Ringkasan Laporan Keuangan

PT Asuransi Astra Buana Unit Syariah

Triwulan IV Tahun 2017
LAPORAN POSISI KEUANGAN LAPORAN KINERJA KEUANGAN
(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)

Dana Perusahaan Dana Tabarru' dan Tanahud Dana Investasi Peserta Gabungan "Dana Investasi Peserta "
Uraian Penyesuaian Uraian Dana Perusahaan Dana Tabarru' Dana Tanahud Penyesuaian Gabungan
SAK SAP SAK DT SAK DTH SAP SAK SAP SAK Akad Wakalah Bil Ujrah Akad Mudharabah

ASET 621,867 485,174 505,314 - 503,989 - - - 1,127,180 PENDAPATAN - - - -

Investasi 481,529 481,529 311,115 - 311,115 - - - 792,645 PENDAPATAN INVESTASI DAN UJROH PENGELOLAAN INVESTASI - - - - - - -
Deposito 119,500 119,500 58,300 - 58,300 - - - 177,800 Hasil Investasi 26,983 26,211 - - - - 53,195
Sertifikat Deposito - - - - - - - - - Hasil Investasi Yang Dibagikan ke Dana Perusahaan 17,630 17,630 - - - - 35,261
Saham Syariah - - - - - - - - - Jumlah Hasil Investasi 44,614 8,581 - - - - 53,195
Sukuk atau Obligasi Syariah 163,141 163,141 126,839 - 126,839 - - - 289,980 Jumlah Ujroh Pengelolaan Investasi - - -
MTN Syariah - - - - - - - - - Jumlah Pendapatan Hasil Investasi dan Ujroh Pengelolaan Investasi 44,614 8,581 - - - - 53,195
Surat Berharga Syariah Negara 10,599 10,599 - - - - - - 10,599 PENDAPATAN UNDERWRITING - - - - - - -
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Bank Indonesia - - - - - - - - - Kontribusi Tabarru'/Kontribusi Tanahud/Ujroh/Alokasi Investasi 164,390 247,326 - - - - 411,716
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Negara Selain NKRI - - - - - - - - - Kontribusi Reasuransi/Retrosesi - 24,094 - - 24,094
Surat Berharga Syariah yang Diterbitkan oleh Lembaga Multinasional - - - - - - - - - Kontribusi Neto 164,390 223,232 - - - - 387,622
Reksa Dana Syariah 188,289 188,289 125,977 - 125,977 - - - 314,266 Penurunan (Kenaikan) Penyisihan Kontribusi dan PAKYBMP (Net Setelah Aset Reasuransi) - - - - - - -
Efek Beragun Aset Syariah - - - - - - - - - a. Penurunan (kenaikan) Penyisihan Kontribusi - - - - -
Dana Investasi Real Estate Syariah - - - - - - - b. Penurunan (kenaikan) PAKYBMP 13,371 - - 13,371
REPO - - - - - - - - - c. Penurunan (Kenaikan) Penyisihan atas Risiko Bencana - - - -
Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain - - - - - - - - - Jumlah Pendapatan Kontribusi Neto 236,603 - - 236,603
Pembiayaan Syariah Dengan Hak Tanggungan - - - - PENDAPATAN UNDERWRITING 164,390 236,603 - - 400,993
Penyertaan Langsung - - - - BEBAN - - - - - - -
Properti Investasi - - - - BEBAN UNDERWRITING - - - - - - -
Emas murni - - - - - - - - - Beban Klaim - - - - - - -
Investasi lain - - - - - - a. Klaim Bruto 212,288 - - 212,288
Bukan investasi 140,338 3,645 194,198 - 192,873 - - - 334,536 b. Klaim recovery 3,389 - - 3,389
