Topik: MENILAI EFEKTIVITAS PEMBERIAN MANFAAT KEPADA PESERTA PROGRAM PENSIUN PT TASPE

Tujuan PT Taspen (Persero) memiliki pengelolaan data peserta yang memadai

Area Kunci Kepesertaan Program Pensiun
Kegiatan Pembayaran Pensiun PNS

Kepesertaan Program Data peserta aktif tidak diyakini validitasnya karena tidak
Pensiun didukung dokumen/bukti yang lengkap, belum dilakukan
konfirmasi sehingga berpotensi terjadi kesalahan pembayaran
THT

-
Kegiatan Keterlanjuran pembayaran tunjangan keluarga pensiun karena
Pembayaran Pensiun kesalahan perhitungan atau sudah tidak lagi berhak karena
PNS keluarga yang ditunjang sudah meninggal.

-
-
-

-
ROGRAM PENSIUN PT TASPEN

Data peserta pensiun tidak diyakini validitasnya sehingga berpotensi

terjadinya keterlanjuran pembayaran pensiun, atas kondisi:

Janda/duda telah menikah namun belum diketahui secara pasti

waktu pernikahannya karena tidak ada dokumen pendukungnya

Peserta meninggal belum diketahui secara pasti waktunya, tidak ada

dokumen pendukung kematian
Peserta tidak melaporkan apabila terjadi perubahan statusnya
sehingga database dapat menjadi tidak update
Peserta yang pensiun sebelum umur 50 tahun
Keterlanjuran pembayaran pensiun, atas:

Janda/duda pensiun telah menikah lagi

Pensiun telah meninggal dunia
Pembayaran pensiun kepada peserta yang pensiun dibawah umur 50
tahun tanpa didukung pengesahan keuzuran jasmani

Keterlanjuran pembayaran tunjangan keluarga pensiun pensiun

karena kesalahan perhitungan atau sudah tidak lagi berhak karena
keluarga yang ditunjang sudah meninggal, dll

Keterlanjuran pembayaran tunjangan keluarga pensiun pensiun

karena kesalahan perhitungan atau sudah tidak lagi berhak karena
keluarga yang ditunjang sudah meninggal, dll
Surat Edaran Direksi Nomor: SE-
01/DIR/012007 tanggal 2 Januari 2007
perihal: Tindakan Preventif Pembayaran Klim.
Yang telah dijelaskan pada angka 6f,.....
“meneliti secara seksama terhadap penerima
pensiun yang telah dihentikan pembayarannya
tetapi tanpa mengajukan Uang Duka Wafat “.

Surat Edaran Direksi Nomor: SE-

01/DIR/012007 tanggal 2 Januari 2007
perihal: Tindakan Preventif Pembayaran Klim.
Yang telah dijelaskan pada angka 6f,.....
“meneliti secara seksama terhadap penerima
pensiun yang telah dihentikan pembayarannya
tetapi tanpa mengajukan Uang Duka Wafat “.
 Pertanyaan Sub Pertanyaan Sub Sub Pertanyaan Krite
Apakah PT Apakah PT Taspen Apakah PT Taspen (Persero) D Surat Keputusan Direksi
Taspen (Persero) telah memiliki memiliki pedoman dan standar No.SK-48/DIR/2008 6
(Persero) telah data peserta yang pelaksanaan atas pengelolaan data November 2008 tentang
memiliki mutakhir dalam kegiatan peserta? Pedoman Perusahaan PT
pengelolaan pemberian manfaat Taspen Fungsi Administrasi
data peserta kepada peserta? Data Peserta
yang memadai?

Apakah PT Taspen telah menetapkan D RKAP Tahun 2013 dan 2014

program kerja dan target pencapaian
untuk fungsi pengelolaan data
peserta?
Apakah PT Taspen (Persero) telah PD 12/DIR/2012 tentang
melakukan pengumpulan data peserta Pedoman Pelaksanaan
sesuai dengan ketentuan yang Pelayanan Program THT-
berlaku? Pensiun dan Administrasi
Data Peserta
Apakah PT Taspen (Persero) telah PD 12/DIR/2012 tentang
melakukan pengolahan dan Pedoman Pelaksanaan
pemutakhiran data peserta Pelayanan Program THT-
berdasarkan data dan informasi yang Pensiun dan Administrasi
dikumpulkan sesuai dengan Data Peserta
ketentuan yang berlaku?

