PT Asuransi Jiwa Central Asia Raya Laporan Keuangan Unit Usaha Syariah

Per 31 Desember 2019 dan 2018

RASIO KEUANGAN SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS 2)
LAPORAN POSISI KEUANGAN ASURANSI SYARIAH 1) LAPORAN SURPLUS DEFISIT UNDERWRITING DANA TABARRU' 1)

(Audited) (Audited) Indikator

(Dalam jutaan rupiah) (Dalam jutaan rupiah) Uraian Dana Tabarru' dan Dana Investasi Gabungan
Dana Perusahaan
Dana Tanahud Peserta
NO. URAIAN 2019 2018 NO. URAIAN 2019 2018

I. ASET 1 PENDAPATAN ASURANSI 614 (81) Rasio Likuiditas

1 Kas dan setara kas 1.004 2.115 2 Pendapatan kontribusi 4.945 6.118 A. Kekayaan lancar 12.771 21.317 17.539 51.627
2 Piutang kontribusi 3.827 1.353 3 Bagian pengelola atas kontribusi - - B. Kewajiban lancar 4.713 792 17.539 23.044
3 Piutang reasuransi 5.549 5.615 4 Bagian reasuransi atas kontribusi (4.331) (6.199) C. Rasio (a:b) 271% 2692% 100% 224%
4 Piutang murabahah - - Rasio perimbangan investasi dengan liabilitas
5 Piutang istishna’ - - 5 BEBAN ASURANSI 4.199 4.163 A. Investasi, kas dan bank 57.161 - - -
6 Pembiayaan mudharabah - - 6 Beban klaim 11.308 12.670 B. Penyisihan teknis 49.120 - - -
7 Pembiayaan musyarakah - - 7 Bagian reasuransi atas klaim (4.234) (3.721) C. Utang klaim retensi sendiri 482 - - -
8 Investasi pada surat berharga 139.507 141.765 8 Perubahan penyisihan klaim dalam proses (184) 2.468 D. Rasio [a:(b+c)] 115% - - -
9 Investasi pada entitas asosiasi dan ventura bersama - - 9 Perubahan penyisihan klaim sudah terjadi namun belum Rasio Pendapatan Investasi Netto
10 Piutang salam - - di laporkan (5) (5) A. Pendapatan investasi netto 3.454 1.544 1.776 6.774
11 Aset ijarah - - 10 Perubahan penyisihan iuran belum merupakan pendapatan 7 (14) B. Rata-rata investasi 28.360 32.836 8.558 69.754
12 Piutang Investasi 903 852 11 Perubahan penyisihan manfaat polis masa depan (2.693) (7.234) C. Rasio (a:b) 12% 5% 21% 10%
13 Properti investasi - - Rasio beban klaim
14 Aset tetap 97 141 12 SURPLUS (DEFISIT) UNDERWRITING (3.585) (4.244) A. Beban klaim netto 7.038 - - -
15 Aset tak berwujud - - 13 Surplus underwriting yang dialokasikan ke peserta individual - - B. Kontribusi netto 3.453 - - -
16 Aset Lain 2.068 4.721 14 Surplus underwriting yang dialokasikan ke entitas pengelola - - C. Rasio (a:b) 204% - - -
17 Total Aset (1 s/d 16 ) 152.956 156.561 15 Surplus underwriting yang dialokasikan ke dana tabarru’ (3.585) (4.244) Rasio perubahan dana
A. Dana tahun/triwulan/bulan berjalan 15.744 44.831 15.874 76.449
II. LIABILITAS 16 PENDAPATAN DAN BEBAN INVESTASI B. Dana tahun/triwulan/bulan lalu 15.629 43.631 16.263 75.523
1 Utang klaim 527 461 17 Pendapatan bagi hasil - - C. Perubahan dana (a-b) 115 1.200 (389) 926
2 Utang reasuransi 974 1.818 18 Keuntungan pelepasan investasi 3.454 1.104 D. Rasio (c:b) 1% 3% -2% 1%
3 Utang pajak 157 95 19 Perubahan nilai wajar investasi - - Rasio Aset Unit Syariah
4 Utang lain 3.952 3.799 20 Beban investasi - - A. Aset Dana Tabarru dan Dana Tanahud - - - 67.691
5 Bagian peserta atas surplus underwriting - - 21 Beban Lain-lain 184 1.367 B. Aset Dana Investasi Peserta - - - 17.539
6 Ujrah diterima di muka - - 22 SURPLUS (DEFISIT) DANA TABARRU’ (314) (4.507) C. Aset Dana Asuransi Perusahaan (Konvensional) - - - 67.726
7 Penyisihan klaim dalam proses 1.146 1.172 23 SALDO AWAL DANA TABARRU’ 15.434 19.941 D. Rasio (a+b) : (a+b+c) - - - 56%
8 Penyisihan klaim sudah terjadi tetapi belum dilaporkan 8 42 Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tabarru
9 Penyisihan kontribusi yang belum menjadi hak 34 31 24 SALDO AKHIR DANA TABARRU’ 15.120 15.434 A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
10 Penyisihan manfaat polis masa depan 69.711 73.622 B. Jumlah Aset - - - -
Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -
2)
III. DANA PESERTA PENCAPAIAN TINGKAT SOLVABILITAS Penghitungan Qardh yang Diperlukan Dana Tanahud
11 Dana investasi 15.874 16.263 Dana Tabarru' Dana A. Jumlah Kewajiban selain Qardh - - - -
12 Dana tabarru' 15.120 15.434 Keterangan dan Dana Perusahaan B. Jumlah Aset - - - -
Tanahud Jumlah Qardh yang Diperlukan (a-b) - - - -
