PT TIGA SERANGKAI

Laporan Arus Kas

(Metode Langsung)
Untuk Periode yang Berakhir pada 31 Oktober 2018
(Dalam Rupiah)
Arus Kas sari Aktivitas Operasi:
Penerimaan Kas: Rp 360,327.5
Penjualan Tunai Rp 300,327.5
Penerimaan Pelunasan Piutang Rp 60,000
Pengeluaran Kas:
1. Pembayaran Kas untuk Utang Dagang Rp 217,000
2. Pembayaran Kas untuk Beban Operasi Rp 27,000
3. Pembayaran Kas untuk Bunga Rp 8,000
4. Pembayaran Kas untuk Asuransi Rp 30,000
5. Pembayaran Pembelian Perlengkapan Rp 25,000
5. Pembayaran Pembelian Barang Dagangan Rp 760,000
Total Pengeluaran Kas Rp 1,067,000
Kas Bersih dari Aktivitas Operasi: -Rp 706,672.5

Arus Kas dari Aktivitas Investasi:

1. Penjualan Aset Tetap Rp 100,000
2. Uang Muka Pembelian Ruko -Rp 200,000
3. Pembelian Peralatan Kantor -Rp 70,000
Kas Bersih dari Aktivitas Investasi: -Rp 170,000

Arus Kas dari Ativitas Pendanaan:

1. Penerimaan dari Utang Bank Rp 200,000
2. Emisi Saham Biasa Rp 500,000
3. Penerbitan Obligasi Rp 300,000
4. Pembayaran Dividen -Rp 10,000
Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan Rp 990,000
Kenaikan Saldo Kas Rp 113,327.5
Kas Pada Awal Tahun Rp 25,000
Kas Pada Akhir Tahun Rp 138,327.5
 PT TIGA SERANGKAI
JURNAL PENYESUAIAN
(Kas Kecil)
Periode yang Berakhir 30 November 2018

Tanggal Keterangan Ref

2018 30 Kas Kecil
November Kas di Bank
30 Beban Listrik
Beban Air PAM
Beban Bensin, Solar, dan Parkir
Beban Surat Kabar
Beban Makanan dan Minuman
Beban Perlengkapan Kantor
Beban Air Minum isi ulang
Beban Perangko, Materai, Tisu Kamar Mandi dan lain-lain
Selisih Kas Kecil
30 kas kecil

Jumlah
mber 2018

Debit Kredit
Rp 6,000,000
Rp 6,000,000
Rp 1,130,000
Rp 450,000
Rp 1,500,000
Rp 140,000
Rp 950,000
Rp 670,000
Rp 540,000
Rp 114,000
Rp 5,000
Rp 5,499,000

Rp 11,499,000 Rp 11,499,000