TUGAS

AKUNTANSI KEUANGAN LANJUTAN 1

OLEH :

UNIVERSITAS KHAIRUN TERNATE

FAKULTAS EKONOMI DAN BISNIS
PRODI AKUNTANSI
2019
1. UMUM

a. Pendirian Perusahaan

Nama Adhi Karya untuk pertama kalinya tercantum dalam Surat Keputusan Menteri
Pekerjaan Umum dan Tenaga Kerja tanggal 11 Maret 1960. Kemudian berdasarkan
Peraturan Pemerintah (PP) No. 65 tahun 1961 Adhi Karya ditetapkan menjadi
Perusahaan Negara Adhi Karya. Pada tahun itu juga, berdasarkan PP yang sama
Perusahaan Konstruksi bekas milik Belanda yang telah dinasionalisasikan, yaitu
Associate NV, dilebur ke dalam Perusahaan.

PT Adhi Karya (Persero) Tbk (“Perusahaan”) didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 1
tanggal 1 Juni 1974 dari Kartini Mulyadi, SH., yang telah diubah dengan akta No. 2
tanggal 3 Desember 1974 dari notaris yang sama. Akta Pendirian ini telah
memperoleh pengesahan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia dengan Surat Keputusan No. Y.A.5/5/13 tanggal 17 Januari 1975, dan
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 85 tanggal 24 Oktober 1975,
Tambahan No. 600.

Anggaran Dasar Perusahaan telah mengalami beberapa kali perubahan, terakhir

dengan Akta No. 05 tanggal 5 Agustus 2016 dan telah mendapat pengesahan dari
Menteri Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No: AHU- AH.01.03-0077404.

Ruang lingkup bidang usaha Perusahaan meliputi:

a. Konstruksi;
b. Konsultasi manajemen dan rekayasa industri (Engineering Procurement and
Construction/EPC);
c. Penyelenggaraan prasarana dan sarana perkeretaapian;
d. Investasi, perdagangan umum, jasa pengadaan barang, industri pabrikasi beton
pracetak (precast), jasa dalam bidang teknologi informasi, dan agro industri; dan
e. Properti, hotel, dan real estat.
 b. Struktur Entitas Anak

Perusahaan memiliki pengendalian atas Entitas Anak pada 31 Desember 2017 dan 31
Desember 2016 sebagai berikut:

31-Des-17
AKTIVITAS PERSENTASE TAHUN
ENTITAS ANAK DOMISILI BISNIS KEPEMILIKAN OPERASI JUMLAH
UTAMA 31 DES 2017 KOMERSIAL JUMLAH ASET (RP)
PENDAPATAN (RP)
(%)

aPT Adhi
Persada
Properti Jakarta Properti 99,71 2002 5.097.381.386.638 850.402.004.229

Industri
PT Adhi Persada Beton 298.650.479.128
Beton Jakarta Pracetak 99,00 2014 600.517.416.206

PT Adhi Persada Konstruksi

Gedung Jakarta Gedung 99,00 2014 2.706.697.963.184 2.099.513.056.071

31-Des-16
AKTIVITAS PERSENTASE TAHUN
ENTITAS KEPEMILIKAN
DOMISILI BISNIS OPERASI JUMLAH
ANAK 31 DES 2016 JUMLAH ASET (RP)
UTAMA KOMERSIAL PENDAPATAN (RP)
(%)

PT Adhi
Persada
Properti Jakarta Properti 99,71 2002 3.768.885.040.211 671.342.916.868

Adhi
Multipow Jasa Teknik,
Singapore 100.00 2008 71.933.804.596 -
er, Pte., Pengadaan,
Ltd. Konstruksi

PT Adhi Industri
Persada Beton 192.365.740.757
Beton Jakarta Pracetak 99,00 2014 435.942.336.959

PT Adhi
Persada Konstruksi
Gedung Jakarta Gedung 99,00 2014 1.779.942.304.820 1.332.831.078.199

PT Adhi Persada Properti (APP) dan PT Adhi Persada Realti (APR)

Berdasarkan Akta Penggabungan No.42 tanggal 18 Juni 2015 dari Notaris Ir. Nanette
Cahyanie Handani Adhi Wasito, SH, APR dan APP telah dilebur (merger) ke APP.
Proses penggabungan ini telah disahkan dengan Akta Pernyataan Keputusan Rapat
No.43 tanggal 18 Juni 2015 dari Notaris Ir. Nanette Cahyanie Handani Adhi Wasito,
SH, yang telah mendapatkan persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
Republik Indonesia No.AHU-0937736.AH.01.02
tanggal 22 Juni 2015.
PT Adhi Persada Beton (APB)

APB didirikan berdasarkan Akta Notaris No.13 tanggal 16 Desember 2013, Ir. Nanette
Cahyanie Handari Adi Warsito, SH, dan telah mendapat pengesahan dari Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat Keputusan No:
AHU-02108.AH.01.01 Tahun 2014 tanggal 16 Januari 2014.
PT Adhi Persada Gedung (APG)

APG didirikan berdasarkan Akta Notaris No. 14 tanggal 10 Desember 2013, Ir.
Nanette Cahyanie Handari Adi Warsito, SH, dan telah mendapat pengesahan dari
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia melalui Surat No: AHU-
02265.AH.01.01 Tahun 2014
tanggal 16 Januari 2014.

Adhi Multipower, Pte., Ltd (AMPL)

AMPL didirikan pada tahun 2008 dan bergerak trading pengadaan dan pemasok
perlengkapan. AMPL berkedudukan di Singapura beralamatkan di 24 Sin Ming Lane,
#05- 107 Midview City, Singapura 573970. Berdasarkan surat dari ACRA (Accounting
and Corporate Regulatory Authority) Nomor 200817452D tanggal 20 September 2017
menyatakan bahwa Adhi Multipower PTE. LTD telah dihentikan kegiatan operasinya.
Perusahaan telah menghapus AMPL dari struktur organisasi semenjak September
2017.
 2. LAPORAN KEUANGAN

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN

Tanggal 31 Desember 2018 dan 2017 (Disajikan dalam Rupiah)

