KET ISIAN FORMAT ISI

TAHUN PAJAK 2019 YYYY

NAMA CV EVARTA -

NPWP 92.240.457.9-923.000 xx xxx xxx x xxx xxx

KONSTRUKSI BANGUNAN
JENIS USAHA - 41019
SIPIL LAINNYA

NO TELEPON 08122501421 NNNNNNNNNNNN

KETUA/PENGURUS EMANUEL G B TOWA -

NPWP DIREKTUR 769965989923000 xx xxx xxx x xxx xxx

TEMPAT AESESA -

TANGGAL 00 04 2020 dd mm yyyy

Ps. 25 Th. 2019 - -

 CV EVARTA
NERACA PERUSAHAAN TERAKHIR
PER TANGGAL 31 DESEMBER 2019

AKTIVA PASIVA

AKTIVA LANCAR UTANG LANCAR

Kas 10,000,000 Utang Dagang/Jasa -
Bank 250,000,000 Utang Bank -
Piutang Usaha - Utang Lainnya -
Persed. Barang Dagangan - Total Utang Lancar -
Aktiva Lancar Lainnya -
Total Aktiva Lancar 260,000,000 Utang Jangka Panjang -

AKTIVA TETAP MODAL

Tanah dan bangunan - Modal Usaha 290,000,000
Peralatan dan Mesin 30,000,000 Laba Ditahan Tahun Lal -
Akumulasi Penyusutan - Laba Ditahan Tahun ini -
Total Aktiva Tetap 30,000,000 Total Modal dan Laba 290,000,000

TOTAL AKTIVA 290,000,000 TOTAL PASIVA 290,000,000

-

AESESA, 31 DESEMBER 2019

DIREKTUR,

EMANUEL G B TOWA
 CV EVARTA
PERHITUNGAN LABA / RUGI TAHUN 2019

JUMLAH
PEREDARAN USAHA Rp 10,045,075,475

HARGA POKOK PENJUALAN (HPP):

Persediaan Awal Rp 1,000,000,000
Pembelian Barang Dagangan Rp 7,900,000,000
Persediaan Akhir Rp -

HARGA POKOK PENJUALAN (HPP): Rp 8,900,000,000

LABA BRUTO USAHA Rp 1,145,075,475

0.0384
BIAYA UMUM DAN ADMINISTRASI
1 Biaya Gaji
2 Biaya Transportasi Rp 18,000,000
3 Biaya Telepon / Fax / Listrik / Air Rp 10,000,000
4 Biaya Pemeliharaan Gedung Rp -
5 Biaya Pemeliharaan Peralatan Kantor Rp -
6 Biaya Penyusutan Gedung Rp -
7 Biaya Penyusutan Peralatan Kantor Rp 6,000,000
8 Biaya Administrasi Rp 16,000,000
9 Biaya Meterai dan Benda Pos Rp 2,000,000
10 Biaya Lain-lain Rp 48,000,000

