BAB I

PENDAHULUAN

LATAR BELAKANG

Sehubungan dengan itu kami perusahaan yang bergerak di bidang industri sepatu
sandal CV. Percaya Ada Berkat, terus mengembangkan berbagai jenis sepatu atau
sandal dengan berbagai macam warna dan motif yang variatif. Untuk sandal dan
sepatu, perusahaan ini menggunakan jenis insole yang berupa TPR
(Thermoplastic rubber) dan phylon dari kualitas biasa sampai kualitas khusus.

Dengan mesin-mesin produksi yang banyak kami impor dari China dan Taiwan,
juga bahan baku yang berkualitas baik impor ataupun lokal, kami yakin dapat
bersaing dengan perusahaan industri lainnya yang ada di Mojokerto dan sekitar
nya. Adapun daerah pemasaran sepatu sandal perusahaan kami yaitu Tangerang,
Jakarta, Bekasi, Jawa Barat, Jawa Tengah, dan Jawa Timur. Kami yakin dengan
menjaga kualitas mesin, kualitas bahan baku, warna, dan harga yang bersaing,
konsumen akan puas jika membeli produk dari perusahaan ini.

VISI DAN MISIPERUSAHAAN

Setiap perusahaan memiliki visi, begitu juga dengan perusahaan ini. Adapun visi
CV. Percaya Ada Berkat adalah :
1. Memperoleh laba yang meningkat dari tahun ketahun
2. Memperluas pangsa pasar
3. Meningkatkan kualitas produk
4. Memberikan kualitas dan pelayanan yang baik terhadap konsumen.

Visi diatas disertai juga dengan misi perusahaan sebagai penunjang yaitu :

1. Menciptakan Motif sepatu atau sandal baru yang belum ada di pemasaran
oleh perusahaan lain, sehingga konsumen hanya akan memesan motif
tersebut dari perusahaan kami

1
2. Melakukan survei ke daerah-daerah baru

3. Memakai bahan baku yang berkualitas agar hasil sepatu atau sandal yang
diproduksi bagus

4. Memperbaiki setiap kekurangan yang dikeluhkan oleh paracustomer

2
 BAB II

PEMBAHASAN FLOWCHART

FLOWCHART PENJUALAN TUNAI

Customer Bagian Penjualan Bagian Gudang

Data Pesanan Surat Permintaan

Start barang

Memesan
Membuat surat Mengecek
barang
permintaan persediaan barang
barang

Data Pesanan Surat Permintaan

Data persediaan
barang yang dipesan
barang yang dipesan

Data persediaan
barang yang dipesan

Surat order
penjualan

Membuat surat
Order penjualan
(SOP)

Mengelola data
barang

Surat order
penjualan Data barang
yang dikirim

3
Bagian Pengiriman

Surat Jalan Data barang yang

dikirim

Pengiriman barang
Data Pembayaran
ke Customer

Surat Jalan

Data Pembayaran

4
Bagian Keuangan

SOP

Membuat Kwitansi
Penjualan

Membuat surat
jalan

Kwitansi
penjualan
Surat Jalan

Membuat laporan
keuangan

Laporan
keuangan

Kwitansi yang
telah ditanda
tangani

Kwitansi tanda
tangan

5
PENJUALAN TUNAI

Dari custamer,mulai lalu memesan barang dari sini custamer akan mengeluarkan
data pesanannya yang berupa surat PO.

Pada bagian penjualan data yang sudah di pesan tadi akan dibuatkan surat
permintaan barang atau yang disebut dengan surat jalan. Surat permintaan barang
tersebut akan di bawa ke bagian gudang, di gudang akan di cek persediaan
barang. Dari data persediaan barang yang dipesan akan di buatkan surat order
penjualan (SOP). Surat order penjualan ini berupa dokumen-dokumen. Setelah itu
mengelola data barang (data stok), dan data barang akan dikirim (bersama
barang).

