PROFIL WAJIB PAJAK

Nama Wajib Pajak : PT BERKAT KASIH

NPWP : 83.971.384.9-922.000
Alamat Wajib Pajak : Jalan Bumi 1 Oesapa Selatan
Telepon : 0380 8800412
Email : ptberkatkasih@yahoo.com
Nama Kantor Pelayanan Pajak : Kantor Pelayanan Pajak Pratama Kupang
Tanggal PKP 05 Januari 2018
Tahun Buku : Januari 2018 s.d Desember 2018
Jenis Usaha : Perdagangan
Modal Disetor : 350,000,000
 DATA PENJUALAN PT BERKAT KASIH 2017

Tanggal Penjualan Customer Alamat customer NPWP No.seri fp

05 Januari 2017 150,000,000 PT Multi Anugrah Jl. W.J Lalamentik 11.223.891.7-922.000 010.001-18.00000001
20 Januari 2017 150,000,000 PT Sentosa JL. Cak Doko 15.233.910.5-922.000 010.001-18.00000002
25 Januari 2017 100,000,000 PT Lucky JL. Timor Raya 12.213.710.5-922.000 010.001-18.00000003
01 Februari 2017 180,000,000 PT Sentosa JL. Cak Doko 15.233.910.5-922.000 010.001-18.00000004
07 Februari 2017 120,000,000 PT Perdana JL. Eltari 14.113.810.4-922.000 010.001-18.00000005
07 Maret 2017 110,000,000 PT Perdana JL. Eltari 14.113.810.4-922.000 010.001-18.00000006
20 Maret 2017 170,000,000 PT Multi Anugrah Jl. W.J Lalamentik 11.223.891.7-922.000 010.001-18.00000007
04 April 2017 120,000,000 PT Multi Anugrah Jl. W.J Lalamentik 11.223.891.7-922.000 010.001-18.00000008
15 April 2017 100,000,000 PT Sentosa JL. Cak Doko 15.233.910.5-922.000 010.001-18.00000009
10 Mei 2017 140,000,000 PT Perdana JL. Eltari 14.113.810.4-922.000 010.001-18.00000010
12 Juli 2017 180,000,000 PT Surya JL. Adisucipto 05.103.923.7-922.000 010.001-18.00000011
20 September 2017 180,000,000 PT Sentosa JL. Cak Doko 15.233.910.5-922.000 010.001-18.00000012
11 November 2017 180,000,000 PT Surya JL. Adisucipto 05.103.923.7-922.000 010.001-18.00000013
12 Desember 2017 180,000,000 PT Multi Anugrah Jl. W.J Lalamentik 11.223.891.7-922.000 010.001-18.00000014
21 Desember 2017 180,000,000 PT Sentosa JL. Cak Doko 15.233.910.5-922.000 010.001-18.00000015
2,240,000,000
 DATA PEMBELIAN PT BERKAT KASIH 2018

Tanggal Pembelian Customer Alamat customer NPWP No.seri fp

02 Januari 2017 80,000,000 PT Saritama Jl. Kedondong 10.123.791.5-922.000 010.001-16.00000001

15 Januari 2017 85,000,000 PT Lintas Benua JL. Melati 13.203.710.4-922.000 010.001-16.00000002
20 Januari 2017 90,000,000 PT Lintas Benua JL. Melati 13.203.710.4-922.000 010.001-16.00000003
31 Januari 2017 82,000,000 PT Saritama Jl. Kedondong 10.123.791.5-922.000 010.001-16.00000004
02 Februari 2017 83,000,000 PT Anugrah JL. Matahari 08.113.610.2-922.000 010.001-16.00000005
03 Maret 2017 88,000,000 PT Anugrah JL. Matahari 08.113.610.2-922.000 010.001-16.00000006
10 Maret 2017 84,000,000 PT Saritama Jl. Kedondong 10.123.791.5-922.000 010.001-16.00000007
02 April 2017 87,000,000 PT Saritama Jl. Kedondong 10.123.791.5-922.000 010.001-16.00000008
10 April 2017 86,000,000 PT Abadi JL. Cak Doko 05.133.970.4-922.000 010.001-16.00000009
05 Mei 2017 95,000,000 PT Anugrah JL. Matahari 08.113.610.2-922.000 010.001-16.00000010
10 Juli 2017 89,000,000 PT Surya JL. Adisucipto 05.103.923.7-922.000 010.001-16.00000011
10 September 2017 92,000,000 PT Lintas Benua JL. Melati 13.203.710.4-922.000 010.001-16.00000012
09 November 2017 95,000,000 PT Abadi JL. Cak Doko 05.133.970.4-922.000 010.001-16.00000013
09 Desember 2017 85,000,000 PT Saritama Jl. Kedondong 10.123.791.5-922.000 010.001-16.00000014
19 Desember 2017 91,000,000 PT Lintas Benua JL. Melati 13.203.710.4-922.000 010.001-16.00000015
1,312,000,000
 CATATAN ARUS KAS PT BERKAT KASIH 2018