IV. EKUITAS
13 Modal disetor 35.000 35.000 Tingkat Solvabilitas 13.310 46.059
14 Tambahan modal disetor - - A. Aset yang diperkenankan (AYD) 65.257 68.955 REASURADUR UTAMA 1) Laporan Posisi Keuangan, Laporan Laba Rugi dan Pendapatan
Komprehensif Lain, dan Laporan Surplus Defisit Underwriting
15 Saldo penghasilan komprehensif lain 654 (116) B. Liabilitas selain Qardh dari Dana Perusahaan 51.947 22.896 NAMA REASURADUR %
Dana Tabarru' disusun berdasarkan standar akuntansi keuangan
16 Saldo laba 9.801 8.942 Reasuransi Dalam Negeri yang berlaku umum dengan menerapkan PSAK nomor 108 (revisi
17 TOTAL LIABILITAS, DANA PESERTA, DAN EKUITAS 152.956 156.561 Dana Tabarru dan dana Tanahud Minimum 1. PT
………………………………………….
Reasuransi Internasional Indonesia ( Reindo ) 12% 2016) "Akuntansi Transaksi Asuransi Syariah" dan merupakan
Berbasis Risiko (DTMBR) 6.962 3.321 2. PT
………………………………………….
Maskapai Reasuransi Indonesia ( Marein ) 88% bagian dari Laporan Keuangan Konsolidasi yang telah diaudit oleh
1) Kantor Akuntan Publik oleh Kantor Akuntan Publik Kanaka
LAPORAN LABA RUGI DAN PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN Puradiredja Suhartono dengan pendapat " wajar tanpa
(Audited) A. Risiko Kredit 1.369 1.171 PEMILIK PE R U SAHAAN pengecualian"
(Dalam jutaan rupiah) B. Risiko Likuiditas 835 - PT ASURANSI CENTRAL ASIA 99,999 % 2) Pencapaian Tingkat Solvabilitas dan Rasio Keuangan
NO. URAIAN 2019 2018 C. Risiko Pasar 328 2.107 ANTHONI SALIM 0,001 % SelainTingkat Solvabilitas telah disusun berdasarkan peraturan
D. Risiko Asuransi 4.369 dan perundang-undangan dalam bidang perasuransian.
1 PENDAPATAN USAHA 6.037 5.849 E. Risiko Operasional 60 43 DEWAN PENGAWAS SYARIAH
2 Pendapatan ujrah pengelolaan dana tabarru’ 1. Risiko PAYDI Digaransi - KETUA : Mustafa Edwin Nasution, Ph.D.
dikurangi : Pendapatan ujrah pengelolaan dana tabarru' yang di tangguhkan 3.897 4.214 a. Risiko Kredit - ANGGOTA : Ir. Muhammad Syakir Sula, AAIJ, FIIS
3 Pendapatan ujrah pengelolaan investasi dana peserta b. Risiko Likuiditas - ANGGOTA : Dra. Hj. Siti Ma'rifah, SH,MM
dikurangi : Pendapatan ujrah pengelolaan investasi dana peserta yang di tangguhkan 597 729 c. Risiko Pasar -
4 Pendapatan alokasi surplus underwriting - - 2. Aset PAYDI Digaransi - DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
5 Pendapatan investasi 1.544 907 3. Liabilitas PAYDI Digaransi - DEWAN KOMISARIS
KOMISARIS UTAMA : Anthoni Salim
6 BEBAN USAHA 5.210 6.005 Tingkat Solvabilitas sebelum memperhitungkan Aset KOMISARIS INDEPENDEN : Arif Firman Darmaatmadja
7 Beban usaha 5.210 6.005 yang Tersedia untuk Qardh (dalam %) 191% 1387% KOMISARIS INDEPENDEN : Ignatius Budiman
KOMISARIS : Phiong, Phillipus Darma
8 LABA (RUGI) USAHA 828 (155) Target Tingkat Solvabilitas Internal 150% 150%
9 Pendapatan non usaha 32 11 DIREKSI
Jakarta, 29 Mei 2020
10 Beban non usaha - - Tingkat Solvabilitas dengan DTMBR/MMBR yang DIREKTUR UTAMA : Freddy Thamrin
11 LABA (RUG) SEBELUM PAJAK 860 (144) Dipersyaratkan Peraturan 100% 100% DIREKTUR : Antonius Probosanjoyo
12 Beban pajak penghasilan - - DIREKTUR : Jos Chandra Irawan
S.E. & O.
13 LABA (RUGI) 860 (144) Aset yang Tersedia Untuk Qardh yang Diperhitungkan DIREKTUR KEPATUHAN : Freddy Thamrin
14 PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 770 (140) sebagai Penambah AYD Dana Tabarru' dan Tanahud - -
15 Tidak akan direklasifikasi ke laba rugi - -
16 Surplus revaluasi aset tetap & takberwujud - - A. Kekurangan (kelebihan) tingkat solvabilitas dari
17 Pengukuran-kembali liabilitas imbalan pasti - - target internal - -
18 Pajak penghasilan - - B. Ketidakcukupan investasi, kas dan bank - -
19 Akan direklasifikasi ke laba rugi - - Direksi
20 Selisih kurs penjabaran laporan keuangan - - Rasio Tingkat Solvabilitas Dana Tabarru' dan Dana PT Asuransi Jiwa Central Asia Raya
21 Selisih nilai wajar sukuk FVTOCI & aset keuangan AFS - - Tanahud, dan Dana Perusahaan 191% 1387%
22 Pajak penghasilan - -

23 PENGHASILAN KOMPREHENSIF 1.629 (284) PT AJ Central Asia Raya terdaftar dan diawasi oleh Otoritas Jasa Keuangan