NAMA PERUSAHAAN PT GIAT

TAHUN BERDIRI 21 AGUSTUS 2005

 E

Keterangan Januari Februari Maret

Estimasi Penerimaan
Hasil Penjualan Tunai 500,000 540,000 550,000
Penagihan Piutang 440,000 450,000 500,000
Penerimaan Lain 340,000 400,000 250,000
Jumlah Penerimaan 1,280,000 1,390,000 1,300,000
Estimasi Pengeluaran
Pembelian Bahan Mentah 750,000 800,000 600,000
Pembayaran Gaji 300,000 300,000 250,000
Biaya Penjualan 350,000 250,000 250,000
Biaya Administrasi & Umum 100,000 150,000 200,000
Pembayaran Pajak - - 100,000
Jumlah Pengeluaran 1,500,000 1,500,000 1,400,000
Surplus (Defisit) (220,000) (110,000) (100,000)

Data Tambahan
Kas Awal Bulan Januari 150,000
Kas Minimum 50,000
Bunga Bank 2%
 PT GIAT
Estimasi Penerimaan dan Pengeluaran Kas
Transaksi Operasional

April Mei Juni Juli Agustus

575,000 550,000 600,000 580,000 600,000

450,000 475,000 510,000 480,000 400,000
340,000 420,000 300,000 400,000 350,000
1,365,000 1,445,000 1,410,000 1,460,000 1,350,000

500,000 510,000 500,000 600,000 590,000

300,000 320,000 300,000 330,000 400,000
200,000 260,000 230,000 250,000 240,000
200,000 210,000 200,000 220,000 250,000
- - - - -
1,200,000 1,300,000 1,230,000 1,400,000 1,480,000
165,000 145,000 180,000 60,000 (130,000)
September Oktober November Desember

620,000 860,000 910,000 950,000

400,000 620,000 780,000 800,000
410,000 500,000 490,000 670,000
1,430,000 1,980,000 2,180,000 2,420,000

740,000 700,000 600,000 600,000

300,000 320,000 300,000 320,000
245,000 310,000 250,000 300,000
200,000 210,000 200,000 210,000
100,000 - - -
1,585,000 1,540,000 1,350,000 1,430,000
(155,000) 440,000 830,000 990,000
 Keterangan Januari

Saldo Kas Awal Bulan 150,000

Estimasi Penerimaan
Hasil Penjualan Tunai 500,000
Penagihan Piutang 440,000
Penerimaan Lain 340,000
Jumlah Penerimaan 1,280,000
Estimasi Pengeluaran -
Pembelian Bahan Mentah 750,000
Pembayaran Gaji 300,000
Biaya Penjualan 350,000
Biaya Administrasi & Umum 100,000
Pembayaran Pajak -
Pembayaran Bunga
Pembayaran Kredit Bank
Jumlah Pengeluaran 1,500,000
Saldo Kas Akhir Bulan (70,000)
Pinjaman Komulatif 0
Keterangan BUDGET TIDAK CUKUP
 Estimasi
Trans

Februari Maret April

(70,000) (180,000) (280,000)

540,000 550,000 575,000

450,000 500,000 450,000
400,000 250,000 340,000
1,390,000 1,300,000 1,365,000
- -
800,000 600,000 500,000
300,000 250,000 300,000
250,000 250,000 200,000
150,000 200,000 200,000
- 100,000 -

1,500,000 1,400,000 1,200,000

(180,000) (280,000) (115,000)
0 0 0
BUDGET TIDAK CUKUP BUDGET TIDAK CUKUP BUDGET TIDAK CUKUP
 PT GIAT
Estimasi Penerimaan dan Pengeluaran Kas
Transaksi Operasional dan Finansial