JUMLAH BIAYA Rp 100,000,000

LABA NETTO USAHA Rp 1,045,075,475

PENDAPATAN DARI LUAR USAHA Rp -
BIAYA DARI LUAR USAHA Rp -
LABA NETTO USAHA Rp 1,045,075,475

AESESA, 31 DESEMBER 2019

DIREKTUR,

EMANUEL G B TOWA
 LAMPIRAN KHUSUS 8A-6
8A-6 NON KUALIFIKASI
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN TAHUN PAJAK
TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN
DARI LAPORAN KEUANGAN 2 0 1 9
NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0
NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A
I. ELEMEN DARI NERACA
NO URAIAN NILAI (RUPIAH) NO URAIAN NILAI (RUPIAH)
1 KAS DAN SETARA KAS 10,000,000 1 HUTANG USAHA PIHAK KETIGA -
HUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
2 INVESTASI SEMENTARA 250,000,000 2
HUBUNGAN ISTIMEWA
3 PIUTANG USAHA PIHAK KETIGA - 3 HUTANG BUNGA
PIUTANG USAHA PIHAK YANG MEMPUNYAI
4 4 HUTANG PAJAK
HUBUNGAN ISTIMEWA
5 PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK KETIGA 5 HUTANG DIVIDEN
PIUTANG LAIN-LAIN PIHAK YANG MEMPUNYAI
6 6 BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR
HUBUNGAN ISTIMEWA
7 PENYISIHAN PIUTANG RAGU-RAGU 7 HUTANG BANK -
BAGIAN HUTANG JANGKA PANJANG YG
8 PERSEDIAAN - 8
JATUH TEMPO DLM TH BERJALAN
9 BEBAN DIBAYAR DI MUKA 9 UANG MUKA PELANGGAN
10 UANG MUKA PEMBELIAN 10 KEWAJIBAN LANCAR LAINNYA -
11 AKTIVA LANCAR LAINNYA - 11 HUTANG BANK JANGKA PANJANG -
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK
12 PIUTANG JANGKA PANJANG 12
LAIN
HUTANG USAHA JANGKA PANJANG PIHAK
13 TANAH DAN BANGUNAN - 13
YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
14 AKTIVA TETAP LAINNYA 30,000,000 14 KEWAJIBAN PAJAK TANGGUHAN
15 DIKURANGI AKUMULASI PENYUSUTAN - 15 KEWAJIBAN TIDAK LANCAR LAINNYA
16 INVESTASI PADA PERUSAHAAN ASOSIASI 16 MODAL SAHAM 290,000,000
17 INVESTASI JANGKA PANJANG LAINNYA 17 AGIO SAHAM (TAMBAHAN MODAL DISETOR)
18 HARTA TIDAK BERWUJUD 18 LABA DITAHAN TAHUN-TAHUN SEBELUMNYA -
19 AKTIVA PAJAK TANGGUHAN 19 LABA DITAHAN TAHUN INI -
20 AKTIVA TIDAK LANCAR LAINNYA 20 EKUITAS LAIN-LAIN
JUMLAH AKTIVA 290,000,000 JUMLAH KEWAJIBAN DAN EKUITAS 290,000,000
II. ELEMEN DARI LAPORAN LABA/RUGI

NO URAIAN NILAI (RUPIAH)

1 PENJUALAN BERSIH 10,045,075,475
2 PERSEDIAAN AWAL
3 PEMBELIAN
4 PERSEDIAAN AKHIR
5 HARGA POKOK PENJUALAN (2 + 3 - 4) -
6 LABA KOTOR (1 - 5) 10,045,075,475
7 BEBAN PENJUALAN -
8 BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 100,000,000
9 LABA USAHA (6 - 7 - 8) 9,945,075,475
10 PENGHASILAN/(BEBAN) LAIN -
11 BAGIAN LABA (RUGI) PERUSAHAAN ASOSIASI -
12 LABA/RUGI SEBELUM PAJAK PENGHASILAN (9 + 10 + 11) 9,945,075,475
13 BEBAN (MANFAAT) PAJAK PENGHASILAN -
14 LABA (RUGI) DARI AKTIVITAS NORMAL (12 - 13) 9,945,075,475
15 POS LUAR BIASA -
16 LABA/RUGI SEBELUM HAK MINORITAS (14 + 15) 9,945,075,475
17 HAK MINORITAS ATAS LABA (RUGI) BERSIH ANAK PERUSAHAAN -
18 LABA BERSIH (16 - 17) 9,945,075,475
III. ELEMEN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA SESUAI DENGAN PSAK NOMOR 7
NO PIHAK-PIHAK JENIS TRANSAKSI NILAI TRANSAKSI (RUPIAH)

PERNYATAAN
Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku, saya menyatakan
bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas adalah benar, lengkap dan jelas

AESESA 0 0 0 4 2 0 2 0
Tgl Bln Thn

X WAJIB PAJAK KUASA

NAMA LENGKAP PENGURUS/KUASA
E M A N U E L G B T O W A
Tanda tangan dan cap perusahaan
 LAMPIRAN KHUSUS 1A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 9
TAHUN PAJAK
DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL

NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A

NILAI SISA BUKU FISKAL METODE PENYUSUTAN /
BLN/TAHUN HARGA PEROLEHAN AWAL PENYUSUTAN/AMORTISASI AMORTISASI
KELOMPOK / JENIS HARTA CATATAN
PEROLEHAN (Rupiah) TAHUN FISKAL TAHUN INI
(Rupiah) KOMERSIAL FISKAL (Rupiah)
HARTA BERWUJUD
Kelompok 1 :
- -
- -
- -
Kelompok 2 :