Apakah Kantor Cabang PT Taspen PD 12/DIR/2012 tentang

(Persero) telah melaporkan hasil Pedoman Pelaksanaan
perolehan, pengolahan, pemutakhiran Pelayanan Program THT-
dan permasalahan data peserta sesuai Pensiun dan Administrasi
dengan ketentuan yang berlaku? Data Peserta

Apakah PT Taspen Apakah PT Taspen (persero) telah PD 12/DIR/2012 tentang

(Persero) telah memiliki menggunakan sistem informasi dalam Pedoman Pelaksanaan
sistem informasi terkait pengelolaan data peserta sesuai Pelayanan Program THT-
kepesertaan yang dengan ketentuan yang berlaku? Pensiun dan Administrasi
memadai? Data Peserta.
Apakah Output sistem informasi I PKS antara PT Taspen
telah dimanfaatkan secara optimal dengan Pemda tentang
dalam pengelolaan data peserta? implementasi Sistem
Informasi Pengelolaan Gaji
Pegawai Negeri Sipil Daerah
dan Pelayanan Proaktif

Apakah Tingkat akurasi data peserta I RKAP, Program Kerja,

aktif telah mencapai target yang POA, KPI, Kontrak
ditetapkan sehingga dapat dimanfaat Manajamen
untuk memenuhi kebutuhan internal PD 24/DIR/2013 tentang tata
maupun eksternal? cara pencairan, penyaluran,
pembayaran, dan
pertanggungjawaban dana
belanja pensiun

Apakah Pembentukan individual D RKAP, POA, KPI, Kontrak

account berdasarkan data peserta Manajamen.
yang lengkap, valid dan akurat telah
dilaksanakan?

prosedur kelebihan pembayaran

 Kriteria Bukti Audit
Surat Keputusan Direksi PD 12/DIR/2012 tentang SOP
No.SK-01/DIR/2004 9 Pedoman Pelaksanaan pedoman dan standar pelaksanaan
Januari 2004 tentang Pelayanan Program THT- atas pengelolaan data peserta
Pedoman Perusahaan PT Pensiun dan Administrasi
Taspen Lingkup Kantor Data Peserta
Cabang Fungsi Administrasi
Data Peserta

Program Kerja dan Plan Of Dokumen RKP

Action Tahun 2013 dan Renstra
2014 Database Peserta
Program kerja dan target
pencapaian
Database Peserta
Laporan Bulanan
BA Rekon Perhitungan Data
Peserta

SK 57/DIR/2011 tentang Aplikasi

Pedoman Perusahaan Fungsi Database mutakhir
Administrasi Data Peserta
dan peraturan perundangan
dan pemerintah yang
mengatur mekanisme peserta
atau instansi wajib
melaporkan datanya kepada
taspen
Laporan Periodik data peserta

PD 24/DIR/2013 tentang tata PKS antara PT Taspen Aplikasi yang digunakan PT Taspen
cara pencairan, penyaluran, dengan Pemda tentang
pembayaran, dan implementasi Sistem
pertanggungjawaban dana Informasi Pengelolaan
belanja pensiun Gaji Pegawai Negeri Sipil
PKS antara PT Taspen Daerah dan Pelyanan
(Persero) dengan Mitra Proaktif
Bayar
Laporan Periodik data peserta

RKAP, Program Kerja, POA, KPI,

Kontrak Manajamen
laporan atas pencapaian tingkat
akurasi data peserta aktif dalam
database PT taspen
laporan hasil pemutakhiran data
peserta terkini, laporan atas
permasalahan-permasalahan data
peserta,
laporan hasil pemeriksaan SPI,
laporan keterlanjuran bayar akibat
perbedaan data peserta,
informasi lainnya yang dapat
dimanfaatkan untuk memberikan
gambaran atas kondisi tingkat
akurasi data peserta aktif
laporan realisasi pelaksanaan
pembentukan individual account
data peserta,
dokumen pendukung laporan
sebagai bukti pelaksanaannya
 Ruang Lingkup dan Metodologi
a. Dapatkan SOP pedoman dan standar pelaksanaan atas
pengelolaan data peserta
b. Review pedoman dan standar pelaksanaan atas pengelolaan data
peserta, apakah telahs esuai dengan ketentuan yang berlaku serta
telah memasukkan unsur-unsur pengendalian internal di dalamnya
c. Simpulkan hasilnya