2018 2017
ASET

Aset Lancar
Kas dan Setara Kas 3,263,036,627,238 4,131,173,781,445
Piutang Usaha
Pihak Berelasi
(Setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
Rp36.807.277.030 dan Rp24.743.859.114,
per 31 Desember 2018 dan 2017 ) 1,051,426,340,787 826,325,518,931
Pihak Ketiga
(Setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
Rp307.777.508.512 dan Rp162.031.636.233,
per 31 Desember 2018 dan 2017 ) 2,303,101,805,081 2,096,482,385,511
Piutang Retensi Pihak
Berelasi 406,587,171,780 418,418,434,516
Pihak Ketiga
(Setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
Rp74.938.181.491 dan Rp40.055.579.239,
per 31 Desember 2018 dan 2017 ) 336,507,316,042 397,992,811,851
Tagihan Bruto Pemberi Kerja Pihak
Berelasi
(Setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
Rp6.488.106.400 dan Rp6.488.106.400,
per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 ) 2,447,076,312,970 2,853,739,258,191
Pihak Ketiga
(Setelah dikurangi penyisihan
kerugian penurunan nilai
Rp246.961.039.171 dan Rp112.182.147.321
per 31 Desember 2018 dan 31 Desember 2017 ) 8,806,759,848,253 8,473,901,380,576
Piutang Lain-lain 12,397,650,655 13,080,000,000
Persediaan 4,360,890,510,200 3,683,144,505,036
Uang Muka 586,690,084,633 391,835,973,451
Biaya Dibayar di Muka 251,283,248,569 276,734,423,671
Pajak Dibayar di Muka 1,371,857,439,976 867,955,062,008
Aset Lancar Lainnya 231,929,811,382 386,887,665,892
Jumlah Aset Lancar 25,429,544,167,566 24,817,671,201,079

Aset Tidak Lancar

Piutang Lain-lain Jangka Panjang 7,155,828,697 5,460,676,079
Aset Real Estat 884,457,636,875 712,920,526,677
Investasi pada Ventura Bersama 636,887,042,364 488,811,790,421
Properti Investasi 902,387,115,527 354,844,126,484
Aset Tetap
(Setelah dikurangi akumulasi
penyusutan Rp504.490.367.310 dan
Rp328.062.397.823 per 31 Desember 2018
dan 31 Desember 2017) 1,573,323,727,930 1,520,930,722,412
Investasi Jangka Panjang Lainnya 315,653,529,650 9,054,320,926
Aset Tidak Lancar Lainnya 369,205,721,273 423,254,648,872
Jumlah Aset Tidak Lancar 4,689,070,602,316 3,515,276,811,871
JUMLAH ASET 30,118,614,769,882 28,332,948,012,950
LIABILITAS DAN EKUITAS

Liabilitas Jangka Pendek

Utang Usaha
Pihak Berelasi 529,586,826,964 312,729,619,267

Pihak Ketiga Utang Bank 6,254,339,000,247 5,722,075,438,176

dan
Lembaga Keuangan Lainnya 3,663,960,621,883 3,537,107,100,000
Utang Bruto Subkontraktor
Pihak Berelasi 387,330,027,600 476,116,785,766
Pihak Ketiga 5,376,468,952,012 5,100,048,556,768
Utang Pajak 386,348,383,081 381,374,773,134
Uang Muka Pemberi Kerja 841,916,455,395 665,778,235,942
Pendapatan Diterima di Muka 48,238,617,093 163,561,374,425
Beban Akrual 748,102,100,121 644,718,072,776
Utang Obligasi Jangka Pendek 249,917,291,657 124,986,210,993
Utang Retensi Jangka Pendek 401,830,293,229 314,008,750,516
Utang Sukuk -- 125,000,000,000
Liabilitas Jangka Pendek Lainnya 76,265,620,573 65,784,321,531
Jumlah Liabilitas Jangka Pendek 18,964,304,189,855 17,633,289,239,294

Liabilitas Jangka Panjang

Pajak Tangguhan 16,462,444,884 17,827,320,543
Utang Retensi Jangka Panjang 12,249,069,210 10,853,259,926
Uang Muka Pemberi Kerja 24,168,421,302 80,271,034,886
Utang Bank dan
Lembaga Keuangan Lainnya 1,147,398,710,000 925,000,000,000
Utang Obligasi Jangka Panjang 3,492,178,582,582 3,740,464,353,715
Utang Lain-lain 34,799,587 34,799,587
Liabilitas Imbalan Kerja 176,546,656,204 55,290,579,002
Jumlah Liabilitas Jangka Panjang 4,869,038,683,769 4,829,741,347,659
JUMLAH LIABILITAS 23,833,342,873,624 22,463,030,586,953

EKUITAS
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan
kepada Pemilik Entitas Induk
Modal Saham - Nilai Nominal
Rp 100 per Saham Modal Dasar
- 14.000.000.000 Saham Modal Ditempatkan dan
Disetor Penuh
- 3.560.849.376 Saham 356,084,937,600 356,084,937,600
Tambahan Modal Disetor 2,588,833,884,853 2,588,834,418,817
Selisih Transaksi dengan
Pihak NonPengendali 3,117,842,245 3,117,842,245
Saldo Laba
Ditentukan Penggunaannya 2,348,678,747,872 2,027,797,060,535
Belum Ditentukan Penggunaannya 644,158,905,208 418,029,186,224
Kerugian Aktuarial Atas
Program Imbal Pasti (130,940,856,302) 830,634,887
Surplus Revaluasi Tanah 464,551,473,229 464,551,473,229
Ekuitas yang Dapat Diatribusikan kepada
Pemilik Entitas Induk 6,274,484,934,705 5,859,245,553,537
Kepentingan NonPengendali 10,786,961,553 10,671,872,460
JUMLAH EKUITAS 6,285,271,896,258 5,869,917,425,997
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 30,118,614,769,882 28,332,948,012,950
 PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK

LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN

UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2018 DAN 2017

(DISAJIKAN DALAM RUPIAH)

Catatan/ 2018 2017

Notes Rp Rp

PENDAPATAN USAHA 36 15,655,499,866,493 15,156,178,074,776

BEBAN POKOK PENDAPATAN 37 13,148,896,372,495 13,098,371,731,392

LABA KOTOR 2,506,603,493,998 2,057,806,343,384

BEBAN USAHA
Beban Penjualan 39 (33,801,207,467) (27,077,479,789)
Beban Umum dan Administrasi 39 (673,871,108,990) (553,999,254,807)
JUMLAH BEBAN USAHA (707,672,316,457) (581,076,734,596)
LABA USAHA 1,798,931,177,541 1,476,729,608,788

Pendapatan (Beban) Lainnya - Bersih 41 (241,897,924,998) (305,626,683,505)

Beban Keuangan 40 (523,743,725,994) (444,763,237,629)
Bagian Laba Ventura Bersama 38 134,487,458,474 230,941,942,104
Beban Pajak Penghasilan Final 11c (518,272,822,924) (438,298,514,649)
LABA SEBELUM PAJAK 649,504,162,099 518,983,115,109

Beban Pajak Penghasilan Tidak Final 11c (4,474,712,994) (1,923,266,902)

Jumlah Beban Pajak Penghasilan - Bersih (4,474,712,994) (1,923,266,902)
LABA TAHUN BERJALAN 645,029,449,105 517,059,848,207

PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN SETELAH PAJAK

Pos-pos yang Tidak Akan Direklasifikasi ke Laba Rugi

Pengukuran Kembali Liabilitas Imbalan Kerja (131,771,491,189) 7,519,641,654
(131,771,491,189) 7,519,641,654
Pos-pos yang Akan Direklasifikasi ke Laba Rugi
Selisih Penjabaran Mata Uang Asing -- --
LABA KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN 513,257,957,916 524,579,489,861