Kelompok 3 :

Kelompok 4 :

KELOMPOK BANGUNAN
Permanen :

Tidak Permanen :

JUMLAH PENYUSUTAN FISKAL ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… . -

JUMLAH PENYUSUTAN KOMERSIAL ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… .
SELISIH PENYUSUTAN (PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-1 ANGKA 5 HURUF i ANGKA 6 HURUF a) …………………………………………………………………… .
HARTA TAK BERWUJUD
Kelompok 1 :

Kelompok 2 :

Kelompok 3 :

Kelompok 4 :

Kelompok Lain-lain
h
JUMLAH AMORTISASI FISKAL …………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………….
JUMLAH AMORTISASI KOMERSIAL ………………………………………………………………………………………………………………………………………………………………… .
SELISIH AMORTISASI (PINDAHKAN KE FORMULIR 1771-1 ANGKA 5 HURUF j ANGKA 6 HURUF b) …………………………………………………………………… .

AESESA 0 0 0 4 2 0 2 0
WAJIB PAJAK / KUASA

EMANUEL G B TOWA
 LAMPIRAN KHUSUS 2A
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
TAHUN PAJAK 2 0 1 9
PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
UNTUK TAHUN PAJAK 2 0 1 9 DAN TAHUN BERJALAN

NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A

KERUGIAN DAN PENGHASILAN
KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
NETO FISKAL
NO
TH 2 0 0 TH 2 0 0 TH 2 0 0 TH 2 0 0 TH 2 0 0 TH 2 0 0
TAHUN RUPIAH (TAHUN PAJAK INI) (TAHUN BERJALAN)
(RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) (RUPIAH) RUPIAH *) RUPIAH **)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)

JUMLAH JML - - - - - -

CATATAN :
*) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM (8) INI KE FORMULIR 1771 HURUF A ANGKA 2 AESESA 0 0 0 4 2 0 2 0
**) PINDAHKAN JUMLAH KOLOM (9) INI KE FORMULIR 1771 HURUF E ANGKA 14 BUTIR b
WAJIB PAJAK / KUASA

EMANUEL G B TOWA
 LAMPIRAN - VI
1771 - VI

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI h DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
h DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI

NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

BAGIAN A : DAFTAR PENYERTAAN MODAL PADA PERUSAHAAN AFILIASI

JUMLAH PENYERTAAN MODAL
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP
(Rupiah) %
(1) (2) (3) (4) (5)

1. - - -

2.

3.

4.

5.

dst

JUMLAH JBA -

BAGIAN B : DAFTAR PINJAMAN (UTANG) DARI PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP TAHUN
(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - -
2.

3.

4.

5.

6.

7.

dst

BAGIAN C : DAFTAR PINJAMAN (PIUTANG) KEPADA PEMEGANG SAHAM DAN/ATAU PERUSAHAAN AFILIASI
JUMLAH PINJAMAN BUNGA/TH
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP TAHUN
(Rupiah) %

(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - - -
2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

11.

12

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran VI

D.1.1.32.36
 LAMPIRAN - V
1771 - V

TAHUN PAJAK
FORMULIR SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RIh DAFTAR PEMEGANG SAHAM/PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

BAGIAN A : DAFTAR PEMEGANG SAHAM / PEMILIK MODAL DAN JUMLAH DIVIDEN YANG DIBAGIKAN
JUMLAH MODAL DISETOR DIVIDEN
NO NAMA DAN ALAMAT NPWP
(Rupiah) % (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6)

1. - -

2.

3.

4.

5.
6.

7.

8.

9.
10.

dst
JUMLAH JBA - 100% -

BAGIAN B : DAFTAR SUSUNAN PENGURUS DAN KOMISARIS

NO NAMA DAN ALAMAT NPWP JABATAN

(1) (2) (3) (4)

1. EMANUEL G B TOWA 769,965,989,923,000 DIREKTUR

2.

3.

4.

5.

6.

7.

8.

9.

