Buat Uas Pip

Pertumbuhan Permintaan dan Proyeksi
1.3.2.1 Proyeksi
Tabel 1. Perkembangan Produksi Keju
Tahun Ton
2014 575,000
2015 525,460
2016 698,470
2017 670,470
2018 790,100
(Sumber : BPS, 2018)
Tabel 2. Peramalan Produksi Keju
Tahun Produksi (Y) X X2 XY
2014 575,000 -2 4 -1150
2015 525,460 -1 1 -525,460
2016 698,470 0 0 0
2017 670,470 1 1 670,470
2018 790,100 2 4 1580,2
Jumlah 3259,5 0 10 575,21
Ʃ𝑌 3259,5
a= = =651,9
𝑛 5
Ʃ𝑋𝑌 575,21
b= = = 57,521
𝑋2 10
Maka, nilai persamaan untuk persamaan produksi Keju kedelai adalah Y = a + bX
Y = 651,9 + 57,521X
Peramalan Produksi keju kedelai untuk 5 tahun kedepan adalah :
Y19= 651,9 + 57,521(2) = 766,942
Y20= 651,9 + 57,521(3) = 824,463
Y21= 651,9 + 57,521(4) = 881,984
Y22= 651,9 + 57,521(5) = 939,505
Y23= 651,9 + 57,521(6) = 997,026
Tabel 3. Peramalan Produksi Keju kedelai tahun 2019-2022
Tahun Produksi
2019 766,942
2020 824,463
2021 881,984
2022 939,505
2023 997,026
Tabel 4. Perkembangan Konsumsi Keju
Tahun Ton
2014 530,700
2015 521,150
2016 660,200
2017 666,100
2018 690,710
Tabel 5. Peramalan Konsumsi Keju
2014 530,700 -2 4 -1061,4
2015 521,150 -1 1 -521,150
2016 660,200 0 0 0
2017 666,100 1 1 666,100
2018 690,710 2 4 1381,42
Jumlah 3068,86 0 10 464,97
Ʃ𝑌 3068,86
a= 𝑛
= 5
= 613,772
Ʃ𝑋𝑌 464,97
b= = = 46,497
𝑋2 10
Maka, nilai persamaan untuk persamaan konsumsi Keju kedelai adalah Y = a +
bX :
Y = 613,772 + 46,497X
Peramalan konsumsi keju kedelai untuk 5 tahun kedepan adalah :
Y19= 613,772 + 46,497 (2) = 706,766
Y20= 613,772 + 46,497 (3) = 753,263
Y21= 613,772 + 46,497 (4) = 799,76
Y22= 613,772 + 46,497 (5) = 846,257
Y23= 613,772 + 46,497 (6) = 892,754
Tabel 6. Peramalan Konsumsi Keju kedelai tahun 2019-2022
Tahun Konsumsi
2019 706,766
20120 753,263
2021 799,76
2021 846,257
2023 892,754
Peluang pasar =∑ 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑠𝑖 - ∑ 𝑘𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑠𝑖
= 4409,92 ton – 3999,664 ton
= 410,256 ton per tahun
100
Produksi keju kedelai per tahun 100% dari hasil forecasting yaitu x
100
410,256 ton = 410,256 ton per tahun., maka jumlah produksi keju kedelai yang
harus diproduksi yaitu 410,256 + 410,256 ton per tahun = 820,512 ton per tahun/
820512 kg per tahun.
Tabel 7. Perkembangan Produksi Sari Kedelai
Tahun Ton
2014 1.550.150
2015 1.200.320
2016 990.500
2017 1.850.000
2018 1.990.000
Tabel 8. Peramalan Produksi Sari Kedelai
2014 1.550.150 -2 4 -3.100.300

2015 1.200.320 -1 1 -1.200.320
2016 990.500 0 0 0
2017 1.850.000 1 1 1.850.000
2018 1.990.000 2 4 3.980.000
Jumlah 7.580.970 0 10 1.529.380
Ʃ𝑌 7.580.970
a= = =1.516.194
𝑛 5
Ʃ𝑋𝑌 1.529.380
b= = = 152.938
𝑋2 10
Maka, nilai persamaan untuk persamaan produksi Sari Kedelai adalah Y = a + bX
Y = 1.516.194+ 152.938X
Peramalan Produksi sari kedelai untuk 5 tahun kedepan adalah :
Y19= 1.516.194+ 152.938 (2) = 1.822.070
Y20= 1.516.194+ 152.938 (3) = 1.975.008
Y21= 1.516.194+ 152.938 (4) = 2.127.946
Y22= 1.516.194+ 152.938 (5) = 2.280.884
Y23= 1.516.194+ 152.938 (6) = 2.433.822
Tabel 9. Peramalan Produksi Sari Kedelai tahun 2019-2022

Tahun Produksi
2018 1.822.070
2019 1.975.008
2020 2.127.946
2021 2.280.884
2022 2.433.822
Tabel 10. Perkembangan Konsumsi Sari Kedelai
Tahun Ton
2014 1.400.000
2015 1.200.100
2016 990.000
2017 1.700.100
2018 1.800.000
Tabel 11. Peramalan Konsumsi Sari Kedelai
2014 1.400.000 -2 4 -2800000
2015 1.200.100 -1 1 -1.200.100

2016 990.000 0 0 0
2017 1.700.100 1 1 1.700.100
2018 1.800.000 2 4 3600000
Jumlah 7.090.200 0 10 1300000
Ʃ𝑌 7.090.200
a= = =1.418.040
𝑛 5
Ʃ𝑋𝑌 1.300.000
b= = = 130000
𝑋2 10
Maka, nilai persamaan untuk persamaan konsumsi Sari Kedelai adalah Y = a + bX
Y = 1.418.040 + 130000X
Peramalan konsumsi sari kedelai untuk 5 tahun kedepan adalah :
Y19= 1.418.040 + 130000 (2) = 1.678.040
Y20= 1.418.040 + 130000 (3) = 1.808.040
Y21= 1.418.040 + 130000 (4) = 1.938.040
Y22= 1.418.040 + 130000 (5) = 2.068.040
Y23= 1.418.040 + 130000 (6) = 2.198.040
Tabel 12. Peramalan Konsumsi sari kedelai tahun 2019-2022
Tahun Konsumsi
2019 1.678.040
2020 1.808.040
2021 1.938.040
2022 2.068.040
2023 2.198.040
Peluang pasar =∑ 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑠𝑖 - ∑ 𝑘𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑠𝑖
= 10.639.730 liter – 9.583.730 liter
= 1.056.000 liter per tahun
100
Produksi sari kedelai per tahun 100% dari hasil forecasting yaitu x
100
1.056.000 lite = 1.056.000 liter per tahun., maka banyaknya sari kedelai yang
akan digunakan yaitu 1.056.000 + 1.056.000 liter per tahun = 2.112.000 liter per
tahun.
Kebutuhan Produksi Per hari
No Uraian Per jam Per hari
1 Sari kedelai 1000 L 1000 L x 8 jam
= 8000 L
2 Ekstrak lemon 40,5 L 40,5 L x 8 jam
= 324 L
3 Air 1232,38 L 1232,38 L x 8 jam
= 9859,04 L
4 Garam 24,89 kg 24,89 kg x 8 jam
= 199,12 kg
5 Lilin lebah 7,62 kg 7,62 kg x 8 jam
= 60,96 kg
Jam kerja sehari 8 jam, per jam 1000 L menghasilkan 388,50 Kg jika
proses produksi dilakukan selama 1000L/jam dalam maka dalam sehari produk
keju kedelai yang dihasilkan sebanyak 8 x 388,50 kg = 3108 kg = 3108000 gram.
Satu pieces keju kedelai beratnya 200 gram, maka 3108000 gram : 200 gram =
15540 pieces/hari.
IX ANALISA KEUANGAN DAN KELAYAKAN INDUSTRI
Bab ini menguraikan mengenai: (9.1) Modal Tetap dan Modal Kerja,
(9.2) Biaya Produksi, (9.3) Penentuan Harga Jual, (9.4) Cash Flow Penentuan
Modal Kerja, dan (9.5) Kelayakan Industri.
9.1. Modal Tetap dan Modal Kerja
9.1.1. Modal Tetap Langsung
Tabel 13. Modal Tetap Langsung
No Item (Uraian) Harga Total