LABA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA

Pemilik Entitas Induk 42 644,158,905,208 515,415,315,215
Kepentingan NonPengendali 35 870,543,897 1,644,532,992
JUMLAH 645,029,449,105 517,059,848,207

LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT

DIATRIBUSIKAN KEPADA
Pemilik Entitas Induk 512,387,414,019 522,934,956,869
Kepentingan NonPengendali 870,543,897 1,644,532,992
JUMLAH 513,257,957,916 524,579,489,861

LABA PER SAHAM DASAR 42 181 145

PT ADHI KARYA (PERSERO) Tbk DAN ENTITAS ANAK

 LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN

PER 31 DESEMBER 2018 & 2017

(DALAM RIBUAN RUPIAH)

2018 2017

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI

Penerimaan Kas dari Pelanggan 16,216,854,079,210 10,484,190,791,447
Penerimaan Bunga 61,295,219,330 103,687,762,471
Penerimaan Restitusi Pajak 142,468,970,470 265,953,529,247
Total Penerimaan Kas 16,420,618,269,010 10,853,832,083,165

Pembayaran Kepada Pemasok dan Beban lainnya (14,897,464,809,049) (12,799,178,036,363)

Pembayaran Kepada Karyawan (403,174,837,454) (319,603,030,177)
Pembayaran Bunga Pinjaman (530,803,450,520) (503,194,749,968)
Pembayaran Pajak Penghasilan (518,272,822,924) (440,221,781,551)
Total Pengeluaran Kas (16,349,715,919,947) (14,062,197,598,059)
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi 70,902,349,063 (3,208,365,514,894)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI

Hasil Penjualan Aset Tetap 120,000,000 1,439,000,000
Pelepasan (Penempatan) Investasi Jangka Panjang (451,483,421,593) 79,018,961,051
Perolehan Aset Tetap (147,616,264,833) (166,382,523,972)
Penambahan Properti Investasi (337,819,107,246) (18,629,933,481)
Arus Kas Neto Digunakan untuk Aktivitas Investasi (936,798,793,672) (104,554,496,402)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN

Penerimaan Pinjaman Bank dan Obligasi 4,958,435,685,568 7,719,737,459,041
Pembayaran Pinjaman Bank dan Obligasi (4,857,538,144,154) (3,539,218,495,563)
Pembayaran Utang Pembelian Kendaraan (55,187,968) (372,228,115)
Pembayaran Kepada Unit Program Kemitraan dan Bina Lingkungan -- (6,928,126,943)
Pembayaran Dividen (103,083,063,043) (94,035,304,967)
Arus Kas Neto Diperoleh dari (Digunakan untuk) Aktivitas (2,240,709,597) 4,079,183,303,453
Pendanaan
Kenaikan (Penurunan) Neto Kas dan Setara Kas (868,137,154,207) 766,263,292,157

KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN 4,131,173,781,445 3,364,910,489,288

KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN 3,263,036,627,238 4,131,173,781,445

Saldo Kas dan Setara Kas terdiri dari:

Kas 59,735,041,715 48,891,640,558
Bank 1,008,339,585,523 2,642,948,140,887
Deposito Berjangka 2,194,962,000,000 1,439,334,000,000
Jumlah 3,263,036,627,238 4,131,173,781,445

3. Transfer Antarperusahaan : Aktiva Tidak Lancar

 a. Aset Real Estat

  31 Desember 2017 31 Desember 2016

Tanah Belum
Dikembangkan 646,591,801,677 677,686,813,151
Bangunan Siap Dijual 66,328,725,000 66,328,725,000
Total 712,920,526,677 744,015,538,151

Pada Desember 2017 dan 2016, tanah yang belum dikembangkan berlokasi di Bekasi
Timur seluas ± 19.618 m2, Cikunir seluas 2.673 m2, Cikoko seluas ± 12.124 m2,
Ciracas seluas 91.452 m2, Bogor seluas 48.366 m2, Cinere - Limo, Depok seluas
± 188.930 m2, Cibubur, Jawa Barat seluas 39.000 m2 dan Pandaan,
Surabaya seluas 62.000 m2. Adapun proses perizinan dari tanah tersebut adalah
masih dalam proses pembebasan lahan. Bangunan siap dijual berlokasi di 18 Office
Park, Jl. TB Simatupang, Jakarta Selatan, dengan nilai pada tanggal 31 Desember
2017 dan 31 Desember 2016 sebesar Rp66.328.725.000.

b. Investasi Pada Ventura Bersama

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Penambahan
(Pengurangan)/
Porsi Saldo Awal/ Laba (Rugi)/ Addition Saldo Akhir/
% Beginning Balance Profit (Loss) (Deduction) Ending Balance

