Nama Muhammad Harist

NIM 2018310142

1 Jurnal Finansial
Kas di bendahara pengeluaran
RK PPKD
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Tidak ada

2 Jurnal Finansial
Kas di bendahara penerimaan
Piutang Pajak Daerah
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Perubahan SAL
Pendapatan retribusi

3 Jurnal Finansial
RK PPKD
Kas di Bendahara Penerimaan
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Tidak ada

4 Jurnal Finansial
Piutang Pajak Daerah
Pendapatan Pajak Hotel
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Tidak ada

5 Jurnal Finansial
Piutang Pajak Daerah
Pendapatan Retribusi Tempat Parkir
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Tidak ada

6 Jurnal Finansial
Beban gaji dan tunjungan
RK PPKD
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Belanja gaji dan tunjungan
Perubahan SAL

7 Jurnal Finansial
utang belanja barang dan jasa
 Kas di Bendahara Pengeluaran
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Belanja Jasa Kantor
Perubahan SAL

8 Jurnal Finansial
Beban bahan habis pakai
Kas di Bendahara Pengeluaran
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Belanja Habis Pakai
Perubahan SAL

9 Jurnal Finansial
Kas di Bendahara Penerimaan
Piutang Pajak Daerah
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Perubahan SAL
pendapatan tempat khusus parkir

10 Jurnal Finansial
RK PPKD
Kas di Bendahara Penerimaan
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Tidak ada

11 Jurnal Finansial
Kas di Bendahara Penerimaan
Pendapatan Pajak Hotel
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
perubahan SAL
Pendapatan Pajak Hotel
12
Jurnal Finansial
RK PPKD
Kas di Bendahara Penerimaan
Jurnal Pelaksanaan Anggaran
Tidak ada
Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00

Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00

Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00

Rp 10,000,000.00
Rp 10,000,000.00

Rp 65,000,000.00
Rp 65,000,000.00

Rp 15,000,000.00
Rp 15,000,000.00

Rp 95,000,000.00
Rp 95,000,000.00

Rp 95,000,000.00
Rp 95,000,000.00

Rp 2,000,000.00
 Rp 2,000,000.00

Rp 2,000,000.00
Rp 2,000,000.00

Rp 8,000,000.00
Rp 8,000,000.00

Rp 8,000,000.00
Rp 8,000,000.00

Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00

Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00

Rp 12,000,000.00
Rp 12,000,000.00

Rp 60,000,000.00
Rp 60,000,000.00

Rp 60,000,000.00
Rp 60,000,000.00

Rp 60,000,000.00
Rp 60,000,000.00
 NERACA SALDO
SKPD L Kota Lama
Saturday, December 31, 2016

Nama Akun D
Kas di Bendahara Penerimaan Rp -
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 5,000,000
Piutang Pajak Daerah Rp 68,000,000
Persediaan Bahan Habis Pakai Rp 12,000,000
Tanah untuk Bangunan Gedung
Alat Angkutan Darat Bermotor Rp 60,000,000
Alat Kantor
Alat Rumah Tangga
Komputer
Meja dan Kursi Kerja
Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin
Bagunan Gedung Tempat Kerja Rp 80,000,000
Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan
Utang Belanja Barang dan Jasa Rp 2,000,000
Utang Belanja Barang Pakai Habis
Ekuitas
Perubahan SAL
RK PPKD
Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan
Pendapatan PBB Pedesaan dan Kota LRA
Pendapatan retribusi LRA
Pendapatan Pajak Hotel LRA
Pendapatan Pajak Restoran LRA
Pendapatan Pajak Hiburan LRA
Pendapatan Pajak Reklame LRA
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LRA
Pendapatan Pajak Parkir LRA
Pendapatan Pajak Air Tanah LRA
Belanja Gaji dan Tunjangan Rp 95,000,000
Belanja Bahan Habis Pakai Rp 8,000,000
Belanja Jasa Kantor Rp 2,000,000
Belanja Perjalanan Dinas
Belanja Modal Pengadaan Komputer
Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor
Pendapatan PBB Pedesaan dan Kota LO
Pendapatan BPHTB LO
Pendapatan Pajak Hotel LO
Pendapatan Pajak Restoran LO
Pendapatan Pajak Hiburan LO
Pendapatan Pajak Reklame LO
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LO
Pendapatan Pajak Parkir LO
Pendapatan Pajak Air Tanah LO
Beban Gaji dan Tunjangan Rp 95,000,000
Beban Bahan Habis Pakai Rp 8,000,000
Beban Jasa Kantor
Beban Perjalanan Dinas
Jumlah Rp 435,000,000
 K

Rp 6,000,000

Rp 8,000,000

Rp 148,000,000
Rp 23,000,000
Rp 28,000,000

Rp 10,000,000
Rp 185,000,000

Rp 27,000,000
Rp 435,000,000
 JURNAL PENYESUAIAN
SKPD L Kota Lama
per 31 Desember 2016

