PEMBAYARAN UTANG OBAT

PT RUMAH SAKIT No. Dokumen No. Revisi Halaman

ISLAM BONTANG /SPO/KUE/XI/2020 1/1
Ditetapkan oleh :
Tanggal Terbit
STANDAR Direktur Operasional
PROSEDUR 30 Nopember 2020
OPERASIONAL
Dr Ary Sigit Pranoto
PENGERTIAN Pembayaran atas barang seperti obat-obatan, alat kesehatan, bahan
laboratorium dan bahan medis habis pakai
TUJUAN Mengatur prosedur pembayaran utang
KEBIJAKAN

PROSEDUR 1. Kasie Keuangan menerima dokumen untuk pembayaran utang

yang telah diverifikasi dan mempersiapkan permohonan
pembayaran.
2. Kasie Keuangan membuat Memo Pembayaran dan Permohonan
Pembayaran sesuai rencana pembayaran utang yang telah dibuat.
3. Kasie Keuangan menandatangani kolom “Diajukan” pada
Permohonan Pembayaran
4. Kasie Keuangan meminta persetujuan Permohonan Pembayaran
ke Manajer Adm Keuangan menandatangani kolom “Diperiksa”
dan Direktur Operasional pada kolom “Disetujui”
5. Kasie Keuangan melakukan pelaksanaan pembayaran utang
melalui transfer bank dengan sistem Cash Management System.
6. Posting dalam buku kas atau buku bank
7. Memasukkan ke kartu utang
8. Arsip dokumen pembayaran.

Dokumen 1. Memo Pembayaran

2. Permohonan Pembayaran
3. Faktur Pembelian Asli
 PEMBAYARAN UTANG OPERASIONAL

No. Dokumen No. Revisi Halaman

PT RUMAH SAKIT /SPO/KUE/XI/2020 1/1
ISLAM BONTANG
Ditetapkan oleh :
Tanggal Terbit
STANDAR Direktur Operasional
PROSEDUR 30 Nopember 2020
OPERASIONAL
Dr Ary Sigit Pranoto
PENGERTIAN Pembayaran atas barang kebutuhan operasional rumah sakit
TUJUAN Mengatur prosedur pembayaran utang operasional
KEBIJAKAN

PROSEDUR a. Kasie Keuangan menerima dokumen untuk pembayaran utang

operasional yang telah diverifikasi dan mempersiapkan
permohonan pembayaran.
b. Kasie Keuangan membuat Memo Pembayaran dan Permohonan
Pembayaran sesuai rencana pembayaran utang operasional yang
telah dibuat.
c. Kasie Keuangan menandatangani kolom “Diajukan” pada
Permohonan Pembayaran
d. Kasie Keuangan meminta persetujuan Permohonan Pembayaran
ke Manajer Adm Keuangan menandatangani kolom “Diperiksa”
dan Direktur Operasional pada kolom “Disetujui”
e. Kasie Keuangan melakukan pelaksanaan pembayaran utang
melalui transfer bank dengan sistem Cash Management System.
f. Posting dalam buku kas atau buku bank
g. Memasukkan ke kartu utang
h. Arsip dokumen pembayaran.
Dokumen 1. Memo Pembayaran
2. Permohonan Pembayaran
3. Faktur Pembelian Asli
4. Kwitansi Asli
5. Nota Asli
 PEMBAYARAN GAJI

No. Dokumen No. Revisi Halaman

PT RUMAH SAKIT /SPO/KUE/XI/2020 1/1
ISLAM BONTANG
Ditetapkan oleh :
Tanggal Terbit
STANDAR Direktur Operasional
PROSEDUR 30 Nopember 2020
OPERASIONAL
Dr Ary Sigit Pranoto
PENGERTIAN Pengeloaan pembayaran gaji
TUJUAN Mengatur prosedur pembayaran gaji paling lambat akhir bulan
KEBIJAKAN

PROSEDUR a. Kasie Keuangan menerima dokumen untuk pembayaran gaji yang

telah diverifikasi dan mempersiapkan permohonan pembayaran.
b. Kasie Keuangan membuat Memo Pembayaran dengan Cek Giro
dan Surat pindah buku ke rekening karyawan.
c. Kasie Keuangan mengajukan tanda tangan Cek Giro pada Memo
Pembayaran dan Surat Pindah buku ke rekening karyawan
d. Kasie Keuangan melakukan pelaksanaan pembayaran gaji melalui
bank dengan dengan cek giro yang sudah bertanda tangan.
e. Posting dalam buku kas atau buku bank
f. Arsip dokumen pembayaran.
Dokumen 1. Memo Pembayaran
2. Permohonan Pembayaran gaji
3. Surat Pengajuan Pemabayaran Gaji dari Manajer SDM dan Umum
4. Daftar Gaji yang sudah bertanda tangan
 PEMBAYARAN BAGI HASIL DOKTER

No. Dokumen No. Revisi Halaman

PT RUMAH SAKIT /SPO/KUE/XI/2020 1/1
ISLAM BONTANG
Ditetapkan oleh :
Tanggal Terbit
STANDAR Direktur Operasional
PROSEDUR 30 Nopember 2020
OPERASIONAL
Dr Ary Sigit Pranoto
PENGERTIAN Pengeloaan pembayaran bagi hasil dokter
TUJUAN Mengatur prosedur pembayaran bagi hasil dokter paling lambat tanggal 6
bulan berikutnya
KEBIJAKAN