a. Dapatkan program kerja dan target pencapaian untuk fungsi

pengelolaan data peserta.
b. Analisa apakah program kerja yang ditetapkan telah
mencerminkan program strategis perusahaan
c. Analisa targte yang ditetapkan apakah telah mempertimbangkan
a. Dapatkanhasilnya
pencapaian keterangan tertulissebelumnya
pad aperiode dari pihak yang terkait atas
kegiatan-kegiatan yang telah dilaksanakan oleh Divisi Kepesertaan
d. Simpulkan hasilnya
dalam hal pengumpulan data peserta
b. Bandingkan pelaksanaan kegiatan-kegiatan tersebut apakah telah
memenuhi unsur-unsur yang diwajibkan oleh ketentuan yang
berlaku atau program kerja yang ditargetkan
a.
c. Dapatkan
Analisa keterangan tertulis dari yang
kelemahan-kelemahan pihak ditemukan
yang terkaitdalam
atas
kegiatan-kegiatan
pelaksanaan kegiatanyang telah dilaksanakan
pengumpulan tersebutoleh Divisi Kepesertaan
dalam hal pengolahan
d. Mintakan dan pemutakhiran
keterangan data peserta
atas ketidaksesuaian serta kelemahan
b. Bandingkan pelaksanaan
dalam pengumpulan data peserta kegiatan-kegiatan tersebut apakah telah
memenuhi
e. Simpulkanunsur-unsur
hasilnya yang diwajibkan oleh ketentuan yang
berlaku atau program kerja yang ditargetkan
c. Analisa kelemahan-kelemahan yang ditemukan dalam
pelaksanaan kegiatan tersebut
d. Mintakan keterangan atas ketidaksesuaian serta kelemahan
dalam
a. pengumpulan
Dapatkan data peserta
keterangan tertulis dari pihak yang terkait atas
e. Simpulkan
pelaporan datahasilnya
peserta yang telah dilaksanakan oleh KCU/KC
b. Bandingkan pelaksanaan kegiatan-kegiatan tersebut apakah telah
memenuhi unsur-unsur yang diwajibkan oleh ketentuan yang
berlaku atau program kerja yang ditargetkan
c. Analisa kelemahan-kelemahan yang ditemukan dalam
pelaksanaan kegiatan tersebut
d. Inventarisasi
a. Mintakan keterangan atas ketidaksesuaian
sistem informasi serta kelemahan
apa saja yang dimiliki oleh PT
dalam
Taspenpengumpulan data peserta
dalam pengelolaan data peserta
e. Simpulkan
b. Review dan hasilnya
analisa apakah sistem informasi tersebut telah
digunakan dalam pengelolaan data peserta sesuai dengan
ketentuan yang berlaku
c. Dapatkan keteranga tertulis atas ketidaksesuaian serta kelemahan
dalam penggunaan sistem informasi
d. Simpulkan hasilnya
a. Dapatkan keterangan tertulis atas output-output apa saja yang
dihasilkan dalam sistem informasi yang digunakan dalam
pengelolaan data peserta, disertai bukti dokumen pendukungnya
b. Telusuri kegunaan dari masing-masing output tersebut, analisa
apakah output dari sistem informasi telah mendukung peningkatan
kinerja dalam pengelolaan data peserta, teliti apabila ada output
yang tidak dapat dimanfaatkan dalam proses bisnis pemberian
manfaat kepada peserta
c. Mintakan
a. Manfaatkan hasil atau
laporan dari dalam
pemeriksaan sub-sub
keterangan tertuliskriteria
dalam lainnya
bentuk
terkait
lainnyamasih lemahnya output
atas pencapaian sistem
tingkat informasi
akurasi data peserta
data peserta aktif dalam
d. Dapatkan
database keterangan
PT taspen periode pertertulis
akhir atas ketidaksesuaian
2013 dan semester 1 2014,dan
kelemahan-kelamahn yang ditemui
didukung dengan dokumen atau bukti lainnya pendukung atas
e. Simpulkan
tingkat hasilnya
penilaian akurasi data peserta tersebut
b. Dapatkan laporan hasil pemutakhiran data peserta terkini,
laporan atas permasalahan-permasalahan data peserta, laporan hasil
pemeriksaan SPI, laporan keterlanjuran bayar akibat perbedaan
data peserta, serta informasi lainnya yang dapat dimanfaatkan
untuk memberikan gambaran atas kondisi tingkat akurasi data
peserta aktif
c. Berdasarkan data dan informasi tersebut, analisa kembali
kesesuaian hasil penilaian yang dilakukan internal Taspen serta
hasil penilaian berdasarkan tim pemeriksa, jika terdapat perbedaan
yang signifikaan atas tingkat akurasi data peserta tersebut maka
mintakan konfirmasi dan keterangan tertulis dari Divisi
a. Analisa laporan realisasi pelaksanaan pembentukan individual
Kepesertaan.
account data peserta, disertai dengan dokumen pendukung laporan
d. Simpulkan hasilnya
sebagai bukti pelaksanaannya
b. Bandingkan realisasinya dengan rencana dan target yang telah
ditetapkan, jika belum sesuai rencana dan target maka mintakan
keterangan tertulis atas sebabnya, kendala dan upaya tindak
lanjutnya
c. Selain itu dapatkan informasi tertulis atas sasaran yang ingin
dicapai dengan implementasi individual account tersebut, manfaat
yang diperoleh Taspen atas implementasi individual account serta
informasi lainnya yang terkait
d. Simpulkan hasilnya