(Rp)
1 Biaya tanah, bangunan dan Rp. 3.868.904.590
perlengkapan
2 Mesin produksi dan alat bantu Rp. 295.207.370
pengolahan
3 Alat dan perlengkapan listrik : Rp. 18.528.000
4 Perpipaan dan perlengkapannya Rp. 459.000

5 Alat transportasi Rp.400.000.000
6 Utilitas Rp.155.286.000
7 Peralatan Kantor Rp. 183.000.000
Total Modal tetap langsung Rp. 4.921.384.960
9.1.2. Modal Tetap Tidak Langsung
Tabel 14. Modal Tetap Tidak Langsung
No Item (uraian) Harga Total

1 Perizinan 2% dari modal langsung Rp. 98.427.699
2 Engineering dan supervisi 1,5% dari modal Rp. 73.820.774
lanngsung
3 Konsultan 3% dari modal langsung Rp. 147.641.548
4 Kontraktor 5% dari modal langsung Rp. 246.069.248
Total Modal Tetap Tidak Langsung Rp. 565.959.269
Jadi modal tetap = modal tetap langsung + modal tetap tidak langsung
= Rp. 4.921.384.960 + Rp. 565.959.269
= Rp. 5.487.344.229/tahun
= Rp. 457.278.685 /bulan
9.1.3. Modal Kerja Tetap
Tabel 15. Modal Kerja Tetap
No Item(uraian) Biaya/bulan Biaya

(Rp) Total/tahun
(Rp)
1 Gaji Pegawai Rp. 85.893.845 Rp.
1.030.726.140
2 Tunjangan karyawan (10%) Rp. 8.589.384 Rp. 103.072.608

3 Pembelian bahan baku Rp. Rp.21.120.000.0
1.760.000.000 00
4 Pembelian bahan baku Rp.
penolong Rp.235.743.200
2.828.918.400
5 Pembelian bahan pengemas Rp.

Rp. 17.363.174.400
1.446.931.200
6 Utilitas Rp.
Rp. 155.286.000 1.863.432.000
7 Biaya pemeliharaan
Rp. 69.186.385 Rp. 830.236.620
8 Asuransi Rp. 146.250.260 Rp.

1.755.003.120
9 Biaya laboratorium di luar di Rp.39.625 Rp. 475.500

-
10 Depresiasi Rp. 316.411.196 Rp.
3.796.934.352
11 Pajak bumi dan bangunan
Rp. 12.344.522 Rp. 148.134.264
(0,5%)
Rp. 301.800.000
12 Promosi dan penjualan Rp. 25.150.000
Total Modal Kerja Rp. Rp.
4.261.825.617 51.141.907.410
9.2. Biaya Produksi
9.2.1. Biaya Tetap Produksi
Tabel 16. Biaya Tetap

No Item(uraian) Biaya/bulan Biaya/tahun
(Rp) (Rp)
1 Gaji Karyawan Rp. 85.893.845 Rp.
1.030.726.140
2 Tunjangan karyawan (10%) Rp. 8.589.384 Rp. 103.072.608
3 Biaya perlengkapan kantor Rp. 183.000.000 Rp.2.196.000.000
Rp. 69.186.385 Rp. 830.236.620
5 Asuransi Rp.
Rp. 146.250.260 1.755.003.120
6 Depresiasi Rp. 316.411.196 Rp.

3.796.934.352
Rp. 1.028.710 Rp. 12.344.522
8 Promosi dan penjualan Rp. 301.800.000
Rp. 25.150.000
Rp.
Biaya Tetap Rp. 835.509.780 10.026.117.360
9.2.2. Biaya Tidak Tetap Produksi
Tabel 17. Biaya Tidak Tetap Produksi

No Item(uraian) Biaya/bulan Biaya/tahun
(Rp) (Rp)
1 Pembelian bahan baku Rp. 1.760.000.000 Rp.21.120.000.00
0
2 Pembelian bahan penolong dan Rp.235.743.200 Rp.
penunjang 2.828.918.400
3 Pembelian bahan pengemas 1.446.931.200 Rp.

17.363.174.400
4 Biaya utilitas Rp. 155.286.000 Rp.
1.863.432.000
5 Biaya laboratorium di luar di Rp.39.625 Rp. 475.500
Universitas Pasundan
Total Biaya tidak tetap Rp. 3.598.000.025 Rp.

43.176.000.300
Biaya produksi = Biaya tetap + biaya tidak tetap
= Rp. 10.026.117.360 + Rp. 43.176.000.300
= Rp. 53.202.117.660 /tahun
=Rp. 4.433.509.805 /bulan
Modal investasi awal = Jumlah modal tetap + Jumlah biaya produksi
= Rp. 5.487.344.229 + Rp. 53.202.117.660
= Rp.58.689.461.890
9.3. Penentuan Harga Jual
1. Jumlah Produksi Per Tahun

Jumlah Produksi/hari = 3108 kg /hari
Jumlah produksi 1 tahun = 3108 kg x 22 hari x 12 bulan
= 820512 kg/tahun
= 820512000 g/tahun
2. Berat bersih/kemasan = 200 gram

1. Jumlah produksi (kemasan) dalam 1 tahun
𝐽𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑠𝑖/𝑡𝑎ℎ𝑢𝑛
= 𝑏𝑒𝑟𝑎𝑡/𝑏𝑢𝑛𝑔𝑘𝑢𝑠
820512000 g
= 200 𝑔
= 4.102.560 kemasan/tahun
2. Diperkirakan rusak 0,5% = jumlah produksi (kemasan) dalam 1 tahun
x 0,5%
= 4.102.560 kemasan x 0,5%
= 20.512 kemasan/tahun
3. Produk yang dipasarkan = jumlah produksi/tahun – jumlah rusak
= 4.102.560 kemasan/tahun – 20.512
kemasan/tahun
= 4.082.048 kemasan/tahun
4. Total biaya produksi = Rp. 53.202.117.660
𝐵𝑖𝑎𝑦𝑎 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑠𝑖
5. Harga pokok/kemasan = 𝑗𝑢𝑚𝑙𝑎ℎ 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘 𝑦𝑎𝑛𝑔 𝑑𝑖𝑝𝑎𝑠𝑎𝑟𝑘𝑎𝑛
Rp.53.202.117.660
= 4.082.048 kemasan
= Rp. 13.033/kemasan
6. Harga jual/kemasan = Harga pokok/kemasan + keuntungan
(80%)
80
= Rp. 13.033 + (100x Rp.13.033)
= Rp. 13.033 + Rp.10.426

