TUGAS 3

1. Coba jelaskan pengertian manajemen kas dalam perusahaan, seberapa pentingkah

manajemen kas bagi perusahaan.
Manajemen Kas ialah suatu proses pengumpulan dan pengaturan kas perusahaan.
Selain itu manajemen kas juga meliputi sebuah proses pemanfaatan kas untuk investasi
dalam jangka pendek ataupun jangka panjang.
2. Setujukah saudara dengan pernyataan bahwa manajen kas merupakan bagian dari
manajemen modal kerja. Jelaskan.
Kas merupakan salah satu unsur modal kerja yang paling tinggi tingkat
likuiditasnya.
Kas adalah berupa uang tunai yang terdapat dalam perusahaan ( cash on hand ) dan surat
berharga lainnya serta uang yang ada di bank dalam bentuk rekening koran dan deposito
atau tabungan yang dalam jangka pendek atau waktu segera dapat diuangkan sebagai alat
pembayaran
3. Jelaskan mengapa setiap perusahaan perlu untuk membuat anggaran kas.
 Memberikan taksiran posisi kas akhir setiap periode sebagai akibat dari operasional
bisnis, yaitu dengan membandingkan uang kas masuk dan uang kas keluar. Sehingga
saldo kas akhir pada suatu periode akan sama dengan kas awal ditambah penerimaan
kas dan dikurangi dengan pengeluaran kas dalam suatu periode.
 Mengetahui kelebihan atau kekurangan kas pada waktunya sekaligus untuk
menentukan kebutuhan pembiayaan atas kelebihan angsuran kas untuk investasi.
 Menyelaraskan kas dengan total modal kerja, pendapatan, biaya, investasi dan utang.
 Dipakai sebagai dasar evaluasi atas kinerja keuangan usaha dan kebijakan pemberian
kredit serta alat pemantau posisi kas secara terus-menerus untuk mencapai target
keberhasilan usaha.