JO Adhi - Inti Karya Persada Teknik (CPP Gundih) 49 78.263.540.035 -- 1.809.186.820 80.072.726.855
JO Adhi - Reinkai - Marubeni (Dumai Port) 40 36.188.786.154 -- (575.045.664) 35.613.740.490
JO Adhi - Wika (Hambalang Sentul) 30 33.207.330.773 -- -- 33.207.330.773
JO Adhi - PT Acset Indonesia Tbk. (Toll JORR II Ruas Kunciran 65 -- 26.578.205.625 1.124.690.851 27.702.896.476
Serpong)
JO Adhi - Jakon - Penta (Proyek Wisma Atlit) 60 16.952.716.411 16.205.246.506 (6.662.977.910) 26.494.985.007
JO Adhi Persada Properti - Eden Capital 30 30.910.675.158 -- (9.011.752.097) 21.898.923.061
JO Adhi - Waskita - Hutama - Wika (Suramadu BT) 25 19.394.216.868 -- -- 19.394.216.868
JO Adhi - PP - Wika (Pemb. Main Stadium UNRI) 40 29.258.263.806 -- (13.225.032.598) 16.033.231.208
JO Adhi - Toyo Construction Ltd. (Port Tanjung Priok) 40 17.404.231.549 -- (2.402.871.740) 15.001.359.809
JO Waskitha - Adhi (Pry Pembangunan Pengamanan
Pantai di Jakarta thp 2 Paket 1) 60 10.165.364.978 7.588.220.567 (3.016.744.416) 14.736.841.129
JO Adhi - Jaya Konstruksi (Pembangunan Rusun Nagrak
Tower 6 - 10 Jakarta Utara) 55 -- 19.077.421.389 (4.628.564.811) 14.448.856.578
JO Adhi - Giwin Inti (Pembangunan Fasilitas Perkeretaapian
untuk Manggarai s/d Jatinegara) 70 8.884.508.440 6.390.265.519 (3.946.467.261) 11.328.306.698
JO Adhi - Jaya Konstruksi (Pry 6 ruas tol dalam kota DKI) 35 -- 8.907.183.507 276.733.893 9.183.917.400
JO Adhi - Jaya Konstruksi (Pry Rehabilitasi Total Gd. Sekolahan Paket 2 Jak- 61 -- 11.800.164.651 (2.423.884.478) 9.376.280.173
Sel.
JO Adhi - PT Jaya Konstruksi (Rumah Susun Rorotan) 55 -- 16.008.138.556 (6.516.924.527) 9.491.214.029
JO Adhi - Istaka (Pry Dermaga Bitung Manado) 55 3.953.484.911 8.960.129.023 (3.518.122.826) 9.395.491.108
JO Adhi-HK- PT BCK (Pembangunan Jembatan Pulau Balang II (MYC) 32,5 2.535.441.690 2.899.472.067 2.597.573.356 8.032.487.113
JO Adhi - PT Punggur Kharisma (Pry Irigasi Bahuga Komering) 70 4.266.875.379 7.289.093.076 (3.765.234.142) 7.790.734.313
JO Adhi - Waskita (Pry Irigasi Pringsewu) 37,5 1.572.948.113 4.674.202.526 898.880.575 7.146.031.214
JO Adhi - Hutama - Jaya Konstruksi (Dredging & Embankment
of Cengkareng Floodway Sub) 40 6.998.146.534 -- (103.153.134) 6.894.993.400
JO Adhi - Wika - Hutama (Jalan Tol Nusa Dua - Ngurah Rai - Benoa) 40 6.673.214.004 -- 90.252.611 6.763.466.615
JO Adhi - PT Karya Prima Mandiri Pratama (Pry Pemb Sarana &
Prasana Air baku Sambas Kalsel) 60 -- 5.577.863.972 786.458.891 6.364.322.863
JO Adhi - Minarta (Pry Pemb Sarana Penyediaan Air Baku
SPAM Regional Kota Bengkulu) 65 7.252.396.674 939.081.731 (1.851.117.148) 6.340.361.257
JO Adhi - HK - Jaya Konstruksi (Pry ICB Package No. JUFMP-4) 40 11.021.181.914 -- (4.815.746.316) 6.205.435.598
JO Adhi - PT Basuki Rahmanta Putra (Pry pengendalian banjir ROB 60 78.360.482 5.226.010.918 161.700.807 5.466.072.207
Semarang)
JO Adhi - PT Karya Prima Mandiri Pratama (Pry Grounsill Bojonegoro) 70 -- 4.256.610.532 1.164.861.867 5.421.472.399
JO Adhi - Minarta (Pry Penanganan Banjir Surakarta) 60 2.217.081.066 5.713.023.899 (2.748.225.646) 5.181.879.319
JO Adhi - Nindya - Wiraguna Tani (Pry Underpass Simpang 65 -- 4.236.592.356 705.121.230 4.941.713.586
JO Adhi - Waskita (Proyek Bendungan Leuwikeris paket 2) 30 -- 3.267.977.713 1.608.976.476 4.876.954.189
JO Adhi - PT Indoteknik (Proyek SPAM Purwakarta) 60 -- 4.620.990.009 217.042.745 4.838.032.754
JO Adhi - PT Penta Rekayasa (Revitalisasi Rumah Susun Penjaringan) 97,5 -- 10.327.868.740 (6.012.111.207) 4.315.757.533
JO Adhi - Wika (Pry Pembangunan Underpass Simpang
Mandai Makassar (MYC)) 51 4.949.184.769 1.683.023.913 (2.187.155.245) 4.445.053.437
JO Adhi - Nindya (Pry Sei Wampu) 55 3.819.803.340 5.369.228.163 (4.866.220.655) 4.322.810.848

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Penambahan
(Pengurangan)/
Porsi Saldo Awal/ Laba (Rugi)/ Addition Saldo Akhir/
% Beginning Balance Profit (Loss) (Deduction) Ending Balance

JO Adhi - Jaya Konstruksi (Normalisasi Kali Ciliwung Paket 1) 51 3.164.148.652 2.034.008.004 (2.328.866.169) 2.869.290.487
JO Adhi - Minarta (Pry Intake & jaringan Pipa Keburejo) 65 545.196.094 2.371.122.900 856.096.607 3.772.415.601
JO Adhi - Waskita (EBL-02 Stage 2) 80 3.688.546.881 -- -- 3.688.546.881
JO Adhi - Duta (Rigid Taxiway B. Kualanamu) 65 4.505.124.513 -- (1.454.533.490) 3.050.591.023
JO Adhi - Wika (Bandara Internasional - Ngurah Rai Bali) 51 2.410.032.425 -- (205.172.274) 2.204.860.151
JO Adhi - PP (Pumping Station) 51 2.258.714.160 -- (240.954.161) 2.017.759.999
JO Adhi - Brantas Abi Praya (Pry Ijo tipar) 45 1.542.309.503 4.001.852.300 (3.899.361.340) 1.644.800.463
JO Adhi - HK (Pry Merapi Kali Gendol) 65 1.399.766.123 1.866.594.360 (1.883.179.763) 1.383.180.720
JO Adhi - CDI (Pry Flyover Dermoleng) 100 69.711.154 5.865.184.574 (5.568.590.015) 366.305.713
JO Adhi - CDI (Pry Flyover Kretek) 60 72.230.376 3.995.132.067 (4.049.495.678) 17.866.765
JO Adhi - PT SMK (Pry Pengamanan Pantai Meulaboh) 70 1.426.890.450 (1.426.890.450) --
JO Adhi - Hutama (Pry Pengembangan Pos Lintas Batas Negara ) 55 -- 12.317.379.152 (12.317.379.152) --
JO Adhi - Mega Benteng Utama (Jalan PIP Bacan Ternate) 65 742.526.144 -- (742.526.144) --
JO Adhi - Wika (Tata Udara Dan Arsitekur Bandara Ngurah Rai Bali) 51 1.218.913.882 -- (1.218.913.882) --
JO Adhi - Minarta (Pry Irigasi D.I Gumbasa Palu) 51 1.799.401.317 (1.799.401.317) --
Lainnya (masing-masing di bawah Rp 1 Miliar) /Others (each below Rp 1 Billion) 31.451.794.727 7.668.362.023 28.770.694.240 67.890.850.990
Sub Jumlah/ Sub Total 389.036.767.682 230.941.942.104 (78.344.344.687) 541.634.365.100
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Less: Allowance for impairment (52.822.574.679) -- -- (52.822.574.679)
losses
Jumlah Investasi Ventura Bersama - Bersih/ Total Investment in Joint Venture - t 336.214.193.003 230.941.942.104 (78.344.344.687) 488.811.790.421
Ne

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Penambahan
(Pengurangan)/
Porsi Saldo Awal/ Laba (Rugi)/ Addition Saldo Akhir/
% Beginning Balance Profit (Loss) (Deduction) Ending Balance