= Rp. 23.459/kemasan
7. Harga penjualan/tahun = Harga jual/ kemasan x jumlah produk
yang dipasarkan
= Rp. 23.459/kemasan x 4.082.048 kemasan
= Rp. 95.760.764.030/tahun
Harga penjualan/tahun
8. Harga penjualan/bulan = 12 𝑏𝑢𝑙𝑎𝑛
Rp.95.760.764.030
=
12 𝑏𝑢𝑙𝑎𝑛
= Rp. 7.980.063.669
9. Nilai Objek PPN
100
= ((110) 𝑥 ℎ𝑎𝑠𝑖𝑙 𝑝𝑒𝑛𝑗𝑢𝑎𝑙𝑎𝑛) − (50% 𝑥 ℎ𝑎𝑠𝑖𝑙 𝑝𝑒𝑛𝑗𝑢𝑎𝑙𝑎𝑛)
100
=((110) 𝑥 Rp. 95.760.764.030) − (0,5 𝑥 Rp. 95.760.764.030 )
= Rp. 39.174.858.010
10. PPN (10%) = Nilai objek PPN x 10%
= Rp. 39.174.858.010 x 0,1
= Rp. 3.917.485.801
11. Pendapatan setelah PPN = Hasil penjualan/tahun – PPN
= Rp. 95.760.764.030/tahun – Rp. 3.917.485.801
= Rp. 91.843.278.230
12. Laba kotor = hasil penjualan/tahun - biaya produksi

= Rp. 95.760.764.030 - Rp. 53.202.117.660
= Rp. 52.558.646.370/tahun
= Rp. 3.546.553.864/bulan
13. Depresi (10%) = 10% x laba kotor
= 0,1 x Rp. 52.558.646.370
= Rp. 5.255.864.637
14. PPH(30%) = 30% x laba kotor
= 0,3 x Rp. 52.558.646.370
= Rp. 15.767.593.910
15. Pajak yang harus dibayarkan
= PPN + PPH
= Rp. 3.917.485.801 + Rp. 15.767.593.910
= Rp. 19.685.079.710/tahun
16. Laba bersih
= Laba kotor – pajak – depresiasi
= Rp. 52.558.646.370 - Rp. 19.685.079.710 - Rp. 5.255.864.637
= Rp. 27.617.702.020
9.6. Analisis Kelayakan Usaha
9.6.1. Analisis Break Even Point (BEP)
1. Perhitungan nilai BEP keseluruhan produk :
𝐵𝑖𝑎𝑦𝑎 𝑡𝑒𝑡𝑎𝑝
Nilai BEP = 𝐵𝑖𝑎𝑦𝑎 𝑡𝑖𝑑𝑎𝑘 𝑡𝑒𝑡𝑎𝑝
1− [ ]
ℎ𝑎𝑠𝑖𝑙 𝑝𝑒𝑛𝑗𝑢𝑎𝑙𝑎𝑛
Rp.10.026.117.360
= Rp.43.176.000.300
1− [ ]
Rp.95.760.764.030
= Rp. 18.258.305.080
1. Perhitungan % BEP
𝐵𝑖𝑎𝑦𝑎 𝑡𝑒𝑡𝑎𝑝
% BEP = 𝐻𝑎𝑠𝑖𝑙 𝑝𝑒𝑛𝑗𝑢𝑎𝑙𝑎𝑛−𝑏𝑖𝑎𝑦𝑎 𝑡𝑖𝑑𝑎𝑘 𝑡𝑒𝑡𝑎𝑝 x 100%
Rp.10.026.117.360
= Rp.95.760.764.030 −Rp.43.176.000.300 x 100%
= 19,07%
2. Kapasitas BEP = %BEP x jumlah produksi/tahun
= 19,07% x 4.082.048 kemasan
= 778.446 kemasan
3. BEP Proyek
𝑙𝑎𝑏𝑎 𝑘𝑜𝑡𝑜𝑟
BEP proyek = 𝑥 100%
𝑖𝑛𝑣𝑒𝑠𝑡𝑎𝑠𝑖
Rp.52.558.646.370
= (𝑅𝑝.58.689.461.890) 𝑥 100%
= 89,55%
9.6.2. Pay Back Point Atau Titik Pengembalian Modal (TPM)
𝑙𝑎𝑏𝑎 𝑏𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ+𝑑𝑒𝑝𝑟𝑒𝑠𝑖𝑎𝑠𝑖
Titik Pulang Modal = 𝑥 100%
Rp.27.617.702.020 +Rp.5.255.864.637
= 𝑥 100%
Rp.58.689.461.890
= 56,01%
1
Waktu Balik Modal = 𝑥 1 𝑡𝑎ℎ𝑢𝑛
TPM
1
= 0,5601 𝑥 1 𝑡𝑎ℎ𝑢𝑛
= 1 tahun 8 bulan
Waktu yang dibutuhkan untuk balik modal adalah 1 tahun 8 bulan
9.6.3. Internal Rate Of Return (IRR)
IRR adalah suku bunga yang memuat present value dari future cash flow
atau penerimaan yang diharapkan. Pendirian suatu usaha atau proyek dikatakan
Layak jika IRR yang dihasilkan lebih besar dari MARR (Minimum Alternative
Rate of Return). Nilai MARR diambil dari suku bunga deposito bank yang
berlaku pada saat industri akan didirikan.
NPV+ = Rp. 297.470.786.332
NPV- = -Rp. 179.384.476.483
NPV+
IRR = i1 + NPV+−NPV− x (i2 − i1 )
Rp.297.470.786.332
IRR =20% + x (25% − 20%)
Rp.297.470.786.332 −(−Rp.179.384.476.483)
IRR = 23,12%
Diketahui nilai MARR yang berlaku pada saat industri akan didirikan
adalah sebesar 12% dan nilai IRR adalah 23,12%, sehingga IRR > MARR maka
industri Keju Kedelai ini LAYAK untuk didirikan.
9.6.4. Return of Invesment (ROI)
𝑝𝑒𝑛𝑑𝑎𝑝𝑎𝑡𝑎𝑛 𝑏𝑒𝑟𝑠𝑖ℎ
ROI = 𝑥 100%
Rp.27.617.702.020
= Rp.58.689.461.890 𝑥 100% = 47,06%
9.6.5. Analisis Benefit Cost Ratio (BCR)
Benefit Cost Ratio (BCR) adalah perbandingan antara jumlah NPV
positif. BCR ini menunjukkan gambaran beberapa kali lipat benefit akan
diperoleh dari cost yang dikeluarkan. Suatu perusahaan dianggap layak untuk
didirikan jika nilai BCR lebih besar sama dengan satu.
Perhitungan BCR:
Tabel 18. Perhitungan BCR
1 Investasi awal Rp.58.689.461.890,-
2 Umur Pabrik 10 tahun
3 Pengeluaran (Biaya Produksi) Rp.53.202.117.660,-
4 Hasil Penjualan Rp. 95.760.764.030,-
5 Tingkat Suku Bunga (MARR) 12%
6 Pendapatan setelah PPN Rp. 91.843.279.230
Analisa BCR :
EAC = Investasi (A/P,10,12%) + Biaya Produksi

= Rp.58.689.461.890,- (0,1770) + Rp.53.202.117.660,-
= Rp. 63.590.152.410,-
Pendapatan setelah PPN
BCR Proyek = EAC
Rp.91.843.278.230
BCR Proyek = Rp.63.590.152.410
BCR Proyek = 1,44

EAC
BCR Produk = Biaya Produksi
Rp.63.590.152.410
BCR Produk = Rp.53.202.117.660
BCR Produk = 1,20
Berdasarkan perhitungan di atas, dapat diketahui nilai BCR dari Industri
keju kedelai lebih besar dari 1, maka Industri ini LAYAK untuk didirikan.
Lampiran 2. Rincian Perhitungan Ekonomi
No Item (Uraian) Jumlah Harga (per m2 Harga Total

