RENCANA PROGRAM AUDIT INTERNAL PUSKESMAS

PUSKESMAS HURAGI
TAHUN 2019

I. Latar Belakang

Monitoring dan penilaian kinerja Puskesmas dilakukan sebagai wujud

akuntabiltas puskesmas dalam memberikan pelayanan kepada
masyarakat. Berbagai mekanisme monitoring dan penilaian kinerja
dilakukan baik melalui supervisi, laporan capaian kinerja, audit,
lokakarya mini bulanan, lokakarya mini triwulan, penilaian kinerja
semester, dan penilaian kinerja tahunan.

Audit internal merupakan salah satu mekanisme untuk menilai kinerja

Puskesmas Huragi yang dilakukan oleh Tim Audit Internal yang
ditunjuk berdasarkan standar/kriteria/target yang ditetapkan.

Agar pelaksanaan audit internal dapat dilaksanakan secara efektif dan

efisien, maka disusun Rencana Program Audit.

II. Tujuan audit

Melakukan penilaian terhadap kesesuaian sumberdaya, proses
pelayanan, dan kinerja pelayanan ADMEN sebagai dasar untuk
melakukan perbaikan mutu dan kinerja

III. Lingkup audit

Administrasi manajemen:
- Pengelola BOK

1V.Objek audit:
- Dokumen

IV. Jadwal dan alokasi waktu (lihat lampiran)

V. Metoda audit:Observasi, wawancara,Melihat dokumen dan Rekaman
yang ada
VI. Kriteria audit:
PELAYANAN LINGKUP OBJEK KRITERIA Keterangan
AUDIT (bisa diisi
dengan
referensi
yang
digunakan)
ADMEN
Pengelola SOP BOK SK
BOK Kebijakan
Dan SOP

VII. Instrumen audit:

a. Kuesioner untuk wawancara (terlampir)
b. Panduan observasi (terlampir)
c. Check list (terlampir)
 Lampiran - lampiran:

1. Jadual Audit Internal

JADUAL AUDIT INTERNAL

TAHUN 2019

UNIT KERJA YANG DIAUDIT JAN FEB MAR APR MEI JUNI JULI AGT SEP OKT NOV DES

ADMEN V
Pengelola BOK

Yuniar
nasution
ulpa
Tim Audit suhar
nasution
amd.Keb
Wita sri
 tiska
AM.Keb,
Whisesa
okto
Sandra
AM.Keb

Ketua Team Audit Internal Team Audit Internal

Hj. Halimahtussa’diah AM.Keb

Yuniar Nasution AM.Keb
Sri Rohayu Hastuti AM.Keb
Sri Yanti
Elka Nurhajima
Wita Sri Tiska
Wishesa Okto Sandra AM.Keb
Hj. Halimatussa’diah AM.Keb Nurainun
NIP. 196807231991032003 Ulpa Suhar Nasution Amd.Keb
Rika Yanti Amd.Keb
2. Rincian Kegiatan Audit (Audit Plan).

Unit Tujuan Sasaran Auditor Standar/kriteria Metode Instrumen Tgl& Tgl& Ketera
audit yang menjadi Audit Waktu Waktu ngan
(Kegiatan/ acuan Audit I Audit II
Proses yang
diaudit)
Menilai Pengelola Yuniar Instrumen - Observasi Ceklis
ADMEN ketepatan BOK nasution Akreditasi Bab - daftar tilik
pencatatan Am.Keb. 2.3.15 Wawancara dan
ulpa suhar panduan
nasution Observasi
amd.Keb
wishesa
okto
Sandra
AM.Keb
wita sri
tiska
AM.Keb
3. Instrumen Audit:

Ininstrument Audit Admen

No Kriteria Daftar Pertanyaan Observasi Dokume Fakta lapangan Temuan Rekomendas

audit n/ audit i audit
rekam
kegiatan
1. Instrum Apakah petugas pengelola BOK Ada Ada, SK - -
en penghujukan
memiliki SK penghunjukan
akredita
si BAB
2.3.15

2. Apakah petugas membukukan Ada Ada buku - -

penerimaan dan
semua penerimaan dan
pengeluaran
pengeluaran terhadap uang yang
di kelolanya ke dalam buku Kas
tunai
3. Menyimpan dengan baik dan Ya Seluruh bukti asli - -
pertanggung
aman, seluruh bukti asli
jawaban keuangan
pertanggung jawaban keuangan disimpan dengan
baik dan aman
 4. Apakah petugas Ya Petugas membuat - -
semua dokumen
mempertanggung jawabkan
pengeluaran
dalam bentuk dokumen
pengeluaran (kwitansi ) atas
pelaksanaan kegiatan
5. Apakah petugas melakukan Ya Petugas membayar - -
pembayaran pajak atas dana pajak atas dana
yang telah di cairkan yang dikeluarkan
6. Apakah petugas Melaporkan hasil Ya Petugas - -
pembayaran pajak kepada kantor melaporkan hasil
pajak pembayaran kepada
kantor pajak
7. Apakah pencairan dana BOK Ya Pencairan dana
sesuai dengan jadwal yang BOK sesuai jadwal
diditentukan

FORM TEMUAN AUDIT

DAN
RENCANA TINDAK LANJUT

Unit Yang Diperiksa : Mutu Administrasi dan Manajemen

Uraian Bukti Ketidak sesuaian Standar / Analisis Tindakanperbaikan Tindakanpencegaha Target
Ketidak bukti terhadap Kriteria n Waktup
 Sesuaian Objektif standar/instrume yang
n digunaka
n
1 - - - - - - - -

Tanggal pemeriksaan : 15 Maret 2019