PROSEDUR a. Kasie Keuangan menerima dokumen untuk pembayaran Bagi

Hasul Dokter yang telah diverifikasi dan mempersiapkan
permohonan pembayaran.
b. Kasie Keuangan membuat Memo Pembayaran dengan Cek Giro
dan Surat pindah buku ke rekening dokter.
c. Kasie Keuangan mengajukan tanda tangan Cek Giro pada Memo
Pembayaran dan Surat Pindah buku ke rekening dokter
d. Kasie Keuangan melakukan pelaksanaan pembayaran Bagi Hasil
Dokter melalui bank dengan dengan cek giro yang sudah bertanda
tangan.
e. Posting dalam buku kas atau buku bank
f. Arsip dokumen pembayaran.
Dokumen 1. Memo Pembayaran
2. Permohonan Pembayaran Bagi Hasil Dokter
3. Surat Pengajuan Pembayaran Bagi Hasil Dokter dari Manajer
SDM dan Umum
4. Daftar Bagi Hasil Dokter yang sudah bertanda tangan
 PEMBAYARAN IURAN BPJS

PT RUMAH SAKIT No. Dokumen No. Revisi Halaman

ISLAM BONTANG /SPO/KUE/XI/2020 1/1
Ditetapkan oleh :
Tanggal Terbit
STANDAR Direktur Operasional
PROSEDUR 30 Nopember 2020
OPERASIONAL
Dr Ary Sigit Pranoto
PENGERTIAN Pengeloaan pembayaran iuran BPJS
TUJUAN Mengatur prosedur pembayaran Iuran BPJS
KEBIJAKAN

PROSEDUR a. Kasie Keuangan menerima dokumen untuk pembayaran Iuran

BPJS Kesehatan dan BPJS Ketenagakerjaan yang telah diverifikasi
dan mempersiapkan permohonan pembayaran.
b. Kasie Keuangan membuat Memo Pembayaran dan Permohonan
Pembayaran sesuai rencana pembayaran Iuran BPJS yang telah
dibuat.
c. Kasie Keuangan menandatangani kolom “Diajukan” pada
Permohonan Pembayaran
d. Kasie Keuangan meminta persetujuan Permohonan Pembayaran ke
Manajer Adm Keuangan menandatangani kolom “Diperiksa” dan
Direktur Operasional pada kolom “Disetujui”
e. Kasie Keuangan melakukan pelaksanaan pembayaran Iuran BPJS
melalui transfer bank dengan sistem Cash Management System.
f. Posting dalam buku kas atau buku bank
g. Arsip dokumen pembayaran.
Dokumen 1. Memo Pembayaran
2. Permohonan Pembayaran
3. Biling Pembayaran Iuran BPJS Kesehatan
4. Biling Pembayaran Iuran BPJS Ketenagakerjaan
 PEMBAYARAN PAJAK

PT RUMAH SAKIT No. Dokumen No. Revisi Halaman

ISLAM BONTANG /SPO/KUE/XI/2020 1/1
Ditetapkan oleh :
Tanggal Terbit
STANDAR Direktur Operasional
PROSEDUR 30 Nopember 2020
OPERASIONAL
Dr Ary Sigit Pranoto
PENGERTIAN Pengeloaan pembayaran pajak
TUJUAN Mengatur prosedur pembayaran pajak
KEBIJAKAN

PROSEDUR a. Kasie Keuangan menerima dokumen untuk pembayaran Pajak

bulan berjalan yang telah diverifikasi dan mempersiapkan
permohonan pembayaran.
b. Kasie Keuangan membuat Memo Pembayaran dan Permohonan
Pembayaran pajak PPh Pasal 4 ayat 2, PPh Pasal 21, PPh Pasal 23,
PPh Pasal 25, PPh Pasal 29 dan Pajak PPN
c. Kasie Keuangan menandatangani kolom “Diajukan” pada
Permohonan Pembayaran
d. Kasie Keuangan meminta persetujuan Permohonan Pembayaran ke
Manajer Adm Keuangan menandatangani kolom “Diperiksa” dan
Direktur Operasional pada kolom “Disetujui”
e. Kasie Keuangan melakukan pelaksanaan pembayaran pajak
melalui transfer bank dengan sistem Cash Management System.
f. Posting dalam buku kas atau buku bank
g. Arsip dokumen pembayaran.
Dokumen 1. Memo Pembayaran
2. Permohonan Pembayaran
3. Biling Pajak
 PEMBAYARAN PROYEK PEMBANGUNAN

PT RUMAH SAKIT No. Dokumen No. Revisi Halaman

ISLAM BONTANG /SPO/KUE/XI/2020 1/1
Ditetapkan oleh :
Tanggal Terbit
STANDAR Direktur Operasional
PROSEDUR 30 Nopember 2020
OPERASIONAL
Dr Ary Sigit Pranoto
PENGERTIAN Pengeloaan pembayaran proyek pembangunan
TUJUAN Mengatur prosedur pembayaran proyek pembangunan
KEBIJAKAN

PROSEDUR a. Kasie Keuangan menerima dokumen untuk pembayaran Proyek

Pembangunan yang telah diverifikasi dan mempersiapkan
permohonan pembayaran.
b. Kasie Keuangan membuat Memo Pembayaran dan Permohonan
Pembayaran Proyek Pembangunan
c. Kasie Keuangan menandatangani kolom “Diajukan” pada
Permohonan Pembayaran
d. Kasie Keuangan meminta persetujuan Permohonan Pembayaran
ke Manajer Adm Keuangan menandatangani kolom “Diperiksa”
dan Direktur Operasional pada kolom “Disetujui”
e. Kasie Keuangan melakukan pelaksanaan pembayaran Proyek
Pembangunan melalui transfer bank dengan sistem Cash
Management System.
f. Posting dalam buku kas atau buku bank
g. Arsip dokumen pembayaran.
Mbayaran peDokumen 1. Memo Pembayaran
2. Permohonan Pembayaran
3. Surat Perintah Kerja
4. Tagihan
5. Nota Asli