Keterangan Debet Kredit Saldo

Modal 350,000,000 350,000,000
Pembelian Inventaris Kantor 50,000,000 300,000,000
Penjualan 2,240,000,000 2,540,000,000
Pembelian 1 Tahun 1,312,000,000 1,228,000,000
Biaya ATK dan Perlengkapan 13,750,000 1,214,250,000
Transportasi 53,735,000 1,160,515,000
Ekspedisi 21,750,000 1,138,765,000
Iklan 10,500,000 1,128,265,000
Listrik 14,150,000 1,114,115,000
Reparasi 1,300,000 1,112,815,000
Telepon 7,200,000 1,105,615,000
Gaji 663,000,000 442,615,000
Total 2,590,000,000 2,147,385,000 442,615,000

928,000,000
785,385,000
142,615,000
Instruksi

1. Menghitung ppn kurang bayar dan lebih bayar dan mengisi jumlah ppn keluaran dan ppn masukan masing-masing
2. Sebutkan pada masa pajak mana saja PT Berkat Kasih harus menyetor ppn !
3. Mengisi SPT Induk Pajak Pertambahan Nilai PT Berkat Kasih Masa Pajak Januari dan Desember
4. Mengisi Lampiran AB Masa Pajak Januari dan Desember !
5. Mengisi Lampiran A2 Masa Pajak Januari dan Desember !
6. Mengisi Lampiran B2 Masa Pajak Januari dan Desember !
7. Membuat Laporan Keuangan (Laba Rugi dan Neraca) sebagai lampiran SPT Badan PT Berkat Kasih
8. Membuat SPT Tahunan Badan PT Berkat Kasih
masukan masing-masing masa pajak 2017 !
 BUKU BESAR PIUTANG PT BERKAT KASIH

PT Lucky
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
25 Januari 2017 Tas 87,500,000
25 Februari 2017 Tas 87,500,000

PT Multi Anugrah
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
05 Januari 2017 Sepatu 45,000,000
20 Maret 2017 Sepatu 34,500,000
04 April 2017 Sepatu 37,500,000
12 Desember 2017 Sepatu 52,500,000
05 Februari 2017 45,000,000
20 April 2017 34,500,000
04 Mei 2017 37,500,000
12 Januari 2018 52,500,000

PT Perdana
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
07 Februari 2017 Gaun Pesta 50,000,000
07 Maret 2017 Gaun Pesta 100,000,000
10 Mei 2017 Gaun Pesta 80,000,000
07 Maret 2017 50,000,000
07 April 2017 100,000,000
10 Juni 2017 80,000,000
TANG PT BERKAT KASIH

PT Sentosa
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
20 Januari 2017 Tas 87,500,000
01 Februari 2017 Sepatu 37,500,000
15 April 2017 Sendal 26,000,000
20 September 2017 Tas 77,000,000
21 Desember 2017 Tas 122,500,000
20 Februari 2017 87,500,000
01 Maret 2017 37,500,000
15 Mei 2017 26,000,000
20 Oktober 2017 77,000,000
21 Januari 2018 122,500,000

PT Surya
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
12 Juli 2017 Sendal 30,000,000
11 November 2017 Sendal 27,000,000
12 Agustus 2017 30,000,000
11 Desember 2017 27,000,000
 BUKU BESAR UTANG PT BERKAT KASIH

PT ABADI
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
10 April 2017 Sendal
09 November 2017 Sendal
10 Mei 2017 17,333,333
09 Desember 2017 21,666,667

PT ANUGRAH
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
02 Februari 2017 Gaun Pesta 66,666,667
03 Maret 2017 Gaun Pesta 66,666,667
05 Mei 2017 Gaun Pesta 86,666,667
02 Maret 2017 66,666,667
03 April 2017 66,666,667
05 Juni 2017 86,666,667

PT LINTAS BENUA
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
15 Januari 2017 Tas 58,333,333
20 Januari 2017 Tas 58,333,333
10 September 2017 Tas 51,333,333
19 Desember 2017 Tas 61,250,000
15 Februari 2017 58,333,333
20 Februari 2017 58,333,333
10 Oktober 2017 51,333,333
19 Januari 2018 61,250,000
R UTANG PT BERKAT KASIH

PT SARITAMA
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
02 Januari 2017 Sepatu 55,000,000
31 Januari 2017 Sepatu 33,750,000
10 Maret 2017 Sepatu 23,000,000
02 April 2017 Sepatu 25,000,000
09 Desember 2017 Sepatu 26,250,000
02 Februari 2017 55,000,000
28 Februari 2017 33,750,000
10 April 2017 23,000,000
02 Mei 2017 25,000,000
09 Januari 2018 26,250,000

PT SURYA
Tanggal Nama Barang Debet Kredit
10 Juli 2017 Sendal 20,000,000
10 Agustus 2017 20,000,000