Kas dan Bank 2,167 2,167 1,972 - 1,972 - - - 4,139 c. Kenaikan (Penurunan) Penyisihan Klaim 3,011 - - 3,011
Tagihan 1,479 1,479 167,440 - 166,115 - - - 168,919 d. Penarikan Dana Investasi Peserta yang telah jatuh tempo - - - -
Aset Reasuransi - - 24,786 - 24,786 - 24,786 e. Penarikan/Penebusan Dana Investasi Peserta (belum jt tempo) - - - -
Biaya akuisisi yang ditangguhkan - - - - Jumlah Beban Klaim Netto 211,910 - - - - 211,910
Property Bukan Investasi - - - - Beban Adjuster - - - -
Aset Lain 136,692 - - - - 136,692 JUMLAH BEBAN UNDERWRITING 211,910 - - 211,910
LIABILITAS DAN EKUITAS DANA 621,867 485,174 505,314 - 503,989 - - - 1,127,180 JUMLAH SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING 24,692 - - 24,692
Liabilitas 348,291 272,169 462,086 - 462,086 - - - 810,377 a. Surplus underwriting untuk dana Perusahaan 19,860 19,860 - - 39,720
Utang klaim dan manfaat dibayar 2,543 - 2,543 - - - 2,543 b. Surplus underwriting untuk Peserta 4,418 - - - - 4,418
Biaya yang Masih Harus Dibayar - - - - - - - - - BEBAN USAHA: - - - - - - -
Utang lain 272,169 272,169 273,729 - 273,729 - - - 545,897 a. Beban Pemasaran - - -
Penyisihan Teknis 76,123 - 185,815 - 185,815 - 261,937 b. Beban Akuisisi 99,156 - 99,156
Penyisihan ujroh 76,123 - - - - - 76,123 c. Beban Umum dan Administrasi: - - -
Penyisihan PAYDI yang memberikan garansi pokok investasi - - - - - - - - Beban Pegawai dan Pengurus - - -
Penyisihan kontribusi - - - - - - Beban Pendidikan dan Pelatihan - - -
Penyisihan atas kontribusi yang belum merupakan pendapatan 116,425 - 116,425 - 116,425 - Beban Umum dan Administrasi Lainnya - - -
Penyisihan klaim 69,389 - 69,389 - 69,389 Kenaikan (penurunan) Penyisihan Ujroh 47,811 - 47,811
Penyisihan atas risiko bencana - - - - - Kenaikan (penurunan) Penyisihan PAYDI yang Memberikan Garansi Pokok Investasi -6,896 - -6,896
Qardh - - - - - - - JUMLAH BEBAN USAHA 140,072 - 140,072
Ekuitas Dana 273,576 213,006 43,228 - 41,903 - - - 316,803 LABA (RUGI) USAHA ASURANSI 88,792 - 88,792
Modal Disetor 50,000 50,000 - 50,000 Pendapatan Lain 7,138 - - - 7,138
Agio/Disagio Saham - - - - Beban Lain 4,062 4,387 - - 8,450
Akumulasi Dana 39,895 - 39,895 - - - 39,895 LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 91,868 - 91,868
Profit Equilization Reserve - - - - Pajak Penghasilan 17,575 - - - - - 17,575
Saldo Laba 217,814 217,814 - 217,814 LABA SETELAH PAJAK 74,293 - 74,293
Komponen Ekuitas Lainnya 5,762 5,762 3,333 - 3,333 - - - 9,095 PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - - -
Selisih Saldo SAK dan Saldo SAP -60,570 -1,325 - - - JUMLAH KINERJA SELURUH DANA 74,293 4,608 - - - - 78,901
Aset Yang Tidak Diperkenankan - - - - -

PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS

(dalam jutaan rupiah) (dalam jutaan rupiah)