(m2 atau atau unit. Rp) (Rp)
unit)
1 Tanah pengembangan lokasi
a. Tanah untuk bangunan 897,75m2 Rp.494.700 Rp. 444.116.925
produksi
b. Tanah untuk bangunan 315 m2 Rp.494.700 Rp. 155.830.500
perkantoran
c. Tanah untuk bangunan 30 m2 Rp.494.700 Rp. 14.841.000
bengkel
d. Tanah untuk bangunan 6 m2 Rp.494.700 Rp. 2.968.200
generator
e. Tanah untuk gudang 54 m2 Rp.494.700 Rp. 26.713.800
bahan baku
f. Tanah untuk gudang 54 m2 Rp.494.700 Rp. 26.713.800
produk
g. Tanah untuk instalasi 6 m2 Rp.494.700 Rp. 2.968.200
pengolahan air dan
tangki air
h. Tanah untuk instalasi 9 m2 Rp.494.700 Rp. 4.452.300
pengolahan limbah
i. Tanah untuk mushola 168 m2 Rp.494.700 Rp. 83.109.600
dan kantin
j. Tanah/lahan tadah 150 m2 Rp.494.700 Rp. 74.205.000
hujan
k. Tanah/lahan parkir 150 m2 Rp.494.700 Rp. 74.205.000
l. Tanah untuk 421,17 m2 Rp.494.700 Rp. 208.352.799
pengembangan industri
m. Tanah untuk toilet 12 m2 Rp.494.700 Rp. 5.936.400
n. Tanah untuk koperasi 13,5 m2 Rp.494.700 Rp. 6.678.450
o. Tanah untuk pos satpam 7,5m2 Rp. 494.700 Rp. 3.710.250
p. Tanah untuk taman 37,5 m2 Rp. 494.700 Rp. 18.551.250
q. Tanah untuk lapangan 479 m2 Rp. 494.700 Rp. 236.961.300
utama
r. Tanah untuk ruang 13,5 m2 Rp. 494.700 Rp. 6.678.450
utilitas
s. Tanah untuk ruang 6 m2 Rp. 494.700 Rp. 2.968.200
operator
Total kebutuhan tanah 2830 m2 Rp.