JO Adhi - Inti Karya Persada Teknik (CPP Gundih) 49 74,873,836,349 -- 3,389,703,686 78,263,540,035
JO Adhi - Reinkai - Marubeni (Dumai Port) 40 37,763,786,154 -- (1,575,000,000) 36,188,786,154
JO Adhi - Wika (Hambalang Sentul) 30 32,756,559,364 -- 450,771,409 33,207,330,773
JO Adhi Persada Properti - Eden Capital 30 37,816,174,248 (6,905,499,090) -- 30,910,675,158
JO Adhi - PP - Wika (Pemb. Main Stadium UNRI) 40 25,716,155,869 -- 3,542,107,937 29,258,263,806
JO Adhi - Waskita - Hutama - Wika (Suramadu BT) 25 21,451,286,063 -- (2,057,069,195) 19,394,216,868
JO Adhi - Toyo Construction Ltd. (Port Tanjung Priok) 40 17,404,231,549 -- -- 17,404,231,549
JO Adhi - Jakon - Penta (Proyek Wisma Atlit) 60 -- 15,217,323,406 1,735,393,005 16,952,716,411
JO Adhi - HK - Jaya Konstruksi (Pry ICB Package No. JUFMP-4) 40 4,382,476,384 11,181,703,369 (4,542,997,839) 11,021,181,914
JO Waskitha - Adhi (Pry Pembangunan Pengamanan Pantai) 60 4,598,078,930 4,856,487,905 710,798,142 10,165,364,977
JO Adhi - Minarta (Pry Pemb Sarana Penyediaan Air Baku
SPAM Regional Kota Bengkulu) 65 5,836,398,151 4,820,595,658 (3,404,597,135) 7,252,396,674
JO Adhi - Hutama - Jaya Konstruksi (Dredging & Embankment
of Cengkareng Floodway Sub) 40 6,894,993,400 -- 103,153,134 6,998,146,534
JO Adhi - Wika - Hutama (Jalan Tol Nusa Dua - Ngurah Rai - Benoa) 40 7,173,214,004 -- (500,000,000) 6,673,214,004
JO Adhi - Wika (Pry Pembangunan Underpass Simpang
Mandai Makassar (MYC)) 51 2,043,892,916 4,490,143,250 (1,584,851,398) 4,949,184,768
JO Adhi - Waskita (EBL-02 Stage 2) 80 5,188,546,881 -- (1,500,000,000) 3,688,546,881
JO Adhi-HK- PT BCK (Pembangunan Jembatan Pulau Balang II (MYC)) 32.5 1,209,489,525 7,086,619,938 (5,760,667,773) 2,535,441,690
JO Adhi - Duta (Rigid Taxiway B. Kualanamu) 65 3,373,733,960 -- 1,131,390,553 4,505,124,513
JO Adhi - Istaka (Pry Dermaga Bitung Manado) 55 -- 2,754,029,019 1,199,455,892 3,953,484,911
JO Adhi-Nindya (Pry Sei Wampu) 55 2,608,519,749 -- 1,211,283,591 3,819,803,340
JO Adhi - Jaya Konstruksi (Normalisasi Kali Ciliwung Paket 1) 51 4,339,410,528 2,647,424,370 (3,822,686,246) 3,164,148,652
JO Adhi - Wika (Bandara Internasional - Ngurah Rai Bali) 51 5,366,511,894 -- (2,956,479,469) 2,410,032,425
JO Adhi - PP (Pumping Station) 51 3,499,301,891 103,438,648 (1,344,026,379) 2,258,714,160
JO Adhi - Minarta (Pry Penanganan Banjir Surakarta) 60 -- 2,024,023,100 193,057,966 2,217,081,066
JO Adhi - HK (Pry Merapi Kali Gendol) 65 -- 4,005,083,940 (2,605,317,817) 1,399,766,123
JO Adhi - Wika (Tata Udara Dan Arsitekur Bandara Ngurah Rai Bali) 51 2,382,747,822 -- (1,163,833,940) 1,218,913,882
JO Adhi - Mega Benteng Utama (Jalan PIP Bacan Ternate) 65 1,780,389,322 -- (1,037,863,178) 742,526,144
Lainnya (masing-masing di bawah Rp 1 Miliar) /Others (each below Rp 1 Billion) 90,331,323,649 17,143,018,344 (58,990,407,693) 48,483,934,300
Sub Jumlah/ Sub Total 398,791,058,602 69,424,391,857 (79,178,682,748) 389,036,767,682
Dikurangi: Cadangan Kerugian Penurunan Nilai/ Less: Allowance for impairment losses (30,701,199,495) -- (22,121,375,184) (52,822,574,679)

Jumlah Investasi Ventura Bersama - Bersih/ Total Investment in Joint Venture - Net 368,089,859,107 69,424,391,857 (101,300,057,932) 336,214,193,003
 c. Properti Investasi
31 Desember 2017/ December 31, 2017
Saldo Awal/ Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Addition Deduction Reclassification Ending Balance

Biaya Perolehan:

Tanah Grandhika Semarang 39.883.250.000 -- -- (39.883.250.000) --

Tanah Grandhika Medan 1.732.962.500 -- -- (1.732.962.500) --

Mall Mandau City 178.708.540.442 -- -- -- 178.708.540.442

Mall Cimone 130.148.150.058 -- -- -- 130.148.150.058

Sub Jumlah 350.472.903.000 -- -- (41.616.212.500) 308.856.690.500

Properti dalam Pelaksanaan

Mall lot 1 35.296.501.800 50.423.574.000 -- (1.680.785.800) 84.039.290.000

Jumlah 385.769.404.800 50.423.574.000 -- (43.296.998.300) 392.895.980.500

Akumulasi penyusutan:

Mall Mandau City (20.335.548.211) (6.149.574.027) -- -- (26.485.122.238)

Mall Cimone (10.891.959.881) (674.771.897) -- -- (11.566.731.778)

Jumlah (31.227.508.092) (6.824.345.924) -- -- (38.051.854.016)

Nilai Tercatat 354.541.896.708 354.844.126.484

d. Aset Tetap

31 Desember 2017/ December 31, 2017

Saldo Awal/ Keuntungan Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Revaluasi/ Addition Deduction Reclassification Ending Balance
Surplus on
Revaluation
Biaya Perolehan Acquisition Cost
Tanah 625.660.971.000 -- 5.256.054.950 -- 43.561.532.234 674.478.558.184 Land
Bangunan 430.973.194.111 -- 17.076.788.948 -- 162.007.181.413 610.057.164.472 Buildings
Peralatan Proyek 261.712.197.686 -- 136.616.506.515 4.849.776.316 64.049.443.489 457.528.371.374 Project Equipments
Kendaraan 52.860.505.094 -- 1.601.800.001 -- -- 54.462.305.095 Vehicles
Peralatan Kantor 9.886.754.952 -- 2.071.130.846 -- 40.499.835.311 52.457.721.109 Office Equipments
Sub Total 1.381.093.622.843 -- 162.622.281.260 4.849.776.316 310.117.992.447 1.848.984.120.234 Sub Total