10.

dst

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran V

D.1.1.32.35
 LAMPIRAN - IV
1771 - IV

FORMULIR
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK
TAHUN PAJAK
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
2 0 1 9
PPh FINAL DAN PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK

NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

BAGIAN A : PPh FINAL

TARIF
DASAR PENGENAAN PAJAK PPh TERUTANG
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah) (Rupiah)
(%)
(1) (2) (3) (4) (5)

1. BUNGA DEPOSITO / TABUNGAN, DAN - -

DISKONTO SBI / SBN
BUNGA / DISKONTO OBLIGASI
YANG DIPERDAGANGKAN /
2. DILAPORKAN - -
PERDAGANGANNYA DI BURSA EFEK
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
3. YANG - -
DIPERDAGANGKAN DI BURSA EFEK
PENGHASILAN PENJUALAN SAHAM
4. MILIK PERUSAHAAN - -
MODAL VENTURA

5. PENGHASILAN USAHA PENYALUR / - -

DEALER / AGEN PRODUK BBM
PENGHASILAN PENGALIHAN HAK ATAS
6. TANAH / - -
BANGUNAN
PENGHASILAN PERSEWAAN ATAS
7. TANAH / - -
BANGUNAN
8. IMBALAN JASA KONSTRUKSI :
a. PELAKSANA KONSTRUKSI - -
b. PERENCANA KONSTRUKSI - -
c. PENGAWAS KONSTRUKSI - -
9. PERWAKILAN DAGANG ASING - -
10. PELAYARAN / PENERBANGAN ASING - -
11. PELAYARAN DALAM NEGERI - -
12. PENILAIAN KEMBALI AKTIVA TETAP - -
TRANSAKSI DERIVATIF YANG
13.
DIPERDAGANGKAN DI BURSA -
14.
PPh Pasal 4 Ayat (2) PP-46 Tahun 2013 -
dst

JUMLAH BAGIAN A JBA -

Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir a
BAGIAN B : PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK
PENGHASILAN BRUTO
NO JENIS PENGHASILAN
(Rupiah)
(1) (2) (3)
1. BANTUAN / SUMBANGAN -
2. HIBAH -
3. DIVIDEN / BAGIAN LABA DARI PENYERTAAN MODAL
PADA BADAN USAHA DI INDONESIA (Pasal 4 Ayat (3) Huruf f UU PPh) -
4. IURAN DAN PENGHASILAN TERTENTU YANG DITERIMA DANA
PENSIUN -
5. BAGIAN LABA YANG DITERIMA PERUSAHAAN MODAL VENTURA
DARI BADAN PASANGAN USAHA -
6. SISA LEBIH YANG DITERIMA ATAU DIPEROLEH BADAN ATAU LEMBAGA
NIRLABA YANG BERGERAK DALAM BIDANG PENDIDIKAN DAN/ATAU
BIDANG PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN, YANG TELAH TERDAFTAR
PADA INSTANSI YANG MEMBIDANGINYA, YANG DITANAMKAN KEMBALI
DALAM BENTUK SARANA DAN PRASARANA KEGIATAN PENDIDIKAN
DAN/ATAU PENELITIAN DAN PENGEMBANGAN (Pasal 4 Ayat (3) Huruf m UU
PPh)

7.

dst -
JUMLAH BAGIAN B JBB
-
Pindahkan ke Formulir 1771 huruf F angka 15 butir b
JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI Halaman ke- dari halaman Lampiran IV

D.1.1.32.34
 LAMPIRAN - III
1771 - III

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK KREDIT PAJAK DALAM NEGERI

IDENTITAS NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0 NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

OBJEK PEMOTONG / PEMUNGUTAN PAJAK PENGHASILAN BUKTI PEMOTONGAN / PEMUNGUTAN / SSP / SSPCP
NAMA DAN NPWP YANG DIPOTONG /
NO JENIS PENGHASILAN /
PEMOTONG / PEMUNGUT PAJAK (Rupiah) DIPUNGUT NOMOR TANGGAL
TRANSAKSI (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
JUMLAH JML - -
Catatan :
h Diisi dengan rincian per Bukti Pemotongan / Pemungutan Pajak Halaman ke- dari halaman Lampiran III
h Pindahkan hasil penjumlahan PPh Pasal 22 dan PPh Pasal 23 Kolom (5) ke Formulir 1771 Huruf C Angka 8.a.