No Keterangan D
a Persediaan Bahan Pakai Habis Rp 13,000,000
Beban Bahan Pakai Habis
b Beban Penyisihan Piutang Pendapatan Rp 200,000
Penyisihan Piutang Pendapatan
c Beban Penyisihan Piutang Retribusi Rp 100,000
Penyisihan Piutang Retribusi
d Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin Rp 1,500,000
Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin
Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan Rp 2,000,000
Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan
Jumlah Rp 16,800,000
 K

Rp 13,000,000

Rp 200,000

Rp 100,000

Rp 1,500,000

Rp 2,000,000
Rp 16,800,000
 Neraca Saldo
Nama Akun
D K
Kas di Bendahara Penerimaan Rp -
Kas di Bendahara Pengeluaran Rp 5,000,000
Piutang Pajak Daerah Rp 68,000,000
Persediaan Bahan Habis Pakai Rp 12,000,000
Tanah untuk Bangunan Gedung
Alat Angkutan Darat Bermotor Rp 60,000,000
Alat Kantor
Alat Rumah Tangga
Komputer
Meja dan Kursi Kerja
Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin Rp 6,000,000
Bagunan Gedung Tempat Kerja Rp 80,000,000
Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan Rp 8,000,000
Utang Belanja Barang dan Jasa Rp 2,000,000
Utang Belanja Barang Pakai Habis
Ekuitas Rp 148,000,000
Perubahan SAL Rp 23,000,000
RK PPKD Rp 28,000,000
Pendapatan Pajak Bumi dan Bangunan
Pendapatan PBB Pedesaan dan Kota LRA
Pendapatan retribusiLRA Rp 10,000,000
Pendapatan Pajak Hotel LRA Rp 185,000,000
Pendapatan Pajak Restoran LRA
Pendapatan Pajak Hiburan LRA
Pendapatan Pajak Reklame LRA
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LRA
Pendapatan Pajak Parkir LRA Rp 27,000,000
Pendapatan Pajak Air Tanah LRA
Belanja Gaji dan Tunjangan Rp 95,000,000
Belanja Bahan Habis Pakai Rp 8,000,000
Belanja Jasa Kantor Rp 2,000,000
Belanja Perjalanan Dinas
Belanja Modal Pengadaan Komputer
Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor
Pendapatan PBB Pedesaan dan Kota LO
Pendapatan BPHTB LO
Pendapatan Pajak Hotel LO
Pendapatan Pajak Restoran LO
Pendapatan Pajak Hiburan LO
Pendapatan Pajak Reklame LO
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LO
Pendapatan Pajak Parkir LO
Pendapatan Pajak Air Tanah LO
Beban Gaji dan Tunjangan Rp 95,000,000
Beban Bahan Habis Pakai Rp 8,000,000
Beban penyisihan piutang retribusi
penyisihan piutang retribusi
Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin
Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan
Beban Penyisihan Piutang Pendapatan
Penyisihan Piutang Pendapatan
Surplus/Defisit LRA
Surplus/Defisit LO
Jumlah Rp 435,000,000 Rp 435,000,000
 NERACA LAJUR
SKPD L Kota Lama
Untuk Periode yang Berakhir 31 Desember 2016

Penyesuaian Neraca Saldo Disesuaikan Lap. Realisasi Anggara

D K D K D

Rp 5,000,000
Rp 68,000,000
Rp 13,000,000 Rp 25,000,000
Rp -
Rp 60,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 1,500,000 Rp 7,500,000
Rp 80,000,000
Rp 2,000,000 Rp 10,000,000
Rp 2,000,000 Rp -
Rp -
Rp 148,000,000
Rp - Rp 23,000,000
Rp - Rp 28,000,000
Rp -
Rp -
Rp 10,000,000
Rp 185,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 27,000,000
Rp -
Rp 95,000,000 Rp 95,000,000
Rp 8,000,000 Rp 8,000,000
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp - Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 95,000,000
Rp 13,000,000 -Rp 5,000,000
Rp 100,000 Rp 100,000
Rp 100,000 Rp - Rp 100,000
Rp 1,500,000 Rp 1,500,000
Rp 2,000,000 Rp 2,000,000
Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 200,000 Rp 200,000
Rp 117,000,000

Rp 16,800,000 Rp 16,800,000 Rp 438,800,000 Rp 438,800,000 Rp 222,000,000

Lap. Realisasi Anggaran Lap. Operasioanal Neraca
K D K D K

Rp 5,000,000
Rp 68,000,000
Rp 25,000,000
Rp -
Rp 60,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 7,500,000
Rp 80,000,000
Rp 10,000,000
Rp 2,000,000 Rp -
Rp -
Rp 148,000,000
Rp - Rp 23,000,000
Rp - Rp 28,000,000
Rp -
Rp -
Rp 10,000,000
Rp 185,000,000
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 27,000,000
Rp -