Aset Dalam Penyelesaian Construction in Progress

Tanah 3.099.966.246 -- -- -- (3.099.966.246) -- Land
Bangunan 199.033.513.349 -- 3.760.242.712 (202.784.756.061) 9.000.000 Buildings
Mesin 72.229.011.326 -- -- -- (72.229.011.326) -- Machines
Peralatan 8.220.353.579 -- -- -- (8.220.353.579) -- Equipments
Sub Jumlah 282.582.844.500 -- 3.760.242.712 -- (286.334.087.212) 9.000.000 Sub Total
Jumlah 1.663.676.467.343 -- 166.382.523.972 4.849.776.316 23.783.905.235 1.848.993.120.234 Total

Akumulasi penyusutan Accumulated Depreciation

Bangunan (51.342.630.164) -- (32.535.675.241) -- 42.705.520 (83.835.599.885) Buildings
Peralatan Proyek (99.165.317.760) -- (81.628.773.797) 4.849.776.316 -- (175.944.315.241) Project Equipments
Kendaraan (45.563.682.612) -- (3.127.201.928) -- -- (48.690.884.540) Vehicles
Peralatan Kantor (7.789.025.074) -- (1.612.787.323) -- (10.189.785.760) (19.591.598.157) Office Equipments
Jumlah (203.860.655.610) -- (118.904.438.288) 4.849.776.316 (10.147.080.240) (328.062.397.823) Total

Nilai Tercatat 1.459.815.811.733 1.520.930.722.412 Carrying Value

31 Desember 2016/ December 31, 2016

Saldo Awal/ Keuntungan Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Saldo Akhir/
Beginning Balance Revaluasi/ Addition Deduction Reclassification Ending Balance
Surplus on

Revaluation

Biaya Perolehan Acquisition Cost

Tanah 552.043.192.908 72.092.319.092 1.525.459.000 -- -- 625.660.971.000 Land
Bangunan 92.864.881.323 -- 15.716.339.100 -- 322.391.973.688 430.973.194.111 Buildings
Peralatan Proyek 171.106.928.388 -- 113.742.936.483 -- (23.137.667.185) 261.712.197.686 Project Equipments
Kendaraan 48.609.096.003 -- 6.521.409.091 2.270.000.000 -- 52.860.505.094 Vehicles
Peralatan Kantor 8.674.752.157 -- 1.212.002.795 -- -- 9.886.754.952 Office Equipments
Sub Total 873.298.850.779 72.092.319.092 138.718.146.469 2.270.000.000 299.254.306.503 1.381.093.622.843 Sub Total
Aset Dalam Penyelesaian Construction in Progress
Tanah -- -- 633.248.000 -- 2.466.718.246 3.099.966.246 Land
Bangunan 374.215.722.849 -- 185.230.646.815 -- (360.412.856.315) 199.033.513.349 Buildings
Mesin -- -- 46.796.655.336 -- 25.432.355.990 72.229.011.326 Machines
Peralatan -- -- -- -- 8.220.353.579 8.220.353.579 Equipments
Sub Jumlah 374.215.722.849 -- 232.660.550.151 -- (324.293.428.500) 282.582.844.500 Sub Total
Jumlah 1.247.514.573.628 72.092.319.092 371.378.696.620 2.270.000.000 (25.039.121.997) 1.663.676.467.343 Total

Akumulasi penyusutan Accumulated Depreciation

Bangunan (30.213.085.096) -- (21.129.545.068) -- -- (51.342.630.164) Buildings
Peralatan Proyek (72.525.132.147) -- (26.640.185.613) -- -- (99.165.317.760) Project Equipments
Kendaraan (38.841.272.306) -- (8.612.076.968) 1.889.666.662 -- (45.563.682.612) Vehicles
Peralatan Kantor (6.508.353.760) -- (1.280.671.314) -- -- (7.789.025.074) Office Equipments
Jumlah (148.087.843.309) -- (57.662.478.963) 1.889.666.662 -- (203.860.655.610) Total

Nilai Tercatat 1.099.426.730.319 1.459.815.811.733 Carrying Value

 Reklasifikasi aset dalam penyelesaian pada Desember 2017 dan Desember 2016
merupakan reklasifikasi ke bangunan hotel Grandhika Semarang, Blok M Jakarta dan
Medan. Nilai wajar aset tetap tanah sebesar Rp625.660.971.000 pada tanggal 31
Desember 2016. Pada tahun 2016 nilai wajar ditentukan berdasarkan penilaian yang
dilakukan oleh penilai independen KJPP Ayon Suherman & Rekan dan KJPP Ruky, Sridhar
& Rekan dalam laporannya tertanggal 25 Juli 2016 dan 28 Juni 2016. Bangunan dalam
Penyelesaian per 31 Desember 2017 dan 2016 masing-masing sebesar Rp9.000.000 dan
Rp282.582.844.500 merupakan Bangunan Pelaksanaan Pabrik Beton Pracetak masing-
masing sebesar Rp9.000.000, dan Rp116.894.433.399 serta bangunan dalam
penyelesaian hotel Grandhika Blok M Jakarta dan Semarang masing-masing sebesar
Rp1.947.094.317dan Rp167.983.099.919.

Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016, Perusahaan telah

mengasuransikan sebagian aset tetap yang dimiliki kepada perusahaan asuransi pihak
ketiga yaitu PT Asuransi Staco Mandiri, PT Asuransi Rama, PT Asuransi Mega Pratama, PT
Asuransi Berdikari, PT Asuransi Himalaya Pelindung, PT Asuransi Axa dan PT Asuransi
Ramayana dengan nilai pertanggungan masing- masing sebesar Rp127.785.786.320 dan
Rp98.990.705.000 untuk risiko kebakaran, property all risk, industrial all risk. Manajemen
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kerugian yang
mungkin timbul. Berdasarkan penelaahan Manajemen, tidak terdapat peristiwa atau
perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan nilai aset tetap, sehingga
Manajemen tidak membentuk cadangan penurunan nilai aset tetap pada 31 Desember 2017
dan 31 Desember 2016.

e. Investasi Jangka Panjang Lainnya

  31 Desember 2017 31 Desember 2016

PT Jasamarga Bali Tol 4,262,960,926 4,937,577,291
PT Trans-Pasific Petrochemicals
Indotama 4,791,360,000 4,791,360,000
Total 9,054,320,926 9,728,937,291