JIKA FORMULIR INI TIDAK MENCUKUPI, DAPAT DIBUAT SENDIRI SESUAI DENGAN BENTUK INI
D.1.1.32.32
 LAMPIRAN - II
1771 - II

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PERINCIAN HARGA POKOK PENJUALAN, BIAYA USAHA LAINNYA DAN BIAYA DARI LUAR USAHA KOMERSIAL

9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0 C V E V A R T A
IDENTITAS
NPWP : NAMA WAJIB PAJAK :

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

HARGA POKOK PENJUALAN BIAYA USAHA LAINNYA BIAYA DARI LUAR USAHA JUMLAH
NO PERINCIAN
(Rupiah) (Rupiah) (Rupiah) (Rupiah)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) = (3) + (4) + (5)

1. PEMBELIAN BAHAN/BARANG DAGANGAN

- - - -
2. GAJI, UPAH, BONUS, GRATIFIKASI,
HONORARIUM, THR, DSB
- - - -
3. BIAYA TRANSPORTASI - - - -
4. BIAYA PENYUSUTAN DAN AMORTISASI - - - -
5. BIAYA SEWA - - - -
6. BIAYA BUNGA PINJAMAN - - - -
7. BIAYA SEHUBUNGAN DENGAN JASA - - - -
8. BIAYA PIUTANG TAK TERTAGIH - - - -
9. BIAYA ROYALTI - - - -
10. BIAYA PEMASARAN/PROMOSI - - - -
11. BIAYA LAINNYA - 74,000,000 - 74,000,000
12. PERSEDIAAN AWAL - - - -
13. PERSEDIAAN AKHIR (-/-) - - - -
14. JUMLAH 1 S.D. 12 DIKURANGI 13 - 74,000,000 - 74,000,000

Catatan :
h Nomor 1 untuk Perusahaan Dagang diisi pembelian barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi pembelian bahan baku, bahan penolong dan barang jadi.
h Nomor 7 termasuk management fee, technical assistance fee, dan jasa lainnya.
h Nomor 11 diisi dengan total biaya yang tidak tertampung dalam perincian 1 s.d. 10.
h Nomor 12 dan 13 untuk perusahaan dagang diisi total persediaan awal dan akhir barang dagangan, untuk perusahaan industri diisi total persediaan
awal/akhir bahan baku/bahan penolong ditambah barang setengah jadi ditambah barang jadi.

D.1.1.32.54
 LAMPIRAN - I
1771 - I

TAHUN PAJAK
FORMULIR
SPT TAHUNAN PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
DEPARTEMEN KEUANGAN RI
2 0 1 9
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK PENGHITUNGAN PENGHASILAN NETO FISKAL

: 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0
IDENTITAS

NPWP

NAMA WAJIB PAJAK : C V E V A R T A

PERIODE PEMBUKUAN : 0 1 1 9 s.d. 1 2 1 9

NO URAIAN RUPIAH
(1) (2) (3)
1. PENGHASILAN NETO DALAM NEGERI :

a. PEREDARAN USAHA ………………………………………………………………… .

1a 10,045,075,475

b. HARGA POKOK PENJUALAN …………………………………………………… .

1b -

c. BIAYA USAHA LAINNYA ………………………………………………………… .

1c 74,000,000

d. PENGHASILAN NETO DARI USAHA (1a - 1b - 1c) …………………… .

1d 9,971,075,475

e. PENGHASILAN DARI LUAR USAHA ………………………………………… .

1e -

f. BIAYA DARI LUAR USAHA ……………………………………………………… .

1f -

g. PENGHASILAN NETO DARI LUAR USAHA (1e - 1f) ……………… .

1g -

h. JUMLAH (1d + 1g) ………………………………………………………………… .

1h 9,971,075,475
2. PENGHASILAN NETO KOMERSIAL LUAR NEGERI 2 -
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Kolom 4) ……………………………………… .

