1

PEMERINTAH KABUPATEN CIANJUR

INSPEKTORAT
Jalan Raya Bandung Km.1 Telepon (0263) 269228 Cianjur 43281

PERMINTAAN BAHAN PEMERIKSAAN

BOS SMPN …………………………………………
MASA PEMERIKSAAN TA. …………….

1. Juklak Juknis BOS Tahun 2019

2. RAPBS
3. Rencana Kerja Menengah dan Rencana Kerja Tahunan
4. Dapodik Siswa
5. RKAS beserta perubahannya Tahun 2019
6. Laporan Triwulan dan Laporan Tahunan
7. SK Penunjukan Bendahara dan Pembantu Bendahara BOS
8. SK Manajemen BOS Sekolah
9. SK Kepala Sekolah
10. NPHD untuk Dana BOS Provinsi
11. Buku Kas Umum
12. Buku Kas Pembantu Pengeluaran
13. Buku Kas Pembantu Pajak
14. Buku Kas Pembantu Bank
15. SPJ BOS Pusat
16. SPJ BOS Provinsi
17. Daftar Inventaris Barang atau KIB A s.d KIB F
18. Berita Acara Serah Barang
19. Rekening Kas (RC) terakhir

Cianjur, …………………….. 2019

KETUA TIM,

……………………………..
NIP.
 2

PEMERINTAH KABUPATEN CIANJUR

INSPEKTORAT
Jalan Raya Bandung Km.1 Telepon (0263) 269228 Cianjur 43281

KERTAS KERJA AUDIT (KKA)

Nama Auditan : SMP ……………..................................

Kecamatan .................................
Masa Audit : Tahun Ajaran 2019
Nama Kegiatan yang di Audit: Dana BOS SMP

a. Penanggung Jawab/ : Nama :

Kepala SMP NIP :
Pangkat/Gol. :
Jabatan :
Berdasarkan SK :
Nomor :
Tanggal :
Lampirkan SK Penunjukan Kepala Sekolah

b. Pengelola Keuangan/ : Nama :

Bendahara NIP :
Pangkat/Gol. :
Jabatan :
Berdasarkan SK :
Nomor :
Tanggal :

Lampirkan SK Penunjukan Bendahara BOS.

Jumlah Biaya : Rp.

Periode Audit : tgl ……………………… s/d tgl.…………………………….

Nama Auditor :
Tanggal Audit :
Diriviu oleh :
Tanggal Riviu : tgl ,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,

Proses Audit :
I. Realisasi Mutasi :
Realisasi Penerimaan : Rp.
Realisasi Pengeluaran : Rp.
Saldo Buku : Rp.
Saldo Kas :
Saldo Bank : Rp.
Saldo Tunai : Rp.
Selisih : Rp.
Keterangan selisih

Tempat Pengambilan dana BOS pada Bank ………………..

Rekening Bank
Atas Nama :
Nomor Rekening :
 3

MUTASI KEUANGAN BERDASARKAN BKU

TAHUN ANGGARAN 2019

Bulan Jumlah Realisasi (Rp.) Saldo

Siswa Penerimaan Pengeluaran (Rp.)

TRIWULAN I TA 2019
Januari
Februari
Maret
TRIWULAN II TA 2019
April
Mei
Juni
TRIWULAN III TA 2019
Juli
Agustus
September
TRIWULAN IV TA 2019
Oktober
November
Desember
JUMLAH

Keterangan :
a. Jumlah Anggaran dalam Dana BOS Rp.
b. Jumlah Realisasi Penerimaan Rp.
c. Jumlah Realisasi Pengeluaran Rp.
d. Sisa Dana BOS (a – b) Rp.
e. Sisa Dana BOS (a – c) Rp.
f. Sisa Dana BOS (b – c) Rp.

II. Realisasi Keuangan Dana BOS Berdasarkan Peruntukan

1. Penerimaan Siswa Baru
a. Biaya Pendaftaran Rp.
b. Biaya Pengadaan Formulir Rp.
c. Biaya Administrasi Pendaftaran Rp.
d. Biaya Pendaftaran Ulang Rp
Jumlah Rp.

2. Pengadaan Buku
a. Pembelian Buku Teks Pelajaran Rp.
b. Pembelian Buku Referensi Rp.
Jumlah Rp.

3. Pembelian bahan habis pakai

a. Buku Tulis Rp.
b. Kapur Tulis Rp.
c. Pensil Rp.
d. Bahan Praktikum Rp.
e. Buku Induk Siswa Rp.
f. Buku Inventaris Rp.
g. Langganan Koran Rp.
h. …………………. Rp.
Jumlah Rp.
 4

4. Pembiayaan kegiatan siswa

a. Program Remidial Rp.
b. Program Pengayaan Rp.
c. Olah Raga Rp.
d. Kesenian Rp.
e. Karya Ilmiah Remaja Rp.
f. Pramuka Rp.
g. PMR Rp.
h. Kegiatan Jenis lainnya Rp.
Jumlah Rp.
5. Pembiayaan ulangan
a. Ulangan Harian Rp.
b. Ulangan Umum Rp.
c. Ujian Sekolah Rp.
d. Laporan Hasil Belajar Siswa Rp.
Jumlah Rp.

6. Pengembangan profesi guru

a. Pelatihan Rp.
b. KKG/MGMP Rp.
c. KKKS/MKKS Rp.
Jumlah Rp.