 PT Jasamarga Bali Tol

Pada bulan Juni 2012, Perusahaan melakukan tambahan setoran modal sebesar
Rp4.000.000.000 sehingga jumlah investasi pada PT Jasamarga Bali Tol sebesar
Rp7.600.000.000, sesuai dengan surat yang dikeluarkan PT Jasamarga Bali Tol No.
347.00/JBT/AA.KU.09.03 tanggal 14 Juni 2012 perihal permohonan tambahan setoran
modal. Pada tanggal 11 Februari 2013, penyertaan Perusahaan pada PT Jasamarga
Bali Tol mengalami penurunan dari 2% menjadi 1%, sehubungan dengan masuknya
pemegang saham baru yaitu Pemerintah Provinsi Bali dan Pemerintah Kabupaten
Badung. Pada tahun 2017, sehubungan dengan dikeluarkannya Laporan Keuangan PT
Jasa Marga Bali Tol per 31 Desember 2017 (tidak diaudit) Perusahaan mengakui rugi
atas penyertaan sebesar 1%, sehingga nilai penyertaannya menjadi Rp4.262.960.926.
 PT Trans-Pasific Petrochemicals Indotama
Sesuai Akta Notaris Jose Dima Satria, SH, Mkn No.17 tanggal 5 Agustus 2014, tentang
Berita Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa, rapat telah dilakukan pada
tanggal 16 Juli 2014, hasil rapat diantaranya menyetujui perubahan anggaran
dasar Perusahaan, peningkatan Modal Dasar Perusahaan dari
Rp1.030.400.000.000menjadi Rp4.480.000.000.000 dan peningkatan Modal di
tempatkan dan disetor Perusahaan dari Rp846.092.800.000 menjadi
Rp3.352.940.416.000, dari Modal dasar tersebut telah ditempatkan dan disetor penuh
sebesar 74,8 % atau 14.968.484 saham. Pada 31 Desember 2017 penyertaan kepada
PT Trans-Pacific Petrochemical Indotama sebanyak 21.389 saham atau dengan nilai
nominal seluruhnya sebesar Rp4.791.360.000

4. Transaksi Persediaan Antarperusahaan

 31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/
December 31, 2017 December 31, 2016
Persediaan Jasa Konstruksi
Bahan Baku Konstruksi 156.915.551.017 123.044.479.752
Beton Pracetak 2.843.794.171 7.971.572.969
Jumlah Persediaan Jasa Konstruksi 159.759.345.188 131.016.052.721

Persediaan Real Estat

Tanah dan Bangunan Siap Jual 402.076.446.372 403.053.930.564
Bangunan Dalam Proses 1.264.032.534.746 414.555.177.088
Tanah Sedang Dikembangkan 1.857.276.178.730 1.327.832.706.177
Jumlah Persediaan Real Estat 3.523.385.159.848 2.145.441.813.829
Jumlah Persediaan 3.683.144.505.036 2.276.457.866.550

Biaya persediaan yang diakui sebagai beban dan termasuk dalam beban pokok pendapatan
pada 31 Desember 2017 dan 2016 masing- masing sebesar Rp5.058.958.344.407 dan
Rp3.693.937.922.994. Berdasarkan penelaahan terhadap kondisi persediaan, manajemen
Grup berkeyakinan bahwa tidak diperlukan penyisihan atas penurunan nilai persediaan.
Pada tanggal 31 Desember 2017 dan 31 Desember 2016 persediaan milik Perusahaan
tertentu digunakan sebagai jaminan atas utang bank yang diperoleh Perusahaan. Pada
tanggal 31 Desember 2017 dan 2016, persediaan milik Perusahaan tidak ada yang
diasuransikan, Perusahaan berkeyakinan bahwa perputaran persediaan cukup tinggi.

5. Utang Antar Perusahaan

a. Rincian utang usaha berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut :

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/
December 31, 2017 December 31, 2016

Pihak Berelasi
Rupiah 788.846.405.0 530.508.88
33 4.061
788.846.405.0 530.508.88
33 4.061
Pihak Ketiga
Rupiah 10.822.123.99 7.880.375.
4.944 398.770
Dolar Amerika Serikat -- 14.189.837
.275
10.822.123.99 7.894.565.
4.944 236.045
Jumlah Utang Usaha 11.610.970.39 8.425.074.
9.977 120.106

b. Utang usaha berdasarkan sektor usaha adalah sebagai berikut:

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/
December 31, 2017 December 31, 2016
Utang Usaha
Pihak Berelasi 57.464.32 168.56
8.025 4.319.0
73
Pihak Ketiga 2.049.684 2.642.0
.331.674 26.359.
929
Utang Bruto
Pihak Berelasi 476.116.7 177.00
85.766 7.869.6
69
Pihak Ketiga 5.100.048 2.819.4
.556.768 35.452.
521
Utang Usaha - Supply Chain Financing
Pihak Berelasi 255.265.2 184.93
91.242 6.695.3
19
Pihak Ketiga 3.672.391 2.433.1
.106.502 03.423.
595
Jumlah 11.610.97 8.425.0
0.399.977 74.120.
106

c. Rincian utang usaha berdasarkan jenisnya adalah sebagai berikut :

 31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/
December 31, 2017 December 31, 2016

Jasa Konstruksi 9.888.33 6.475.91

9.638.44 1.573.96
2 1
Jasa Teknik, Pengadaan, dan Konstruksi 403.788. 879.218.
653.112 143.022
Properti 1.103.70 894.290.
5.654.90 875.488
8
Investasi Infrastruktur 215.136. 175.653.
453.515 527.635
Jumlah 11.610.9 8.425.07
70.399.9 4.120.10
77 6

d. Rincian utang usaha berdasarkan penyedia adalah sebagai berikut :

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/
December 31, 2017 December 31, 2016
Utang Usaha
Pihak Berelasi
PT Semen Indonesia Beton 14.492.581.859 492.192.680
PT Varia Usaha Beton 13.795.416.466 25.625.018.6
38
PT Krakatau Wajatama 11.341.565.576 70.507.949.1
52
PT SGG Prima Beton 6.604.461.704 18.278.662.8
17
PT Waskita Beton Precast Tbk 2.886.547.950 --
PT Wijaya Karya Beton Tbk 2.873.717.981 12.329.289.9
91
PT Waskita Karya (Persero) Tbk 2.820.331.975 --
PT Krakatau Wajatama Osaka Steel Marketing 1.425.123.594 --
PT KHI Pipe Industries 1.187.384.316 32.067.590.7
71
PT. Barata Indonesia (Persero) 19.250.006 3.369.347.15
3
PT Krakatau Steel (Persero), Tbk 17.946.598 --
PT Perusahaan Perdagangan Indonesia -- 3.123.770.00
0
PT Krakatau Engineering PT Virama -- 1.472.838.66
-- 0
Karya (Persero)
-- --
PT Krakatau Perbengkelan Dan Perawatan
1.160.850.235
PT Devon Dinamika Mandiri -- --
PT Istaka Karya (Persero) -- 136.808.976

Sub Jumlah Pihak Berelasi 57.464.328.025 168.564.319.