Mei Juni Juli

(115,000) 30,000 210,000

550,000 600,000 580,000

475,000 510,000 480,000
420,000 300,000 400,000
1,445,000 1,410,000 1,460,000

510,000 500,000 600,000

320,000 300,000 330,000
260,000 230,000 250,000
210,000 200,000 220,000
- - -

1,300,000 1,230,000 1,400,000

30,000 210,000 270,000
0 0 0
BUDGET CUKUP BUDGET CUKUP BUDGET CUKUP
 Agustus September Oktober

270,000 140,000 (15,000)

600,000 620,000 860,000

400,000 400,000 620,000
350,000 410,000 500,000
1,350,000 1,430,000 1,980,000

590,000 740,000 700,000

400,000 300,000 320,000
240,000 245,000 310,000
250,000 200,000 210,000
- 100,000 -

1,480,000 1,585,000 1,540,000

140,000 (15,000) 425,000
0 0 0
BUDGET CUKUP BUDGET TIDAK CUKUP BUDGET CUKUP
 November Desember

425,000 1,255,000

910,000 950,000
780,000 800,000
490,000 670,000
2,180,000 2,420,000

600,000 600,000
300,000 320,000
250,000 300,000
200,000 210,000
- -

1,350,000 1,430,000
1,255,000 2,245,000
0 0
BUDGET CUKUP BUDGET CUKUP
 DAFTAR NAMA AKUN
PT. GIAT

KODE NAMA AKUN UNIT HARGA JUMLAH

1 Hasil Penjualan Tunai 7,835,000
2 Penagihan Piutang 6,305,000
3 Penerimaan Lain 4,870,000
4 Bagian Produksi
4.1 Kayu Jati 500 5,000,000 2,500,000,000
4.2 Mesin potong 3 3,000,000 9,000,000
4.3 Paku 1 100,000 100,000
4.4 Bor 3 300,000 900,000
5 Bagian Finishing -
5.1 Cat 50 200,000 10,000,000
5.2 Plitur 50 100,000 5,000,000
5.3 Amplas 100 50,000 5,000,000
5.4 Kemasan 1000 500,000 500,000,000
6 Bagian Pengiriman
6.1 Biaya Transportasi 500,000
6.2 Biaya Pengiriman 200,000
7 Bagian Marketing dan Keuangan
7.1 Biaya Gaji 700,000
7.2 Biaya Pajak 200,000
7.3 Biaya Penjualan 5,000,000
7.4 Biaya Administrasi & Umum 300,000
8 Bagian Gudang 1,000,000
8.1 Biaya Perawatan Gudang 2,000,000
 RENCANA ANGGARAN BIAYA
PT GIAT
31 DESEMBER 2020

PENDAPATAN

1 Hasil Penjualan Tunai 7,835,000

2 Penagihan Piutang 6,305,000
3 Penerimaan Lain 4,870,000
TOTAL PENDAPATAN

PENGELUARAN
4 Bagian Produksi
4.1 Kayu Jati 500 x 5,000,000
4.2 Mesin potong 3 x 3,000,000
4.3 Paku 1 x 100,000
4.4 Bor 3 x 300,000
5 Bagian Finishing
5.1 Cat 50 x 200,000
5.2 Plitur 50 x 100,000
5.3 Amplas 100 x 50,000
5.4 Kemasan 1000 x 500,000
6 Bagian Pengiriman
6.1 Biaya Transportasi 500,000
6.2 Biaya Pengiriman 200,000
7 Bagian Marketing dan Keuangan
7.1 Biaya Gaji 700,000
7.2 Biaya Pajak 200,000
7.3 Biaya Penjualan 5,000,000
7.4 Biaya Administrasi & Umum 300,000
8 Bagian Gudang
8.1 Biaya Perawatan Gudang 2,000,000
TOTAL PENGELUARAN
 7,835,000
6,305,000
4,870,000
19,010,000

2,500,000,000
9,000,000
100,000
900,000

10,000,000
5,000,000
5,000,000
500,000,000

500,000
200,000

700,000
200,000
5,000,000
300,000

2,000,000
3,038,900,000