Kekayaan Negara Dan Lelang (KPKNL) setelah menerima
diselesaikan 1 hari
Laporan SIMAK Barang Milik Negara (BMN) dari Sub Bag. kerja
Umum.

• Mengantar Laporan Keuangan ke Korwil, Biro Keuangan,

MARI, Badan Urusan Adminstrasi MARI dan Badan 1 hari
Pengawas MARI paling lambat tanggal 10 setiap
bulannya.

2 Laporan keuangan setiap Tri Wulan Semester dan tahunan ;

• Laporan Realisasi Belanja Triwulan pembuatan laporan 2 hari
keuangan hasil realisasi belnnja selama 3 bulan diantar ke
koordinator wilayah dan Mahkamah Agung RI ;

17
D. PENATA USAHAAN DAN PENGAWASAN ANGGARAN
WAKTU
No KEGIATAN
PENYELESAIAN
1 2 3
1 Buku Kas Umum ;
• Buku kas umum pada awal tahun diberi penomoran 1 hari
disetiap lembarnya dan diparaf oleh Kuasa Pengguna
Anggaran

• Buku Kas Umum ditutup setiap bulannya dan 1 hari

ditandatangai oleh Kuasa Pengguna Anggaran (KPA) ;

2 Buku Pembantu ;

• Buku Pembantu kas tunai dibukukan pada setiap 1 hari

transaksi dan ditutup setiap bulannya ;

• Buku pembantu pajak dibukukan pada setiap transaksi / 1 hari

pembayaran Surat Setoran Pajak (SSP) ;

• Kuasa Pengguna Anggaran melakukan pemeriksaan 1 hari

terhadap Buku Kas Umum, Buku Kas Tunai, Buku
Pembantu Bank dan Buku Pembantu Pajak ;

18
19