7. Pembiayaan perawatan sekolah

a. Pengecatan Rp.
b. Perbaikan atap bocor Rp.
c. Perbaikan Pintu & Jendela Rp.
d. Perbaikan Meubelair Rp.
e. Perawatan lainnya Rp.
Jumlah Rp.

8. Pembayaran honorarium
a. Guru Honorer Sekolah Rp.
b. Tenaga Kependidikan Honorer Sekolah Rp.
Jumlah Rp.

9. Pembayaran langganan daya dan jasa

a. Listrik Rp.
b. Air Rp.
c. Telepon Rp.
Jumlah Rp.

10. Pemberian bantuan biaya transfortasi

bagi siswa miskin Rp.

11. Pembiayaan pengelolaan Dana BOS

a. ATK Rp.
b. Penggandaan Rp.
c. Surat Menyurat Rp.
d. Penyusunan Laporan Rp.
Jumlah Rp.

12. Pembelian Lainnya

a. Pembelian Alat Peraga Rp.
b. Pembelian Media Pembelajaran Rp.
c. Pembelian Meubelair Sekolah Rp.
Jumlah Rp.
Total Jumlah Rp.
 5

III.Administrasi Pembukuan dan SPJ

a. Pengerjaan Buku Kas Umum : a). ada b). tidak ada
b. Pengerjaan Buku Kas Pembantu/Komponen : a). ada b). tidak ada
c. Bukti Kwitansi/Faktur Pembelian : a). ada b). tidak ada
d. Bukti Nota Pembelian : a). ada b). tidak ada
e. Bukti Pembayaran Pajak :
- PPN : a). ada b). tidak ada
- PPH 21 : a). ada b). tidak ada
- PPH 22 : a). ada b). tidak ada
f. Bukti Pembayaran Daya dan Jasa : a). ada b). tidak ada
g. …………………………….

IV. Administrasi Pelaporan

a. Pembuatan laporan dilakukan secara : Bulanan / Triwulanan / Semester / Tahunan
Nomor Surat Laporan Terakhir : …………………………….
Tanggal/bulan/Tahun : …/……/……
b. Laporan disampaikan kepada siapa ?
- ……………………………..
- ……………………………..
- ……………………………..

V. Data Umum Sekolah

a. Jumlah Siswa : - Kelas 7 : ……… Siswa
- Kelas 8 : ……… Siswa
- Kelas 9 : ……… Siswa
Jumlah : ……… Siswa
b. Jumlah Guru :
- PNS : ……….. orang (termasuk KS)
- GBS/Honda : ……….. orang
- Honorer Sekolah : ……….. orang
c. Jumlah Pegawai TU
- PNS : ………. orang
- Honda : ………. orang
- Honorer Sekolah : ………. orang
d. Jumlah Penjaga Sekolah (termasuk Satpam)
- PNS : ……… orang
- Honda : ……… orang
- Honorer Sekolah : ……… orang
e. Jumlah Ruangan Kelas : …….. ruangan
f. Jumlah Rombongan Belajar : …….. Rombel

VI. Lain-lain
a. Apakah ada biaya pungutan/sumbangan sebelum Dana BOS ada realisasi ?
Jika ada jelaskan !

b. Apakah ada biaya penerimaan UDB ?

Jika ada, berapa UDB persiswa ?
Berapa jumlah dana yang terkumpul ?

c. Apakah ada biaya penerimaan UDT ?

Jika ada, berapa UDT persiswa ?
Berapa jumlah dana yang terkumpul ?

d. Apakah biaya penerimaan UDB dan UDT setelah ada realisasi dana BOS telah
dikembalikan kepada orang tua siswa ?
 6

Jika sudah kapan pengembaliannya dan perlihatkan buktinya?

Jika belum jelaskan ?

CATATAN PENTING
Diisi Oleh AUDITOR

Cianjur,…………………… 2019

MENGETAHUI : TIM AUDIT,

1. Bendahara
1. .................................................
NIP.

…………………………
NIP. 2. .................................................
NIP.
2. Penanggungjawab/Kepala Sekolah

3. .................................................
NIP.

…………………………….
NIP.

PEMERINTAH KABUPATEN CIANJUR

 7

INSPEKTORAT
Jalan Raya Bandung Km. 1 Telepon (0263) 269228 Cianjur 43281

BERITA ACARA PEMERIKSAAN FISIK

PENGADAAN BARANG

Pada hari ini .......................... tanggal ........................... bulan November tahun Dua ribu sembilan belas,
sesuai dengan Surat Tugas Inspektur Kabupaten Cianjur Nomor 705/ST-…...-INSPT/2019 tanggal ……
November 2019 telah dilakukan pemeriksaan fisik barang hasil kegiatan Tahun Anggaran 2019 pada SMPN
................Kecamatan Kadupandak, dengan hasil sebagai berikut :

Jumlah Fisik Barang

Hasil Pengadaan Barang Uraian/Penjelasan
No. Nama Barang Menurut Hasil
Tahun 2019 Selisih Selisih
Pemeriksaan
Banyaknya Harga
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
JUMLAH

Catatan :
Kolom 2 dan 3 diisi berdasarkan kontrak terkait
Kolom 4 diisi berdasarkan hasil pemeriksaan fisik di lapangan

Pemeriksa :

Kepala SMP…………………………….. Pengurus Barang 1. ...........................................

NIP.

.............................................
2. NIP.
................................................. ..................................
NIP.
.............................................
3. NIP.