BANYUWANGI,----/------------2015
Nomor :
Lampiran :
Perihal : Laporan hasil audit internal di Puskesmas
Kalibaru Kulon bulan -----2016
BAGIAN PERTAMA
SIMPULAN DAN REKOMENDASI
BAB I
SIMPULAN HASIL PEMERIKSAAN
Berdasarkan hasil pemeriksaan kami,Puskesmas Kalibaru Kulon Kecamatan Kalibaru pada umumnya
telah melaksanakan Tugas Pokok dan fungsi beserta aspek-aspek pendukungnya,namun demikian masih
dijumpai kelemahan-kelemahan yang dapat diklasifikasikan sebagai hal-hal yang perlu diperhatikan
sebagai berikut :
BAB II
REKOMENDASI
A. Temuan Hasil Pemeriksaan.
1. Tugas Pokok dan fungsi
Tidak ada
2. Pengelolaan keuangan
Tidak ada
3. Pengelolaan Sumber Daya Manusia.
Tidak ada
4. Pengelolaan Sarana dan Prasarana.
Tidak ada
5. Pengelolaan Metode Kerja.
Tidak ada
BAGIAN KEDUA
URAIAN HASIL PEMERIKSAAN
BAB I
DATA UMUM
A. Dasar Pemeriksaan
Surat Keputusan Kepala Puskesmas Kalibaru Kulon tentang Tim Audit Internal nomor :
445/ /214.140.40/2015
B. Tujuan Pemeriksaan
Pemeriksaan dilakukan dengan tujuan untuk menilai secara komprehensif pelaksanaan tugas
pokok dan fungsi Puskesmas Kalibaru Kulon yaitu :
1. Menilai kecukupan pengendalian managemen guna memperoleh keyakinan yang
memadai bahwa tugas pokok dan fungsi dilaksanakan secara ekonomis, efisien dan
efektif.
2. Menilai kecukupan prosedur yang digunakan untuk mengukur efektivitas pelaksanaan
program pembangunan
3. Menilai keekonomisan, efisiensi dan efektivitas penggunaan sumber daya dan dana
dalam mendukung tugas pokok dan fungsi.
4. Menilai kepatuhan terhadap peraturan perundang – undangan yang berlaku dalam
melaksanakan tugas pokok dan fungsi termasuk kebijakan, prosedur dan arahan
pimpinan.
D. Batasan Pemeriksaan
Tidak ada batasan pemeriksaan.
E. Pendekatan Pemeriksaan
Pemeriksaan dilakukan melaui 3 tahap yaitu :
1. Survey pendahuluan dan evaluasi informasi umum
2. Pekerjaan lapangan dan analisa masalah
3. Pelaporan
F. Strategi Pelaporan
Laporan memuat laporan umum kami terhadap Puskesmas Kalibaru Kulon termasuk hal – hal
positif yang perlu dikemukakan, yang teridentifikasi dalam pemeriksaan. Bagian pertama dari
laporan ini merupakan simpulan hasil pemeriksaan terhadap pelaksanaan tugas pokok dan fungsi
pada bidang – bidang yang memerlukan perbaikan serta rekomendasinya. Hasil pemeriksaan atas
aspek – aspek pendukung tugas pokok dan fungsi tertentu ataupun hasil pemeriksaan atas hal –
hal yang mendesak lainnya yang membutuhkan perhatian / tindak lanjut. Yang diperiksa
dilaporkan dalam bentuk surat beserta rekomendasinya. Semua hasil observasi telah didiskusikan
dengan Kepala Puskesmas Kalibaru Kulon dan kesamaan pandangan telah dicapai.
Laporan terbagi dalam 2 ( dua ) bagian yaitu :
1. Bagian pertama : Simpulan dan rekomendasi
2. Bagian kedua : Uraian hasil pemeriksaan.
BAB II
HASIL PEMERIKSAAN
c. Realisasi keuangan jamkesmas dari bulan --- sampai dengan bulan -- 2015
Bendahara Jamkesmas : ………………..
− Penerimaan =
− Pengeluaran / setoran =
− Saldo buku =
− Saldo kas =
Keterangan sisa kas
− Bank BRI Cabang Wonosobo =
− Bank BPD =
− Tabungan Batara =
− Giro Pos =
− Kas Tunai =
− Jumlah =
d. Realisasi keuangan Bok dari bulan --- sampai dengan bulan --- 2015
Bendahara Bok :…………………
− Penerimaan =
− Pengeluaran / setoran =
− Saldo buku =
− Saldo kas =
Keterangan sisa kas
− Bank BRI Cabang Kendal =
− Bank BPD =
− Giro Pos =
− Kas Tunai =
− Jumlah =
2. Simpulan hasil evaluasi pemeriksaan pengelolaan keuangan
Berdasarkna hasil evaluasi kami menunjukkan bahwa pada umumnya pengelolaan keuangan
pada Puskesmas Kalibaru Kulonsudah dilaksanakan secara tertib.
3. Temuan hasil pemeriksaan dan rekomendasi
Dari hasil pemeriksaan, tidak dijumpai adanya hal – hal yang dapat diklasifikasikan sebagai
temuan hasil pemeriksaan.
Nama------------------------
NIP.-----------------------