Rp -
Rp -
Rp -
 Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp -
Rp 95,000,000
-Rp 5,000,000
Rp 100,000
Rp - Rp 100,000
Rp 1,500,000
Rp 2,000,000
Rp 200,000
Rp 200,000
Rp 117,000,000
-Rp 93,800,000 -Rp 93,800,000
Rp 222,000,000 Rp - Rp - Rp 240,000,000 Rp 240,000,000
 NERACA LAJUR
SKPD L Kota Lama
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2016
Pendapatan
Pendapatan Asli Daerah
Pendapatan retribusi
Pendapatan PBB Pedesaan dan Kota LRA
Pendapatan BPHTB LRA
Pendapatan Pajak Hotel LRA
Pendapatan Pajak Restoran LRA
Pendapatan Pajak Hiburan LRA
Pendapatan Pajak Reklame LRA
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LRA
Pendapatan Pajak Parkir LRA
Pendapatan Pajak Air Tanah LRA
Jumlah Pendapatan Asli Daerah

Belanja
Belanja Operasi
Belanja Gaji dan Tunjangan $ 95,000,000
Belanja Bahan Habis Pakai $ 8,000,000
Belanja Jasa Kantor $ 2,000,000
Belanja Perjalanan Dinas
Jumlah Belanja Operasi
Belanja Modal
Belanja Modal Pengadaan Komputer
Belanja Modal Pengadaan Alat Kantor
Jumlah Belanja Modal
Jumlah Belanja
Surplus/Defisit LRA

LAPORAN OPERASIONAL
SKPD L Kota Lama
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2016
Pendapatan
Pendapatan Asli Daerah
Pendapatan PBB Pedesaan dan Kota LO
Pendapatan BPHTB LO
Pendapatan Pajak Hotel LO
Pendapatan Pajak Restoran LO
Pendapatan Pajak Hiburan LO
 Pendapatan Pajak Reklame LO
Pendapatan Pajak Penerangan Jalan LO
Pendapatan Pajak Parkir LO
Pendapatan Pajak Air Tanah LO
Jumlah Pendapatan Asli Daerah

Beban
Beban Operasi
Beban Gaji dan Tunjangan
Beban Bahan Habis Pakai
Beban penyisihan piutang retribusi
Beban Perjalanan Dinas
Beban Penyusutan Peralatan dan Mesin
Beban Penyusutan Gedung dan Bangunan
Beban Penyisihan Piutang Pendapatan
Jumlah Beban
Surplus/Defisit LO
 LAPORAN PERUBAHAN
SKPD L Kota La
mber 2016 Untuk Tahun yang Berakhir 3
Ekuitas Awal
Ekuitas
$ 10,000,000 Ekuitas SAL
RK PPKD
Ekuitas Akhir
$ 185,000,000

$ 27,000,000

$ 222,000,000 Kas di Bendahara Pengeluaran

Piutang Pajak Daerah
Persediaan Bahan Habis Pakai
Tanah untuk Bangunan Gedung
Alat Angkutan Darat Bermotor
Alat Kantor
Alat Rumah Tangga
Komputer
$ 105,000,000 penyisihan piutang retribusi
Akumulasi Penyusutan Peralatan dan Mesin
Bagunan Gedung Tempat Kerja
Akumulasi Penyusutan Gedung dan Bangunan
$ - Penyisihan Piutang Pendapatan
$ 105,000,000 Jumlah
$ 117,000,000

mber 2016
 $ -

$ 95,000,000
$ (5,000,000)
$ 100,000

$ 1,500,000
$ 2,000,000
$ 200,000
$ 93,800,000
$ (93,800,000)
 LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS
SKPD L Kota Lama
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2016
$ 148,000,000
$ 29,200,000
$ 117,000,000
$ 28,000,000
$ 322,200,000

NERACA
SKPD L Kota Lama
Saturday, December 31, 2016
ara Pengeluaran $ 5,000,000 Utang Belanja Barang dan Jasa
Daerah $ 68,000,000 Utang Belanja Barang Pakai Habis
han Habis Pakai $ 25,000,000
angunan Gedung $ 100,000,000 Ekuitas
Darat Bermotor $ 60,000,000

ngga

ang retribusi $ (100,000)

yusutan Peralatan dan Mesin $ (7,500,000)
ng Tempat Kerja $ 80,000,000
yusutan Gedung dan Bangunan $ (10,000,000)
tang Pendapatan $ (200,000)
Jumlah Rp 320,200,000 Jumlah
ma
1, 2016
Utang Belanja Barang dan Jasa
Utang Belanja Barang Pakai Habis $ (2,000,000)

Ekuitas $ 322,200,000

Jumlah Rp 320,200,000