Dana Tabarru' Reasuradur Utama Indikator

Keterangan Dana Perusahaan
dan Dana Tanahud No. Nama % Uraian Dana Tabarru' dan
Tingkat Solvabilitas 41,903 213,006 1. Reasuransi Indonesia Utama 60% Dana Perusahaan Dana Investasi Peserta Gabungan
2. Reasuransi Nasional Indonesia 30% Dana Tanahud
A. Aset yang diperkenankan (AYD) 503,989 485,174
B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan 462,086 272,169 3 Maskapai Reasuransi Indonesia 10%
Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum Berbasis Risiko Rasio Likuiditas - - - -
58,498 14,100
(DTMBR) A. Kekayaan lancar 504,832 621,867 - 1,126,698
Pemilik Perusahaan B. Kewajiban lancar 462,086 348,291 - 810,377
A. Risiko Kredit 17,087 5,342
B. Risiko Likuiditas No. Nama % C. Rasio (a:b) 109.25% 178.55% 0.00% 139.03%
- -
C. Risiko Pasar 1 PT. Sedaya Multi Investama 95.7% Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas - - - -
3,734 8,280
D. Risiko Asuransi 2 Adeline Juanita 2.5% A. Investasi, kas dan bank 313,088 - - -
37,365
E. Risiko Operasional 3 Okie Rehardi Lukita 1.3% B. Penyisihan teknis 161,029 - - -
311 478
1. Risiko PAYDI Digaransi 4 Nanan Suharni Alkasah 0.5% C. Utang klaim retensi sendiri 2,543 - - -
-
a. Risiko Kredit D. Rasio [a:(b+c)] 191.41% - - -
-
b. Risiko Likuiditas Rasio Pendapatan Investasi Neto
- Dewan Komisaris
c. Risiko Pasar A. Pendapatan investasi netto 22,038 22,921 - 44,959
-
2. Aset PAYDI Digaransi No. Nama Jabatan B. Rata-rata investasi 337,634 431,941 - 769,575
-
3. Liabilitas PAYDI Digaransi 1 Suparno Djasmin Presiden Komisaris C. Rasio (a:b) 6.53% 5.31% 0.00% 5.84%
-
Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset yang Tersedia 2 Suhartono Komisaris Rasio beban klaim - - - -
71.63% 1510.64%
untuk Qardh (dalam %) 3 Eduardus Paulus Supit Komisaris Independen A. Beban klaim netto 211,910 - - -
Target Tingkat Solvabilitas Internal 4 Juliani Eliza Syaftari Komisaris Independen B. Kontribusi netto 236,603 - - -
80.00% 80.00%
Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang Dipersyaratkan C. Rasio (a:b) 89.56% - - -
60.00% 60.00%
Peraturan Rasio perubahan dana - - - -
Dewan Pengawas Syariah A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan 43,854 - - 43,854
Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan sebagai 4,895 4,895
Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud No. Nama Jabatan B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu 35,287 - - 35,287
A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari target internal 1 M. Gunawan Yasni, SE.Ak,MM,CIFA,FIIS Ketua C. Perubahan dana (a-b) 8,567 - - 8,567
4,895 4,895
B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank 2 H. Syamsul Falah, B.Sc, M.Ec Anggota D. Rasio (c:b) 24.28% 0.00% 0.00% 24.28%
- -
Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana Tanahud, Rasio Aset Unit Syariah - - - -
80.00% 1475.93%
A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud - - - -
dan Dana Perusahaan
B. Aset Dana Investasi Peserta - - - - Jakarta, 29 Januari 2018
C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) - - - - Direksi
D. Rasio (a+b) : (a+b+c) - - - 0.00%
Laporan Posisi Keuangan, Laporan Kinerja Keuangan, Laporan Tingkat Solvabilitas, dan Laporan Rasio Keuangan Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru - - - - PT Asuransi Astra Buana
A. Jumlah Kewajiban selain Qardh 276,271 - - -
Selain Solvabilitas merupakan laporan unaudited yang disusun berdasarkan peraturan perundangan. B. Jumlah Aset 313,088 - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) (36,816) - - -
Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud - - - -
A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -
(Leonard W. S. Siregar)