1.400.000.000
2 Biaya bangunan dan
perlengkapan
a. Biaya bangunan 897,75m2
produksi :
- Galian tanah 897,75m2 Rp.82000/ m2 Rp.73.615.500
- Pasang batu 897,75m2 Rp.94.000/m2 Rp. 84.388.500
- Lantai kerja 897,75m2 Rp.19.000/m2 Rp. 17.057.250
- Aci 897,75m2 Rp.94.000/m2 Rp. 84.388.500
- Sekonengan 897,75m2 Rp.54.000/m2 Rp. 48.478.500
- Pasang bata 897,75m2 Rp.90.000/m2 Rp. 80.730.000
- Kusen pintu 1 unit . Rp.105.000/unit Rp. 105.000
- Kusen jendela 4 unit Rp. 70.000/unit Rp. 280.000
- Pasang atap 897,75m2 Rp.95.000/m2 Rp. 85.215.000
- Pasang talang 200 m2 Rp.90.000/m2 Rp. 146.000.000
- Pasang keramik 12 m2 Rp. 27.000/m2 Rp. 14.021.840
- Stop kontak 10 unit Rp. 65.000/unit Rp. 650.000
- Fiting lampu dan 7 unit Rp. 75.000/unit Rp. 525.000
saklar
- Pasang closet 2 unit Rp. 172.000/unit Rp. 344.000
- Wastafel 2 unit Rp. 155.000/unit Rp. 310.000
- Pasang kran 4 unit Rp. 12.000/unit Rp.48.000
- Cat dinding 897,75m2 Rp. 10.000/m2 Rp. 8.970.000
- Cat kusen 5 unit Rp. 85.000/unit Rp. 425.000
- Pipa air bersih 282 m2 Rp. 19.000/m2 Rp. 5.358.000
- Gypsum 897,75m2 Rp.15.000/m2 Rp. 13.455.000
Total biaya Rp. 664.085.090
bangunan
produksi
b. Biaya bangunan 315 m2
perkantoran :
- Galian tanah 315m2 Rp. 82.000/m2 Rp. 25.830.000
- Pasang batu 315m2 Rp. 94.000/m2 Rp. 29.610.000
- Lantai kerja 315m2 Rp. 19.000/m2 Rp. 5.985.000
- Aci 315m2 Rp. 64.000/m2 Rp. 20.160.000
- Tali air 315m2 Rp. 54.000/m2 Rp. 17.010.000
- Sekonengan 315m2 Rp 54.000/m2 Rp. 17.010.000
- Pasang bata 315m2 Rp. 90.000/m2 Rp. 28.350.000
- Kusen pintu 8 unit Rp. 105.000/unit Rp. 840.000
- Kusen jendela 12 unit Rp. 70.000/unit Rp. 840.000
- Pasang atap 315m2 Rp. 95.000/m2 Rp. 29.925.000
- Pasang talang 101,25m2 Rp. 73.000/m2 Rp. 7. 391. 250
- Pasang keramik 315m2 Rp. 28.000/m2 Rp. 8.820.000
- Keramik dinding 315m2 Rp. 61.000/m2 Rp. 19.215.000
- Fiting lampu dan 15 unit Rp. 75.000/unit Rp. 1.125.000
saklar
- Pasang closet 2 unit Rp. 172.000/unit Rp. 344.000
- Wastafel 1 unit Rp. 155.000/unit Rp. 155.000
- Pasang kran 2 unit Rp. 12.000/unit Rp. 24.000
- Cat dinding 315m2 Rp. 10.000/m2 Rp. 3.150.000
- Cat kusen 20 unit Rp. 85.000/unit Rp. 1.700.000
- Pipa air bersih 315m2 Rp. 19.000/m2 Rp. 5.985.000
- Gypsum 101,25m2 Rp. 15.000/m2 Rp. 1.518.750
- Daun jendela 12 unit Rp. 85.000/unit Rp. 1.102.000
- Sudutan 4 unit Rp. 54.000/unit Rp.216.000
- Daun pintu 8 unit Rp. 145.000/unit Rp. 1.160.000
- Pasang daun 12 unit Rp. 72.000/unit Rp. 864.000
jendela
bangunan
perkantoran
c. Biaya bangunan 30 m2
bengkel :
- Galian tanah 30 m2 Rp 82.000/m2 Rp 2.460.000
- Pasang batu 30 m2 Rp 94.000/m2 Rp 2.820.000
- Lantai kerja 30 m2 Rp 19.000/m2 Rp 570.000
- Pasang bata 30 m2 Rp 90.0000/m2 Rp 2.700.000
- Aci 30 m2 Rp 64.0000/m2 Rp 1.920.000
- Sekonengan 30 m2 Rp 54.000/m2 Rp 1.620.000
- Sudutan 30 m2 Rp 54.000/m2 Rp 1.620.000
- Kusen 1 unit Rp 105.000/1 Rp 105.000
- Daun pintu 1 unit Rp 105.000/1 Rp 145.000
- Kusen jendela 1 unit Rp 70.000/1 Rp 70.000
- Pasang daun 1 unit Rp 72.000/1 Rp 72.000
jendela
- Stop kontak 1 unit Rp 65.000/1 Rp 65.000
- Fiting 1 unit Rp 75.000/1 Rp 75.000
lampu+saklar
- Daun jendela 1 unit Rp 85.000/1 Rp 85.000
Total Biaya Rp 14.327.000
Bangunan
Bengkel
d. Biaya bangunan 6 m2
generator :
- Galian tanah 6 m2 Rp.82.000/m2 Rp. 492.000
- Pasang batu 6 m2 Rp. 94.000/m2 Rp. 564.000
- Pasang bata 6 m2 Rp. 90.000/m2 Rp. 540.000
- Aci 6m2 Rp. 64.000/m2 Rp. 384.000
- Sekonengan 6m2 Rp. 54,000/m2 Rp. 324.000
- Daun pintu 1 unit Rp. 145.000/unit Rp. 145.000
- Pasang atap 6m2 Rp. 95.000/m2 Rp. 57.000
- Pasang keramik 6m2 Rp. 28.000/m2 Rp. 168.000
- Fiting lampu dan 1 unit Rp. 65.000/unit Rp. 65.000
saklar
- Cat dinding 6 m2 Rp. 10.000/m2 Rp. 60.000
- Gypsum 6 m2 Rp. 15.000/m2 Rp. 90.000
bangunan
generator
e. Biaya bangunan gudang 54 m2
bahan baku :
- Galian Tanah 54 m2 Rp. 82000/ m2 Rp. 4.428.000
- Pasang batu 54 m2 Rp. 94000/ m2 Rp.5.076.000
- Lantaikerja 54 m2 Rp. 19000/ m2 Rp. 1.026.000
- Pasang bata 54 m2 Rp.90000 / m2 Rp.4.860.000
- Aci 54 m2 Rp. 64000/ m2 Rp. 3.456.000
- Sekonenngan 54 m2 Rp. 54000/ m2 Rp.2.916.000
- Sudutan 54 m2 Rp. 54000/ m2 Rp. 2.916.000
- Tali air 54 m2 Rp. 54000/ m2 Rp.2.916.000
- Pasang atap 54 m2 Rp. 95000/ m2 Rp.5.130.000
- Keramik 54 m2 Rp. 28000/ m2 Rp.151.2000
- Stopkontak 1 unit Rp.65000/ unit Rp.65.000
- Fiting lampu + 1 unit Rp. 75000/ unit Rp.75.000
saklar
- Cat dinding 54 m2 Rp.10000/ m2 Rp.540.000
- Gypsum 29 m2 Rp. 15000/ m2 Rp.435.000
Total biaya bangunan Rp. 35.401.000
gudang bahan baku
f. Biaya bangunan gudang 54 m2
produk :
- Galian Tanah 54 m2 Rp. 82000/ m2 Rp. 4.428.000
- Pasang batu 54 m2 Rp. 94000/ m2 Rp.5.076.000
- Lantaikerja 54 m2 Rp. 19000/ m2 Rp. 1.026.000
- Pasang bata 54 m2 Rp.90000 / m2 Rp.4.860.000
- Aci 54 m2 Rp. 64000/ m2 Rp. 3.456.000
- Sekonenngan 54 m2 Rp. 54000/ m2 Rp.2.916.000
- Sudutan 54 m2 Rp. 54000/ m2 Rp. 2.916.000
- Tali air 54 m2 Rp. 54000/ m2 Rp.2.916.000
- Pasang atap 54 m2 Rp. 95000/ m2 Rp.5.130.000
- Keramik 54 m2 Rp. 28000/ m2 Rp.151.2000
- Stopkontak 1 m2 Rp.65000/ m2 Rp.65.000
- Fiting lampu + 1 m2 Rp. 75000/ m2 Rp.75.000
saklar
- Cat dinding 54 m2 Rp.10000/ m2 Rp.540.000
- Gypsum 29 m2 Rp. 15000/ m2 Rp.435.000
Total biaya banguna Rp. 35.401.000
gudang produk
g. Biaya bangunan 6 m2
instalasi pengolahan air
dan tangki air :
- Pasang batu 6 m2 Rp. 94.000/m2 Rp. 564.000
- Aci 6m2 Rp. 64.000/m2 Rp. 384.000
- Sekonengan 6m2 Rp. 54,000/m2 Rp. 324.000
- Daun pintu 1 unit Rp. 145.000/unit Rp. 145.000
- Pasang atap 6m2 Rp. 95.000/m2 Rp. 57.000
- Pasang keramik 6m2 Rp. 28.000/m2 Rp. 168.000
- Fiting lampu 1 unit Rp. 65.000/unit Rp. 65.000
- Gypsum 6 m2 Rp. 15.000/m2 Rp. 90.000
bangunan
tangki air
h. Biaya bangunan 9 m2
instalasi pengolahan
limbah :
- Galian Tanah 9 m2 Rp. 82.000/m2 Rp.738.000
- Pasang Batu 9 m2 Rp. 94.000/m2 Rp. 846.000
- Pasang Bata 9 m2 Rp. 90.000 /m2 Rp. 810.000
- Aci 9 m2 Rp. 90.000/m2 Rp. 810.000
- Sekonengan 9 m2 Rp. 54.000/m2 Rp. 486.000
- Sudutan 4 unit Rp. 54.000/unit Rp. 216.000
- Kusen/ unit 1 unit Rp. 54.000/unit Rp. 54.000
- Daun Pintu 1 unit Rp. 72.000/unit Rp. 72.000
- Pasang Atap 9 m2 Rp. 95.000/m2 Rp. 855.000
- Lampu & Saklar 1 unit Rp. 75.000/unit Rp. 75.000
pengolahan limbah
i. Biaya bangunan 168 m2
mushola dan kantin :
- Galian tanah 168 m2 Rp. 82.000 /m2 Rp. 13.776.000
- Pasang batu 168 m2 Rp. 94.000 /m2 Rp. 15.792.000
- Lantai kerja 168 m2 Rp. 19.000/m2 Rp. 3.192.000
- Aci 13,5 m2 Rp. 64.000/m2 Rp. 864.000
- Tali air 1 Unit Rp. 54.000/Unit Rp. 54.000
- Sekonengan 13,5 m2 Rp. 54.000/m2 Rp. 729.000
- Pasang bata 13,5 m2 Rp. 90.000/m2 Rp. 1.215.000
- Kusen pintu 2 Unit Rp.105.000/Unit Rp. 210.000
- Daun pintu 2 Unit Rp.145.000/Unit Rp. 290.000
- Kusen jendela 6 Unit Rp. 70.000/Unit Rp. 420.000
- Pasang atap 168 m2 Rp. 95.000/m2 Rp. 15.960.000
- Pasang talang 1 Unit Rp. 73.000/Unit Rp. 73.000
- Pasang keramik 9 m2 Rp. 28.000/m2 Rp. 252.000
- Keramik dinding 9 m2 Rp. 61.000/m2 Rp. 549.000
- Stop kontak 2 Unit Rp. 65.000/Unit Rp. 130.000
- Fiting lampu dan 3 Unit Rp. 75.000/Unit Rp. 225.000
saklar
- Wastafel 1 Unit Rp.155.000/Unit Rp. 155.000
- Pasang kran 3 Unit Rp. 12.000/Unit Rp. 36.000
- Cat dinding 13,5 m2 Rp. 10.000/m2 Rp. 135.000
- Cat kusen 8 Unit Rp. 85.000/Unit Rp. 680.000
- Pipa air bersih 1 Unit Rp. 19.000/Unit Rp. 19.000
- Gypsum 9 m2 Rp. 15.000/ m2 Rp. 135.000
mushola dan kantin
j. Biaya bangunan parkir : 150 m2