Dibagian pengiriman terdapat surat jalan dan data barang yang dikirim, setelah itu
barang siap dikirim kepada custamer beserta surat jalan yang terdiri dari kwitansi
dan barang data pembayaran.

Pada bagian keuangan SOP akan membuat kwitansi penjualan, membuat laporan
keuangan. Setelah itu laporan keuangan dan kwitansi yang sudah ditanda tangani
akan dibuatkan surat jalan dan siap dikirimkan.

Explanation of cash sales data

From custamer, start then order goods from here custamer will issue the order
data in the form of a PO letter.

In the data sales section that has been ordered, a letter of request for goods will
be made, or what is called a travel permit. Request letter for the goods will be
brought to the warehouse, in the warehouse will be checked inventory of goods.
From the inventory data of goods ordered will be made a sales order letter
(SOP). This sales order form in the form of documents. After that, managing
goods data (stock data), and goods data will be sent (along with goods).

In the shipping section, there is a travel permit and data of goods sent, after that
the goods are ready to be sent to the customer along with the travel permit
consisting of receipts and payment data items.

6
In the financial section SOP will make sales receipts, make financial reports.
After that the financial statements and receipts that have been signed will be
issued a travel certificate and ready to be sent.

7
FLOWCHART PEMBELIAN
Bagian gudang Bagian Supplier

Pengecekan Surat permintaan

persediaan bahan baku
barang

Data persediaan Surat jalan Bersama barang

barang

Membuat surat
permintaan
barang bahan
baku

Surat permintaan
bahan baku

Bersama kwitansi dann barang

Surat jalan

8
PEMBELIAN

Pada bagian gudang dilakukan pengecekan persediaan barang, data persediaan

barang berupa dokumen akan dibuatkan surat permintaan bahan baku. Surat
permintaan bahan baku yang berupa dokumen atau surat jalan.

Bagian supplier dari surat permintan bahan baku tadi akan di proses beserta surat
jalan bersama barang dan surat jalan bersama kwitansi dan barang.

Explanation of purchase data

In the warehouse, inventory is checked, inventory data in the form of documents

will be made a request for raw materials. Request for raw materials in the form
of documents or travel documents. The supplier portion of the request for raw
material earlier will be processed along with the travel permit along with the
goods and the travel permit together with the receipts and goods.

9
FLOWCHART PENJUALAN KREDIT
Customer Bg. Penjualan Bg.Gudang Bg.Pengiriman
Bg.AK

Start Data Srt.permintaa Surat data

SPOK 1
barang yg
pesanan n barang jalan
dikirim

Bersama kwitansi bersama barang

Meme- Membuat Mengecek

san srt.prmntaa persediaan
barang n barang barang
Membuat
faktur
penjualan

Mengirim
Srt.permintaa Data persediaan
Data barang
brang ke
pesanan n barang konsumen

Faktur1
penjualan
SPOK 3
Data persediaan
barang Surat jalan Membuat
lap.keuanga
Mengelola
n
data
MembuatS barang

POK
Lap.
Keuangan
Data barang
yg diterima
SPOK 1

Bersama barang

Faktur
penjualan

Membuatsur
at jalan

Surat jalan

10
PENJUALAN KREDIT

Custamer akan memesan barang lalu akan mengeluarkan data pesanan. Data
pesanan akan masuk pada bagian penjualan dan akan membuat permintaan
barang yang berupa dokumen-dokumen (surat permintaan barang). Setelah
dibuatkan surat permintaan barang akan masuk pada bagian gudang. Dibagian
gudang akan mengecek persediaan barang lalu data persediaan barang yang
dipesan akan dibuatkan surat order penjualan kredit. Setelah itu ke SPOK 4 lalu
di arsip, membuat faktur penjualan beserta surat jalan. SPOK 4 berkaitan dengan
SPOK 3 yang mengelola data bahan terdiri dari data stok dan data barang yang
diterima (bersama barang).