3. .
JUMLAH PENGHASILAN NETO KOMERSIAL (1h + 2) ………………………………………
3 9,971,075,475

4. PENGHASILAN YANG DIKENAKAN PPh FINAL

.
4
DAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK …………………………………………………… 10,045,075,475

5. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF :

a. BIAYA YANG DIBEBANKAN / DIKELUARKAN UNTUK KEPENTINGAN

5a
PEMEGANG SAHAM, SEKUTU, ATAU ANGGOTA... ………………………………. -
b. PEMBENTUKAN ATAU PEMUPUKAN DANA CADANGAN ………………………... 5b -
c. PENGGANTIAN ATAU IMBALAN PEKERJAAN ATAU
5c
JASA DALAM BENTUK NATURA DAN KENIKMATAN ………………………… . -
d. JUMLAH YANG MELEBIHI KEWAJARAN YANG DIBAYARKAN KEPADA
PEMEGANG SAHAM / PIHAK YANG MEMPUNYAI HUBUNGAN ISTIMEWA
5d
.
SEHUBUNGAN DENGAN PEKERJAAN ………………………………………………. -
e. HARTA YANG DIHIBAHKAN, BANTUAN, ATAU SUMBANGAN ………… . 5e -
f. PAJAK PENGHASILAN ……………………………………………………………… . 5f -
g. GAJI YANG DIBAYARKAN KEPADA ANGGOTA PERSEKUTUAN, FIRMA
5g
ATAU CV YANG MODALNYA TIDAK TERBAGI ATAS SAHAM …………… . -
h. SANKSI ADMINISTRASI …………………………………………………………… . 5h -
i. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI ATAS PENYUSUTAN FISKAL . 5i -
j. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI ATAS AMORTISASI FISKAL … . 5j -
k. BIAYA YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA ………………………… . 5k -
l. PENYESUAIAN FISKAL POSITIF LAINNYA …………………………………………. 5l 74,000,000
m. JUMLAH 5a s.d. 5l …………………………………………………………………… . 5m 74,000,000
6. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF :
a. SELISIH PENYUSUTAN KOMERSIAL DI BAWAH PENYUSUTAN . 6a -
b. SELISIH AMORTISASI KOMERSIAL DI BAWAH AMORTISASI FISKAL . 6b -
c. PENGHASILAN YANG DITANGGUHKAN PENGAKUANNYA … . 6c -
d. PENYESUAIAN FISKAL NEGATIF LAINNYA ……………………………………… . 6d -
e. JUMLAH 6a s.d. 6d ………………………………………………………………… . 6e -

7. FASILITAS PENANAMAN MODAL BERUPA PENGURANGAN PENGHASILAN NETO

7b
TAHUN KE- 7a (Diisi dari Lampiran Khusus 4A Angka 5b) …………… . -

8. .
PENGHASILAN NETO FISKAL (3 - 4 + 5m - 6e - 7b) ………………………………………….
8 -

CATATAN : Pindahkan jumlah Angka 8 ke Formulir 1771 Huruf A Angka 1.

D.1.1.32.31
 SPT TAHUNAN TAHUN PAJAK

FORMULIR 1771 PERHATIAN

PAJAK PENGHASILAN WAJIB PAJAK BADAN
h SEBELUM MENGISI BACA DAHULU BUKU PETUNJUK PENGISIAN
2 0 1 9
DEPARTEMEN KEUANGAN RI h ISI DENGAN HURUF CETAK/DIKETIK DENGAN TINTA HITAM
DIREKTORAT JENDERAL PAJAK h BERI TANDA "X" PADA (KOTAK PILIHAN) YANG SESUAI SPT PEMBETULAN
KE-

NPWP : 9 2 2 4 0 4 5 7 9 9 2 3 0 0 0
C V E V A R T A
IDENTITAS

NAMA WAJIB PAJAK :

JENIS USAHA : K O N S T R U K S I B A N G U N A N S KLU :
NO. TELEPON : 0 8 1 2 2 5 0 1 4 2 1 NO. FAKS :
PERIODE PEMBUKUAN : 0 11 9 s.d. 1 21 9
NEGARA DOMISILI KANTOR PUSAT (khusus BUT) :

PEMBUKUAN / LAPORAN KEUANGAN : DIAUDIT OPINI AKUNTAN X TIDAK DIAUDIT

NAMA KANTOR AKUNTAN PUBLIK :

