Ref.

Per Klien PARE Per Audit Per Audit

Keterangan
KK 31/12/2012 Dr. Cr. 31/12/2012 31/12/2011
Asuransi dibayar di muka G1 3.000.000 3.000.000 - < -
Sewa di bayar di muka 20.000.000 5.000.000 15.000.000 < -
Pajak di bayar di muka - - - - < -
Perlengkapan Kantor 5.917.500 5.917.500 < 7.500.000 Telah dilakukan penghitungan fisik (rutin) per tahun
28.917.500 - 8.000.000 20.917.500 <
^ ^ ^ ^ ^
Ke A2

Klien : Diperiksa oleh : kelompok Indeks :

Dibuat oleh :
PT. PETA 2 G
Skedul : Periode :
Tanggal : Tanggal :
Beban dibayar dimuka dan peralatan kantor 31/12/2012

catatan pemeriksaan
1 Pajak Dibayar Dimuka
Kami telah memeriksa bukti pemotongan dari pihak ketiga SSP& SPN tahun 2012
2 Perlengkapan Kantor
Jurnalis( Scedul c)
beban perlengkapan kantor 1.582.500 Pendekatan
perlengkapan kator 1.582.500 L/R
(Pembebanan perlengkapan kantor yang telah dipakai selama tahun 2012)
Klien : PT PETA
Tanggal Neraca : 31 Desember 2012 dan 2011
KERTAS KERJA NERACA PT PETA

Per Audit Per Klien PARE Per Audit

Keterangan Ref.KK
31/12/2011 31/12/2012 Dr Cr 31/12/2012
ASET

Aset Lancar
Kas dan setara kas 486.945.350 467.920.775 467.920.775
Piutang Usaha 849.792.298 898.725.250 898.725.250
Piutang lain -lain 29.426.195 14.940.000 14.940.000
Persediaan 1.136.000.000 1.182.050.000 1.182.050.000
Beban dibayar dimuka - 23.000.000 8.000.000 15.000.000
Perlengkapan 7.500.000 5.917.500 1.582.500 5.917.500
Total Aset Lancar 2.509.663.843 2.592.553.525 2.584.553.525
^ ^
Investasi 257.500.000 343.750.000 343.750.000

Aset Tetap
Harga Perolehan 1.733.000.000 1.752.000.000 1.752.000.000
Akumulasi Penyusutan 181.999.900 266.925.300 266.925.300
Nilai Buku 1.551.000.100 1.485.074.700 1.485.074.700
^ ^

TOTAL ASET 4.318.163.943 4.421.378.225 4.413.378.225

^ ^

KEWAJIBAN DAN EKUITAS PEMEGANG SAHAM

KEWAJIBAN LANCAR
Utang usaha 421.259.006 287.500.000 287.500.000
Utang lain-lain 14.605.913 15.688.018 15.688.018
Utang pajak 32.323.038 27.063.926 27.063.926
Biaya yang masih harus dibayar 93.000.000 62.403.400 62.403.400

Utang jangka panjang yang jatuh tempo dalam waktu 1 tahun

Utang sewa guna usaha-lancar - - -
Total kewajiban lancar 561.187.957 392.655.344 392.655.344
^ ^
KEWAJIBAN JANGKA PANJANG
Utang jangka panjang yang telah dikurangi bagian yang
jatuh tempo dalam waktu 1 tahun -
Utang sewa guna usaha - - -
Total Kewajiban Jangka Panjang - - -

EKUITAS
Modal saham -Rp 10.000 per lembar 1.000.000.000 1.000.000.000 1.000.000.000
Saldo laba ditahan 2.756.975.986 3.028.722.881 3.028.722.881
TOTAL EKUITAS 3.756.975.986 4.028.722.881 4.028.722.881
^ ^
TOTAL KEWAJIBAN DAN EKUITAS 4.318.163.943 4.421.378.225 4.421.378.225
^ ^
Klien : Dibuat oleh : Diperiksa oleh : Indeks
kelompok 2 A2.1
PT PETA

Skedul Tanggal : Tanggal : Periode :

Kertas Kerja Neraca 31/12/2012