- Kanopi model 150 m2 Rp 350.000/m2 Rp 52.500.000
rangka single
atap alderon RS

Bangunan
parkir
k. Biaya bangunan 7.5 m2
bangunan pos
keamanan :
- Galian tanah 7,5 m2 Rp 82.000/m2 Rp 615.000
- Pasang batu 7,5 m2 Rp 94.000/m2 Rp 705.000
- Lantai kerja 7,5 m2 Rp 19.000/m2 Rp 142.500
- Pasang bata 7,5 m2 Rp 90.000/m2 Rp 675.000
- Aci 7,5 m2 Rp 64.000/m2 Rp 480.000
- Sekonengan 7,5 m2 Rp 54.0000/m2 Rp 405.000
- Sudutan 4 m2 Rp 54.000/m2 Rp 216.000
- Kusen 1 unit Rp 105.000/unit Rp 105.000
- Daun pintu 1 unit Rp 145.000/unit Rp 145.000
- Kusen jendela 1 unit Rp 7000/unit Rp 70000
- Pasang daun 1 unit 72.000/unit Rp 72.000
jendela
- Pasang atap 7,5 m2 Rp 95.000/m2 Rp 712.500
- Pasang keramik 7,5 m2 Rp 28.000/m2 Rp 210.000
- Keramik dinding 7,5 m2 Rp 61.000/m2 Rp 457.500
- Stop kontak 1 unit Rp 65.000/unit Rp 487.500
- Fiting lampu 1 unit Rp 75.000/unit Rp 75.000
saklar
- Cat dinding 7,5 m2 Rp 10.000/m2 Rp 75.000
- Cat kusen 2 unit Rp 85.000/unit Rp 170.000
- Daun jendela 1 unit Rp 85.000/unit Rp 85.000
Bangunan
l. Biaya pemagaran
lingkungan industri 2830 m2
Perlengkapan :
 Pagar besi 1165 m2
- Pintu pagar besi 1165 m2 Rp. 725.000/m2 Rp. 844.625.000
- Galian tanah 1165m2 Rp. 82.000/m2 Rp. 95.530.000
- Pasang batu 1165m2 Rp. 94.000/m2 Rp. 109.510.000
 Pagar tembok 1665 m2
- Galian tanah 1665 m2 Rp. 82.000/m2 Rp. 136.530.000
- Pasang batu 1665 m2 Rp. 94.000/m2 Rp. 156.510.000
Total Biaya Pemagaran Rp.
Lingkungan Industri 1.342.705.000
12 m2
m. Biaya bangunan
toilet
- Kloset 2 unit Rp. 575.000/unit Rp. 1.150.000
- Pasang Keran 2 unit Rp. 12.000/unit Rp. 24.000
- Fitting lampu 2 unit Rp. 75.000/unit Rp. 150.000
saklar
- Pasang keramik 12 m2 Rp. 28.000/m2 Rp.336.000
- Pasang atap 12 m2 Rp. 95.000/m2 Rp.1.140.000
- Keramik dinding 12 m2 Rp. 55.000/unit Rp. 660.000
- Daun pintu 2 unit Rp. 145.000/unit Rp.1.740.000
- Galian tanah 12 m2 Rp. 82.000/m2 Rp. 984.000
- Pasang batu 12 m2 Rp. 94.000/m2 Rp. 1.128.000
- Aci 12 m2 Rp. 64.000/m2 Rp. 768.000
- Sekonengan 12 m2 Rp. 54.000/m2 Rp. 648.000
Total Biaya pembangunan Rp. 8.728.000
toilet
n. Biaya bangunan 37,5 m2
Taman
- Rumput 37,5 m2 Rp. 40.000/m2 Rp. 1.500.000
- Lampu taman 1 unit Rp. 500.000/unit Rp. 500.000
Total pembangunan Rp. 2.000.000
taman
o. Biaya bangunan 13,5 m2
Ruang utilitas
- Galian tanah 13,5 m2 Rp.82.000/m2 Rp. 1.107.000
- Pasang batu 13,5 m2 Rp. 94.000/ m2 Rp. 1.269.000
- Pasang bata 13,5 m2 Rp. 90.000/m2 Rp. 1.215.000
- Aci 13,5 m2 Rp. 64.000/m2 Rp. 864.000
- Sakonengan 13,5 m2 Rp. 54.000/m2 Rp. 729.000
- Pasang atap 13,5 m2 Rp. 95.000/m2 Rp. 1.282.500
- Fitting lampu 2 unit Rp. 75.000/unit Rp.150.000
dan saklar
- Cat dinding 13,5 m2 Rp. 10.000/m2 Rp. 135.000
ruang utilitas
p. Biaya bangunan 6 m2
ruang operator
- Pasang batu 6 m2 Rp. 94.000/ m2 Rp. 564.000
- Aci 6 m2 Rp. 64.000/m2 Rp. 384.000
- Sakonengan 6 m2 Rp. 54.000/m2 Rp. 324.000
- Pasang atap 6 m2 Rp. 95.000/m2 Rp. 570.000
- Fitting lampu 2 unit Rp. 75.000/unit Rp. 150.000
dan saklar
ruang utilitas
Perlengkapan
a. Kaca :
- Ruang produksi 4 unit
- Ruang kantor 12 unit
- Ruang bengkel 1 unit
- Ruang limbah 1 unit
- Ruang mushola 6 unit
dan kantin
- Ruang pos 1 unit
satpam
Total Kaca 25 unit Rp. 109.000/unit Rp.1.375.000
b. Kunci-kunci dan engsel
pintu
- Ruang produksi 1 unit
- Ruang kantor 8 unit
- Ruang bengkel 1 unit
- Ruang limbah 1 unit
- Ruang mushola 2 unit
dan kantin
- Ruang pos 1 unit
satpam
Total kunci-kunci dan 14 unit Rp. 1.526.000
engsel pintu
Total kebutuhan biaya bangunan Rp.

2.468.904.590
3 Mesin produksi dan alat
bantu pengolahan
a. Biaya pembelian
seluruh mesin-mesin
utama untuk produksi :
- Mesin Pasteurisasi 1 Rp. 190.910.000/unit Rp. 190.910.000
- Mesin cheese vat 1 Rp. 30.000.000/unit Rp. 30.000.000
- Mesin conveyor belt 1 Rp. 18.000.000/unit Rp. 18.000.000
washer
- Mesin pengepresan 1 Rp. 7.184.370/unit Rp. 7.184.370
- Mesin Pengemas 1 Rp.9.000.000/unit Rp.9.000.000
Total mesin produksi Rp.255. 094.370
b. Biaya pembelian
seluruh alat bantu
proses :
- Mesin pencampuran 1 Rp. 18.000.000/unit Rp. 18.000.000
- Mesin ultrasonic 1 Rp. 17.000.000/unit Rp. 17.000.000
cutting
- Trolley pengangkut 1 Rp. 2.273.000/unit Rp. 2.273.000
- Tangki perebusan 2 Rp. 1.420.000/unit Rp. 2.840.000
Total alat bantu Rp. 40.113.000
proses
4 Peralatan instrumentasi
a. Biaya pembelian 1 unit Rp. 700.000 Rp.700.000
pressure regulator
b. Termometer 1 unit Rp. 100.000 Rp. 100.000
Total peralatan Rp.800.000
instrumentasi
5 Alat dan perlengkapan
listrik
a. Biaya pembelian 1300 m Rp. 6.560/m Rp. 8.528.000
kabel
b. Biaya pembelian 2 unit Rp. 5.000.000 Rp. 10.000.000
meteran listrik
Total alat perlengkapan Rp. 18.528.000
listrik
6 Perpipaan dan
perlengkapannya
a. Biaya pembelian 35 m Rp. 13.000/m Rp. 455.000
pipa dan valve
b. Biaya pembelian 2 unit Rp. 2000/unit Rp. 4000
sambungan
perpipaan
Total perpipaan dan Rp. 459.000
perlengkapan
7 Alat transportasi 2 unit Rp.200.000.000/ unit Rp.400.000.000
8 Utilitas
a. Generator 1 unit Rp. 125.000.000/unit Rp. 125.000.000
b. Sanyo SHIMIZU 1 unit Rp. 286.000/unit Rp. 286.000
c. Tangki 1 unit Rp. 30.000.000/unit Rp. 30.000.000
air/toren(15000L)
d. Listrik (10000 10 kWh Rp. 1063,80/kWh Rp.10.638 x 8
Watt/10kWh) jam
= Rp. 85.104
Total biaya utilitas Rp.155.286.000
9 Peralatan kantor
a. Komputer dan K = 17 Rp. 4.800.000 Rp. 62.400.000
printer unit Rp. 3.400.000 Rp. 10.200.000
Total komputer P = 3 Rp. 72.600.000
dan printer unit
b. Meja dan kursi MD = 1 Rp. 1.600.000 Rp. 1.600.000
direktur s/d menejer KD = 2 Rp. 2.500.000 Rp. 5.000.000
MM = Rp. 1.600.000 Rp. 16.000.000
10
KM = Rp. 1.100.000 Rp. 15.400.000
14
Total meja dan kursi Rp. 38.000.000
c. Lemari file ruang Rp. 2.100.000
direktur s/d menejer LD = `1 Rp. 2.100.000 Rp. 2.100.000
dll LM = 6 Rp. 12.600.000
Total lemari file Rp. 14.700.000
d. Meja dan kursi ruang

