Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo

01/01/2014 Penyetoran Potongan PPh dan PPN 1.350.000 0 0

ke kas negara
12/12/2014 Menerima potongan PPh/PPN 0 5.235.000 5.235.000
12/12/2014 Menyetor potongan PPh/PPN 5.235.000 0 0

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 2.1.1.04.01
NAMA AKUN Utang PPN Pusat
Kredit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 150.000
01/01/2014 Penyetoran Potongan PPh dan PPN 150.000 0 0
ke kas negara
12/12/2014 Menerima potongan PPh/PPN 0 8.100.000 8.100.000
12/12/2014 Menyetor potongan PPh/PPN 8.100.000 0 0

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 2.1.5.02.01
NAMA AKUN Utang Belanja Jasa
Kredit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
31/12/2014 Jurnal penyesuaian 0 15.325.000 15.325.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 3.1.1.01.01
NAMA AKUN Ekuitas
Kredit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 639.500.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 3.1.2.05.01
NAMA AKUN Estimasi Perubahan SAL
Kredit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
 Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 0 1.487.500.000 1.487.500.000
Pegawai
04/04/2014 Membeli peralatan dan mesin secara 0 110.000.000 1.597.500.000
LS
05/05/2014 Membeli barang dan jasa secara LS 0 55.000.000 1.652.500.000
07/07/2014 Menyetor pendapatan retribusi 25.500.000 0 1.627.000.000
08/08/2014 Pengesahan SPJ Belanja UP 0 116.250.000 1.743.250.000
10/10/2014 Mencatat SPJ penggunaan UP 0 38.500.000 1.781.750.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 3.1.3.01.01
NAMA AKUN RK PPKD
Kredit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
02/02/2014 Menerima UP 0 50.000.000 50.000.000
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 0 1.487.500.000 1.537.500.000
Pegawai
04/04/2014 Membeli peralatan dan mesin secara 0 110.000.000 1.647.500.000
LS
05/05/2014 Membeli barang dan jasa secara LS 0 55.000.000 1.702.500.000
07/07/2014 Menyetor pendapatan retribusi 25.500.000 0 1.677.000.000
09/09/2014 Menerima SP2D GU 0 116.250.000 1.793.250.000
11/11/2014 Menyetorkan sisa UP akhir tahun 11.500.000 0 1.781.750.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 4.1.2.01.01
NAMA AKUN Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LRA
Kredit
 Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
07/07/2014 Menyetor pendapatan retribusi 0 25.500.000 25.500.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.1.01.01
NAMA AKUN Gaji Pokok PNS/ Uang Representasi
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 941.980.654 0 941.980.654
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.1.01.02
NAMA AKUN Tunjangan Keluarga
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 194.601.755 0 194.601.755
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.1.01.03
NAMA AKUN Tunjangan Jabatan
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 135.713.962 0 135.713.962
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.1.01.04
NAMA AKUN Tunjangan Fungsional
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 117.971.012 0 117.971.012
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.1.01.05
NAMA AKUN Tunjangan Fungsional Umum
 Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 12.500.000 0 12.500.000
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.1.01.06
NAMA AKUN Tunjangan Beras
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 80.205.622 0 80.205.622
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.1.01.07
NAMA AKUN Tunjangan PPh/Tunjangan Khusus
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 17.026.995 0 17.026.995
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.2.01.01
NAMA AKUN Belanja alat tulis kantor
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
05/05/2014 Membeli barang dan jasa secara LS 55.000.000 0 55.000.000
08/08/2014 Pengesahan SPJ Belanja UP 62.500.000 0 117.500.000
10/10/2014 Mencatat SPJ penggunaan UP 27.500.000 0 145.000.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.1.2.24.01
NAMA AKUN Honorarium Tenaga Ahli/Narasumber/Instruktur
 Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
08/08/2014 Pengesahan SPJ Belanja UP 53.750.000 0 53.750.000
10/10/2014 Mencatat SPJ penggunaan UP 11.000.000 0 64.750.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 5.2.2.04.01
NAMA AKUN Belanja modal Pengadaan Kendaraan Dinas
Bermotor Perorangan
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
04/04/2014 Membeli peralatan dan mesin secara 110.000.000 0 110.000.000
LS

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 8.1.2.01.01
NAMA AKUN Pelayanan kesehatan di Puskesmas - LO
Kredit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
06/06/2014 Pengakuan pendapatan retribusi 0 25.500.000 25.500.000

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 9.1.1.01.01
NAMA AKUN Gaji Pokok PNS / Uang Representasi - LO
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 941.980.654 0 941.980.654
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 9.1.1.01.02
NAMA AKUN Tunjangan Keluarga - LO
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
 Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 194.601.755 0 194.601.755
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 9.1.1.01.03
NAMA AKUN Tunjangan Jabatan - LO
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 135.713.962 0 135.713.962
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 9.1.1.01.04
NAMA AKUN Tunjangan Fungsional - LO
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 117.971.012 0 117.971.012
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 9.1.1.01.05
NAMA AKUN Tunjangan Fungsional Umum - LO
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 12.500.000 0 12.500.000
Pegawai

SKPD Dinas Kesehatan

KODE AKUN 9.1.1.01.06
NAMA AKUN Tunjangan Beras - LO
Debit
Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo
01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 80.205.622 0 80.205.622
Pegawai
Debit

Tanggal Transaksi Debit Kredit Saldo

01/01/2014 Saldo Awal 0
03/03/2014 Membayar Gaji dan Tunjangan 17.026.995 0 17.026.995
Pegawai