N P W P KANTOR AKUNTAN PUBLIK :
NAMA AKUNTAN PUBLIK :
N P W P AKUNTAN PUBLIK :
NAMA KANTOR KONSULTAN PAJAK :
N P W P KANTOR KONSULTAN PAJAK :
NAMA KONSULTAN PAJAK :
N P W P KONSULTAN PAJAK :
*) Pengisian kolom-kolom yang berisi nilai rupiah harus tanpa nilai desimal (contoh penulisan lihat buku petunjuk hal. 4) RUPIAH *)
(1) (2) (3)

1. PENGHASILAN NETO FISKAL

-
A. PENGHASILAN

1
(Diisi dari Formulir 1771-I Nomor 8 Kolom 3) …………………………………
KENA PAJAK

2. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL

(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom B) …………………………
2 -

3. PENGHASILAN KENA PAJAK (1 - 2) ……………………………………

3 -

4. PPh TERUTANG (Pilih salah satu sesuai dengan kriteria Wajib Pajak. Untuk lebih jelasnya, lihat Buku Petunjuk Pengisian SPT)

a. Tarif PPh Ps 17 ayat (1) Huruf b X Angka 3 …………………

B. PPh TERUTANG

b. Tarif PPh Ps 17 ayat (2b) X Angka 3 ………………… 4 -

c. X Tarif PPh Ps 31E ayat (1)
5. PENGEMBALIAN / PENGURANGAN KREDIT PAJAK LUAR NEBERI
(PPh Ps. 24) YANG TELAH DIPERHITUNGKAN TAHUN LALU ……
5 -

6. JUMLAH PPh TERUTANG (4 + 5) …………………………………………

6 -

7. PPh DITANGGUNG PEMERINTAH (Proyek Bantuan Luar Negeri) ……

7 -
8. a. KREDIT PAJAK DALAM NEGERI
(Diisi dari Formulir 1771-III Jumlah Kolom 5) …………………………..
8a -
b. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI
(Diisi dari Lampiran Khusus 7A Jumlah Kolom 7) ………………………
8b -

8c -
C. KREDIT PAJAK

c. JUMLAH (8a + 8b) …………………………………………………………

9. a. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI

b. PPh YANG LEBIH DIPOTONG / DIPUNGUT
(6 - 7 - 8c) 9 -
10. PPh YANG DIBAYAR SENDIRI
a. PPh Ps. 25 BULANAN ……………………………………………………
10a -

b. STP PPh Ps. 25 (Hanya Pokok Pajak) ………………………………

10b -

c. PPh Ps. 25 AYAT (8) / FISKAL LUAR NEGERI ………………………

10c -

d. JUMLAH (10a + 10b + 10c) ………………………………..

10d -
D. PPh KURANG/LEBIH BAYAR

11. a. PPh YANG KURANG DIBAYAR (PPh Ps. 29)

(9 - 10d) 11 -
b. PPh YANG LEBIH DIBAYAR (PPh Ps. 28A)

12. PPh YANG KURANG DIBAYAR PADA ANGKA 11.a DISETOR TANGGAL ………

TGL BLN THN

13. PPh YANG LEBIH DIBAYAR PADA ANGKA 11.b MOHON :

a. DIRESTITUSIKAN b. DIPERHITUNGKAN DENGAN UTANG PAJAK

Khusus Restitusi untuk Wajib Pajak dengan Kriteria Tertentu : Pengembalian Pendahuluan (Pasal 17C atau Pasal 17D UU KUP)

F.1.1.32.14
 FORMULIR 1771 Halaman 2
RUPIAH
(1) (2) (3)

14. a. PENGHASILAN YANG MENJADI DASAR

-
E. ANGSURAN PPh PASAL 25 TAHUN BERJALAN

14a
PENGHITUNGAN ANGSURAN ……………………………………………
b. KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL
(Diisi dari Lampiran Khusus 2A Jumlah Kolom 9) …………………………
14b -

c. PENGHASILAN KENA PAJAK (14a - 14b) …………………………

14c -
d. PPh YANG TERUTANG
(Tarif PPh dari Bagian B Nomor 4 X 14c) ………………………………
14d -
e. KREDIT PAJAK TAHUN PAJAK YANG LALU ATAS
PENGHASILAN YANG TERMASUK DALAM ANGKA 14a
YANG DIPOTONG / DIPUNGUT OLEH PIHAK LAIN …………………
14e -

f. PPh YANG HARUS DIBAYAR SENDIRI (14d - 14e) ……………………

14f -

g. PPh PASAL 25 : (1/12 x 14f) ………………………………………………

14g -
PENGHASILAN BUKAN

15. a. PPh FINAL :