073
Utang Bruto
Pihak Berelasi 476.116.785.766 177.007.869.
669
Utang Usaha - Supply Chain Financing
Pihak Berelasi 255.265.291.242 184.936.695.
319
Jumlah 788.846.405.033 530.508.884.
061

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/

December 31, 2017 December 31, 2016
Utang Usaha
Pihak Ketiga
PT The Master Steel Mfg 53.924.544.392 --
PT Adhimix Precast Indonesia 50.136.153.009 46.572.125.1
45
PT Toyogiri Iron Steel 44.047.383.512 2.058.364.05
1
PT Jakarta Cakratunggal Steel Mills 37.441.028.046 1.848.598.63
4
PT Sekasa Inti Perkasa 30.572.756.693 6.940.336.92
5
Abdul Kadir Alatas 27.515.012.500 154.474.500.
000
PT But Menard Geosystems 26.801.930.356 --
PT Growth Sumatra Industry 18.999.167.641 1.698.789.14
4
PT Freyssinet Total Technology 17.364.669.232 2.284.885.04
2
PT Sinar Indahjaya Kencana 17.096.762.945 970.823.213
PT Pionirbeton Industri 15.340.521.347 34.632.034.1
05
PT Trocon Indah Perkasa 14.705.494.431 3.540.283.18
2
PT Magdatama Multi Usaha 14.238.425.000 558.208.725
PT Delta Systech Indonesia 13.189.571.376 10.035.898.8
19
PT Casa Prima Indonesia 12.454.674.992 2.528.785.91
 7
PT Bumi Steel Indonesia 11.000.969.410 4.388.026
PT Holcim Beton 10.186.412.492 10.739.207.6
20
PT Motive Mulia 10.027.732.155 7.343.113.96
3
PT Superkrane Mitra Utama Lainnya 10.019.594.199 951.502.740
(masing-masing
dibawah Rp10 miliar) 1.614.621.527.946 2.354.844.514.678
Sub Jumlah Pihak Ketiga 2.049.684.331.6 2.642.026.35
74 9.929

Utang Bruto
Pihak Ketiga 5.100.048.556.7 2.819.435.45
68 2.521
Utang Usaha - Supply Chain Financing
Pihak Ketiga 3.672.391.106.5 2.433.103.42
02 3.595
Jumlah 10.822.123.994. 7.894.565.23
944 6.045

e. Utang Bank Jangka Pendek

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/

December 31, 2017 December 31, 2016
Perusahaan
Pihak Berelasi
PT Bank Tabungan Negara 750.000.000.000 300.000.000.0
(Persero) Tbk. 00
PT Bank Rakyat Indonesia 300.000.000.000 --
(Persero) Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 130.000.000.000 407.500.000.0
00
PT Bank Negara Indonesia 250.000.000.
(Persero) Tbk 000

250.000.000.
000
1.430.00 957.500.000
0.000.000 .000
Pihak Ketiga
PT Bank CIMB Niaga Tbk 350.000.000 150.000.000.00
.000 0
PT Bank Bank Jabar Banten 300.000.000
.000

890.000.000.
000
Jumlah Pihak Ketiga 1.240.00 450.000.000
0.000.000 .000
Entitas Anak
APP
Pihak Berelasi
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk. 126.608.000.000 --
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 145.665.768
.000

33.499.100.0
00
145.665.768
.000

160.107.100.
000
Pihak Ketiga
PT Bank CIMB Niaga Tbk 170.000.000 --
.000
PT CIMB Niaga Syariah 105.992.922
.960

50.000.000.0
00
105.992.922
.960

220.000.000.
000
APB
Pihak Berelasi
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk

30.000.000.0 30.000.000.000
00

30.000.000.0 30.000.000.000
00
Jumlah 3.080.107.1 1.689.158.690.
00.000 960

f. Utang Lembaga Keuangan Lainnya

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/
December 31, 2017 December 31, 2016

Indonesia Eximbank 335.000. 400.00

000.000 0.000.0
00
PT Sarana Multi Infrastruktur (Persero) 255.
000.000
.000
 122.000.0
00.000
Jumlah 655.
000.000
.000

457.000.0
00.000
Jumlah Utang Bank dan Utang Lembaga

Keuangan Lainnya - Jangka Pendek 3.537.107.100.000 2.344.158.690.960

g. Utang Bank Jangka Panjang dan

Surat Utang Jangka Menengah

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/

December 31, 2017 December 31, 2016
Perusahaan
Pihak Berelasi
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk -- 111.429.000.000
Entitas Anak
Pihak Berelasi
APP
Medium Term Notes 925.000.000.000 300.000.000.000
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk -- 17.500.000.000
Jumlah Pihak Berelasi 925.000.000.000 428.929.000.000
Jumlah 925.000.000.000 428.929.000.000
6. Isu Kepemilikkan Konsolidasi

Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 8 Januari 1998 yang
dalam Akta No. 1 tanggal 1 April 1998 dari Imas Fatimah, S.H., modal ditempatkan dan
disetor penuh oleh Republik Indonesia sebanyak Rp70.000.000.000. Berdasarkan Akta
No. 22 tanggal 22 September 2015 oleh Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, terdapat
penambahan modal disetor sebanyak 1.759.529.376 lembar. Modal disetor semula
1.801.320.000 setara dengan Rp180.132.000.000 menjadi 3.560.849.376
atau setara dengan Rp356.084.937.600.

Berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Ketiga, tanggal 5 Agustus 2016
yang dituangkan dalam Akta No. 05, tanggal 5 Agustus 2016 oleh Ashoya Ratam, SH,
Mkn. Notaris di Jakarta, Menetapkan perubahan klasifikasi saham pada Perseroan yang
semula tanpa seri, menjadi terdiri dari Saham Seri A Dwiwarna dan Saham Seri B.
Ditetapkan 1 (Satu) Saham Seri A Dwiwarna yang diambil dari kepemilikan 51%
pemerintah.

a. Tambahan Modal Disetor

31 Desember 2017/ 31 Desember 2016/

December 31, 2017 December 31, 2016

Agio Saham

44.094.500 lembar saham dengan nilai

nominal Rp100 per saham dengan harga
jual antara Rp800 - Rp1.030 per lembar 30.860.458.795 30.860.458.795

Agio Saham atas penerbitan

saham sebanyak 441.320.000 saham
dengan nilai nominal Rp100 per saham
dengan harga penawaran
Rp150 per saham 22.066.000.000 22.066.000.000

Agio Saham atas penerbitan

saham sebanyak 1.759.529.376
saham dengan nilai nominal Rp100 per
saham dengan harga penawaran
Rp1.560 per saham 2.568.912.888.960 2.568.912.888.960
Dikurangi : Biaya Emisi Saham (33.894.868.128) (33.894.868.128)

2.587.944.479.627 2.587.944.479.627
Pengampunan Pajak (Catatan 12) 889.030.190 889.939.190

Jumlah 2.588.833.509.817 2.588.834.418.817

Biaya Emisi Saham merupakan biaya yang berkaitan dengan penerbitan efek ekuitas
Perusahaan. Biaya Emisi Saham berasal dari penawaran perdana tahun 2004 sebesar
Rp2.922.368.716, Biaya emisi Saham atas penerbitan 1.759.529.376 lembar saham di
tahun 2015 sebesar Rp33.894.868.128 sehingga total biaya emisi sebesar
Rp33.894.868.128.