tamu dan ruang rapat MT = 1 Rp. 2.500.000 Rp. 2.500.000
MR = 1 Rp. 3.000.000 Rp. 3.000.000
KT = 1 Rp. 1.000.000 Rp. 1.000.000
KR = Rp. 1.500.000 Rp. 24.000.000
16
Total meja dan Rp.30.500.000
kursi
e. AC, dan keperluan AC = 8 Rp. 3.400.000 Rp 27.200.000
diruang security dan unit
lainnya.
Total peralatan kantor Rp. 183.000.000
Tabel Modal Kerja Tetap

No Item(uraian) Jumlah Satuan Biaya (Rp) Biaya Total
(Rp)
1 Gaji :
a. Gaji direktur perusahaan 1 - Rp.7.900.000 Rp.7.900.000
b. Gaji Manager
 Manajer Produksi 1 Rp. 5.300.000 Rp. 5.300.000
 Manajer Pemasaran 1 Rp. 5.300.000 Rp. 5.300.000
 Manajer keuangan 1 Rp. 5.300.000 Rp. 5.300.000
 Manajer administrasi 1 Rp. 5.300.000 Rp. 5.300.000
c. HRD 1 Rp. 2.800.000 Rp. 2.800.000
d. QC 1 Rp. 2.800.000 Rp. 2.800.000
e. Gaji sekretaris 1 Rp. 2.010.000 Rp. 2.010.000
f. Karyawan proses 8 Rp. 1.807.285 Rp. 14.458.280
g. Karyawan non proses 9 Rp. 1.807.285 Rp. 16.265.565
h. Staff 4 Rp. 1.815.000 Rp. 7.260.000
i. Gaji kepala bagian
- Kepala bagianPemasaran 1 Rp. 2.800.000 Rp. 2.800.000
- Kepala bagian Produksi 1 Rp. 2.800.000 Rp. 2.800.000
- Kepala 1 Rp. 2.800.000 Rp. 2.800.000
bagianAdministrasi
- Kepala bagian Keuangan 1 Rp. 2.800.000 Rp. 2.800.000
Total Gaji Rp.
85.893.845/bula
n
2 Pembelian bahan baku : Rp. 80.000.000
- Sari kedelai 8000 L/hari Rp. 10.000/L x 22 hari = Rp.
= Rp.10.000 x 1.760.000.000
8000 L
= Rp.
80.000.000
3 Tunjangan Karyawan(10%) 33 orang Rp. 85.893.845 Rp. 8.589.384
Total biaya bahan baku Rp.
1.760.000.000/b
ulan
4 Pembelian bahan baku
penolong
a. Ekstrak Lemon 324 L/hari Rp.30.000/L Rp. 9.720.000 x
= Rp.30.000 x 22hari = Rp.
324 L 213.840.000
= Rp. 9.720.000
b. Garam
199,12 Kg/hari Rp.5000/kg Rp. 995.600 x
= Rp.5000 x 22 hari = Rp.
199,12 = Rp. 21.903.200
995.600
Total biaya bahan baku penolong Rp.235.743.200
/bulan
5 Pembelian bahan pengemas
a. Alummunium foil 15540 Unit/ha Rp.840/unit Rp. 13.053.600
ri = Rp.840 x X 22 hari
15540 unit = Rp.
= Rp. 287.179.200
13.053.600
b. Karton bergelombang 15540 Unit/ha Rp. 3000/unit Rp. 46.620.000x

ri = Rp.3000 x 22hari
15540 = Rp. 1.025.640
= Rp. .000
46.620.000
60,96 Kg/hari Rp. 100.000/kg Rp. 6.096.000 x
c. Lilin lebah
= Rp.100.000 x 22hari
60,96 kg = Rp.
= Rp. 6.096.000 134.112.000
Total biaya pembelian bahan pengemas Rp.
1.446.931.200/b
ulan
6 Utilitas :
- Sanyo SHIMIZU 1 unit Rp. 286.000 Rp. 286.000
- Generator 1 unit Rp. 125.000.000 Rp. 125.000.000
- Toren /tangki air (15000 1 unit Rp. 30.000.000 Rp. 30.000.000

L)
Total biaya utilitas Rp.
155.286.000/bul
an
a. Mesin dan alat proses (4%) 9 unit Rp. 295.207.370 Rp. 11.808.294
b. Bangunan (2%) 2830 M2 Rp. Rp. 49.378.091
2.468.904.590
c. Kendaraan (2%) 2 unit Rp. 400.000.000 Rp. 8.000.000
Total Biaya pemeliharaan Rp.

69.186.385/bula
n
8 Asuransi (4,5%)
d. Mesin dan alat proses 9 unit Rp. 295.207.370 Rp. 13.284.331
e. Bangunan 2830 M2 Rp. Rp. 111.100.706
2.468.904.590
f. Kendaraan 2 Unit Rp. 400.000.000 Rp. 18.000.000
g. Karyawan 31 Orang Rp. 85.893.845 Rp. 3.865.223
Total Biaya asuransi Rp.

146.250.260/bul
an
9 Biaya laboratorium di luar di - -
Universitas Pasundan
a. Analisis Lemak Rp.65.000/1 kali Rp.65.000 x 3
= 195.000
- Soxhlet
b. Analisis vitamin Rp.12.500/1kali Rp. 12.500 x 3
= 37.500
- Volumetri
c. Analisis Mineral Rp. 11.000/1 Rp. 11.000 x 3 =
33.000
- Gravimetri kali
d. Analisis Protein Rp.25.000/1 kali Rp. 25.000 x 3
= Rp. 75.000
- Formol (buret)
e. Analisis Karbohidrat Rp. 45.000 x 3
Rp.45.000/1 kali
= 135.000
- Luff schools
Total biaya analisis laboratoriun Rp.
475.500/tahun
10 Depresiasi (10%)
a. Mesin dan alat proses
- - Rp. 295.207.370 Rp. 29.520.737
b. Bangunan 2830 M2 Rp.
2.468.904.590 Rp. 246.890.459
c. Kendaraan 2 Unit Rp. 400.000.000 Rp. 40.000.000
Total depresiasi
Rp.
316.411.196/bul
an
2830 M2
(0,5%) Rp. Rp.
2.468.904.590 12.344.522/tahu
n
12 Promosi dan Penjualan :
- Spanduk ( 24m2) 24 M2 Rp. 600.000 x 3