Bagian pengiriman terdiri dari surat jalan dan bagian barang yang dikirim disertai
dengan kwitansi setelah itu mengirim barang ke konsumen dengan menggunakan
surat jalan (bersama kwitansi dan barang).

Dibagian keuangan SOPK 1 membuat faktur penjualan, faktur penjualannya

terdiri dari dokumen-dokumen. Terakhir membuat laporan keuangan.

Explanation of credit

sales data Custamer will order goods and then issue order data. Order data will
enter the sales department and will make requests for goods in the form of
documents (letter of demand for goods). After the letter of request is made, the
goods will enter the warehouse. In the warehouse will check the inventory of
goods and inventory data ordered goods will be made a credit sales order letter.
After that, to SPOK 4 and then in the archive, make a sales invoice along with
travel documents. SPOK 4 relates to SPOK 3 which manages material data
consisting of stock data and data of goods received (together with goods).

The shipping part consists of a travel permit and the part of the goods sent
accompanied by a receipt after that sends the goods to the consumer using a
travel permit (along with the receipt and the goods).

In the Financial Section SOPK 1 make a sales invoice, the sales invoice consists
of documents. Finally make financial statements.

11
FLOWCHART UTANG
Bagian utang Bagian Akuntansi

Bukti kas
Start
keluar

Faktur dari Register

pemasok Dari bagian pembeli

Arsip

Membuat bukti
keluar & mencatat
faktur pada bukti
kas keluar

Selesai

Bukti kas keluar

Arsip

Register bukti kas

keluar

12
UTANG

Pada bagian hutang terdapat faktur dari pemasok (dari bagian pembelian).

Membuat bukti keluar dan mencatat faktur pada bukti kas keluar, bukti kas keluar
berupa dokumen dokumen lalu diarsip setelah itu registrasi bukti kas keluar.

Dari bukti kas keluar yang berupa dokumen tadi akan di kelola di bagian
akuntansi. Bukti kas keluar terdapat register cek dan arsip. Setelah di arsip akan
diselesai.

Debt explanation

In the debt section there is an invoice from the supplier (from the purchase).
Make proof of outgoing and record invoices on proof of cash out, proof of cash
out of documents in the form of documents and then archived after that
registration of evidence of cash out. From the evidence of cash out in the form of
this document will be managed in the accounting department. Proof of cash out
there is a check register and an archive. After the archive will be completed.

13
FLOWCHART PIUTANG

File faktur, pilih no. Faktur

yang akan ditagih Tempat
penyimpanan
faktur jatuh
tempo

Data penagihan

Ambil Faktur

Faktur-faktur jatuh
tempo

Tanda terima

Daftar
Data penagihan penagihan

Arsip

14
DATA PIUTANG

Dari piutang terdapat file faktur, pilih nomor faktur yang akan ditagih. Setelah itu
daftar penagihan berupa dokumen-dokumen. Setalah memilih nomer faktur yang
sesuai jatuh tempo, akan di cetak dalam bentuk dokumen-dokumen daftar
penagihan. Kemudian mengecek ke tempat penyimpanan faktur jatuh tempo,
setelah itu ambil faktur, lalu faktur² jatuh tempo di cetak dalam bentuk dokumen².
Diserahkan kepada penagih dengan memberi tanda terima terlebih dahulu.
Kemudian dokumen 3 di kembalikan ke bagian piutang untuk di lakukan
pengarsipan

Explanation of accounts receivable

From the receivables there is an invoice file, select the invoice number to be
billed. After that the billing list is in the form of documents. After selecting the
appropriate invoice number due, it will be printed in the form of billing list
documents. Then check to where the invoice is due, then take the invoice, then the
invoice due will be printed in the form of documents. Handed over to the collector
by giving a receipt in advance. Then document 3 is returned to the receivables
section for filing.

15