F. PPh FINAL DAN

15a
OBJEK PAJAK

(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian A Kolom 5) ………… -

b. PENGHASILAN YANG TIDAK TERMASUK OBJEK PAJAK :

PENGHASILAN BRUTO
15b
(Diisi dari Formulir 1771-IV Jumlah Bagian B Kolom 3) ………… -
TRANSAKSI

HUBUNGAN ISTIMEWA

16. a. Ada Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara Tax Haven Country
(Wajib melampirkan Lampiran Khusus 3A, 3A-1, dan 3A-2 Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
G. PERNYATAAN

b. TidakAda Transaksi Dalam Hubungan Istimewa dan/atau Transaksi dengan Pihak yang Merupakan Penduduk Negara
Tax Haven Country
DALAM

17. SELAIN LAMPIRAN-LAMPIRAN 1771-I, 1771-II, 1771-III, 1771-IV, 1771-V, DAN 1771-VI
BERSAMA INI DILAMPIRKAN PULA :

a. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 29

b. X LAPORAN KEUANGAN

c. X TRANSKRIP KUTIPAN ELEMEN-ELEMEN DARI LAPORAN KEUANGAN (Lampiran Khusus 8A-1 / 8A-3 / 8A-4 / 8A-5 / 8A-6)*

d. X DAFTAR PENYUSUTAN DAN AMORTISASI FISKAL (Lampiran Khusus 1A pada Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

e. PERHITUNGAN KOMPENSASI KERUGIAN FISKAL (Lampiran Khusus 2A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*
H. LAMPIRAN

f. DAFTAR FASILITAS PENANAMAN MODAL (Lampiran Khusus 4A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

g. DAFTAR CABANG UTAMA PERUSAHAAN (Lampiran Khusus 5A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

h. SURAT SETORAN PAJAK LEMBAR KE-3 PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT)

i. PERHITUNGAN PPh PASAL 26 AYAT (4) (Khusus BUT) (Lampiran Khusus 6A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

j. KREDIT PAJAK LUAR NEGERI (Lampiran Khusus 7A Buku Petunjuk Pengisian SPT)*

k. SURAT KUASA KHUSUS (Bila dikuasakan)

l. ……………………………………………………………………………………………………………………..

m. ………………………………………………………………………………………………………………………

n. ………………………………………………………………………………………………………………………

PERNYATAAN

Dengan menyadari sepenuhnya akan segala akibatnya termasuk sanksi-sanksi sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku,
saya menyatakan bahwa apa yang telah saya beritahukan di atas beserta lampiran-lampirannya adalah benar, lengkap dan jelas.

a. X WAJIB PAJAK b. KUASA c. AESESA d. 0 0 0 4 2 0 2 0

(tempat) tgl bln thn

TANDA TANGAN DAN CAP PERUSAHAAN :

NAMA LENGKAP
PENGURUS / KUASA : e. E M A N U E L G B T O W A
NPWP : f. 7 6 9 6 5 8 9 9 3 0 0

F.1.1.32.14
 PERHITUNGAN PPh PASAL 25
TAHUN 2019

Nama : CV EVARTA
Periode : Periode Yang Berakhir Desember 2019

PENDAPATAN 1 TAHUN (OMZET) : Rp 10,045,075,475

LABA 1 TAHUN (SEBELUM PAJAK) :

*Apakah Omzet melampaui Rp 4,8 M setahun? : TIDAK

LAYER I PPh

Rp 4,800,000,000
= x Laba 1 Tahun
Omzet 1 tahun

= Rp 4,800,000,000 x -
-

= -

LAYER II PPh

= Laba 1 Tahun - Layer 1 PPh

= - - -

= -

Perhitungan PPh Pasal 25

I. Layer I PPh x 50% x 25%

- x 50% x 25% =

II. Layer II PPh x 25%

- x 25% =

Total PPh 1 Tahun =

Hitung di Samping Perhitungan PPh Pasal 25

Total PPh 1 tahun :

= Laba 1 tahun x 50% x 25%

= Rp - x 50% x 25%

= Rp -

-
+