Rp.25.000/m2
unit
= Rp.
1.800.000/tahun
- Sewa baliho Rp.
3 Unit Rp.300.000.000/
100.000.000/uni
t tahun
Tabel 61. Cash Flow Penentuan Modal Kerja
Cash Flow Penentuan Modal Kerja
Bulan ke-1 Bulan ke-2 Bulan ke-3 Bulan ke-4 Bulan ke-5 Bulan ke-6 Bulan ke-7 Bulan ke-8 Bulan ke-9 Bulan ke-10 Bulan ke-11 Bulan ke-12 Total
Cash in
Pindahan/Sisa - 0 0 Rp - Rp - Rp - Rp - Rp 11.439.454.122 Rp 22.878.908.243 Rp 34.318.362.365 Rp 45.757.816.487 Rp 57.197.270.608 Rp 171.591.811.825
Pinjaman Modal Kerja Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 - - - - - - Rp 40.623.221.990
Pendapatan - - - - - - Rp 18.209.991.120 Rp 18.209.991.120 Rp 18.209.991.120 Rp 18.209.991.120 Rp 18.209.991.120 Rp 18.209.991.120 Rp 109.259.946.720
Total Cash in Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 18.209.991.120 Rp 29.649.445.242 Rp 41.088.899.363 Rp 52.528.353.485 Rp 63.967.807.607 Rp 75.407.261.728 Rp 321.474.980.535
Cash Out
Biaya Produksi Tetap Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 817.025.200 Rp 9.804.302.400
Biaya Produksi Tidak Tetap Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 530.422.000 Rp 6.365.064.000
Pajak Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 326.457.150 Rp 3.917.485.800
Angsuran
Modal Tetap Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 457.278.686 Rp 5.487.344.232
Modal Kerja Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 4.261.825.618 Rp 51.141.907.416
Bunga Pinjaman
Modal Tetap (8 %) Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 36.582.295 Rp 438.987.539
Modal Kerja (8%) Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 340.946.049 Rp 4.091.352.593
Total Cash Out Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 6.770.536.998 Rp 81.246.443.980
Net Cash Flow Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp - Rp 11.439.454.122 Rp 22.878.908.243 Rp 34.318.362.365 Rp 45.757.816.487 Rp 57.197.270.608 Rp 68.636.724.730 Rp 240.228.536.555
Tabel 62. Cash Flow Umur Pabrik
Cash Flow Umur Pabrik
Tahun Pendapatan Biaya Produksi Pendapatan Tunai PPN 10 % Laba Kotor Depresiasi Laba Bersih PPH (30 %) Net Cashflow
Biaya Tetap Biaya Variabel
0 - - - - - - - - - Rp 240.228.536.555
1 Rp 91.843.278.230 Rp 10.026.117.360 Rp 43.176.000.300 Rp 38.641.160.570 Rp 11.592.348.171 Rp 27.048.812.399 Rp 2.704.881.239,90 Rp 24.343.931.159 Rp 7.303.179.347,73 Rp 17.040.751.811
Tahun Net Cash Flow P/F (20%) NPV P/F (25%) NPV
0 Rp 240.228.536.555 1 Rp 240.228.536.555,28 1 Rp 240.228.536.555,28
1 Rp 17.040.751.811 0,833333333 Rp 14.200.626.509,48 0,8 Rp 13.632.601.449,10
2 Rp 17.040.751.811 0,694444444 Rp 11.833.855.424,56 0,64 Rp 10.906.081.159,28
3 Rp 17.040.751.811 0,578703704 Rp 9.861.546.187,14 0,512 Rp 8.724.864.927,42
4 Rp 17.040.751.811 0,482253086 Rp 8.217.955.155,95 0,4096 Rp 6.979.891.941,94
5 Rp 17.040.751.811 0,401877572 Rp 6.848.295.963,29 0,32768 Rp 5.583.913.553,55
6 Rp 17.040.751.811 0,334897977 Rp 5.706.913.302,74 0,262144 Rp 4.467.130.842,84
7 Rp 17.040.751.811 0,279081647 Rp 4.755.761.085,62 0,2097152 Rp 3.573.704.674,27
8 Rp 17.040.751.811 0,232568039 Rp 3.963.134.238,01 0,16777216 Rp 2.858.963.739,42
9 Rp 17.040.751.811 0,193806699 Rp 3.302.611.865,01 0,134217728 Rp 2.287.170.991,53
10 Rp 17.040.751.811 0,161505583 Rp 2.752.176.554,18 0,107374182 Rp 1.829.736.793,23
Rp 297.470.786.332 -Rp 179.384.476.483
23,11908885

Buat Uas Pip

Diunggah oleh

Informasi Dokumen

Judul Asli

Hak Cipta

Format Tersedia

Bagikan dokumen Ini

Bagikan atau Tanam Dokumen

Opsi Berbagi

Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

Apakah konten ini tidak pantas?

Hak Cipta:

Format Tersedia

Buat Uas Pip

Diunggah oleh

Hak Cipta:

Format Tersedia

Pertumbuhan Permintaan dan Proyeksi

Tabel 1. Perkembangan Produksi Keju

(Sumber : BPS, 2018)

Tabel 2. Peramalan Produksi Keju

Tahun Produksi (Y) X X2 XY

2014 575,000 -2 4 -1150

2015 525,460 -1 1 -525,460

2017 670,470 1 1 670,470

2018 790,100 2 4 1580,2

Jumlah 3259,5 0 10 575,21

Peramalan Produksi keju kedelai untuk 5 tahun kedepan adalah :

Y19= 651,9 + 57,521(2) = 766,942

Y20= 651,9 + 57,521(3) = 824,463

Y21= 651,9 + 57,521(4) = 881,984

Y22= 651,9 + 57,521(5) = 939,505

Y23= 651,9 + 57,521(6) = 997,026

Tabel 3. Peramalan Produksi Keju kedelai tahun 2019-2022

Tabel 4. Perkembangan Konsumsi Keju

(Sumber : BPS, 2018)

Tabel 5. Peramalan Konsumsi Keju

Tahun Produksi (Y) X X2 XY

2014 530,700 -2 4 -1061,4

2015 521,150 -1 1 -521,150

2017 666,100 1 1 666,100

2018 690,710 2 4 1381,42

Jumlah 3068,86 0 10 464,97

Maka, nilai persamaan untuk persamaan konsumsi Keju kedelai adalah Y = a +

Peramalan konsumsi keju kedelai untuk 5 tahun kedepan adalah :

Y19= 613,772 + 46,497 (2) = 706,766

Y20= 613,772 + 46,497 (3) = 753,263

Y21= 613,772 + 46,497 (4) = 799,76

Y22= 613,772 + 46,497 (5) = 846,257

Y23= 613,772 + 46,497 (6) = 892,754

Tabel 6. Peramalan Konsumsi Keju kedelai tahun 2019-2022

Peluang pasar =∑ 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑘𝑠𝑖 - ∑ 𝑘𝑜𝑛𝑠𝑢𝑚𝑠𝑖

= 4409,92 ton – 3999,664 ton

= 410,256 ton per tahun

820512 kg per tahun.

Tabel 7. Perkembangan Produksi Sari Kedelai

(Sumber : BPS, 2018)

Tabel 8. Peramalan Produksi Sari Kedelai

Tahun Produksi (Y) X X2 XY

2014 1.550.150 -2 4 -3.100.300

2017 1.850.000 1 1 1.850.000

2018 1.990.000 2 4 3.980.000

Jumlah 7.580.970 0 10 1.529.380

Maka, nilai persamaan untuk persamaan produksi Sari Kedelai adalah Y = a + bX

Peramalan Produksi sari kedelai untuk 5 tahun kedepan adalah :

Y19= 1.516.194+ 152.938 (2) = 1.822.070

Y20= 1.516.194+ 152.938 (3) = 1.975.008

Y21= 1.516.194+ 152.938 (4) = 2.127.946

Y22= 1.516.194+ 152.938 (5) = 2.280.884

Y23= 1.516.194+ 152.938 (6) = 2.433.822

Tabel 9. Peramalan Produksi Sari Kedelai tahun 2019-2022

Tabel 10. Perkembangan Konsumsi Sari Kedelai

(Sumber : BPS, 2018)

Tabel 11. Peramalan Konsumsi Sari Kedelai

Tahun Produksi (Y) X X2 XY

2014 1.400.000 -2 4 -2800000

2015 1.200.100 -1 1 -1.200.100

2017 1.700.100 1 1 1.700.100

2018 1.800.000 2 4 3600000

Jumlah 7.090.200 0 10 1300000