No.

Dokumen :
PT ABC Mulai Berlaku :
Revisi : 00

PROSEDUR Tanggal Revisi :-

AUDIT INTERNAL Halaman : 1 dari 5

TUJUAN :
1.Memastikan efektivitas Sistem Manajemen Mutu, dan K3.

2. Memverifikasi Sistem Manajemen Mutu dan K3 berupa data & fakta kuantitatif maupun kualitatif sesuai
kriteria audit yang ditetapkan untuk meningkatkan kinerja manajemen mutu dan K3

REFERENSI :
1. ISO 9001:2015, Sistem Manajemen Mutu Pasal 9.2
2. ISO 45001:2018, Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja, Pasal 9.1.1, 9.2.2
3. PP No 50 Tahun 2012 Sistem Manajemen Keselamatan dan Kesehatan Kerja

RUANG LINGKUP :

Prosedur mencakup pengelolaan internal audit Sistem Manajemen Mutu, dan K3

DEFINISI :
: Proses sistematis, independen dan terdokumentasi untuk memperoleh bukti
Internal Audit audit dan mengevaluasinya secara objektif untuk menentukan tercapainya
pemenuhan kriteria audit

: Seperangkat kebijakan, prosedur atau persyaratan sebagai acuan pembanding

Kriteria Audit terhadap bukti audit

: Rekaman, pernyataan mengenai fakta atau informasi lain baik kuantitatif maupun
Bukti Audit kualitatif yang terkait dengan kriteria audit dan dapat diverifikasi

Ketidaksesuaian (Non : Tidak terpenuhinya persyaratan sitem manajemen MK3 sebagian atau seluruhnya
Confirmity/NC) terhadap standar MK3. Klasifikasi temuan internal audit adalah Major (Mj) dan
Minor (Mn)

INDIKATOR KINERJA :
1. Aktivitas yang menghambat ketidakefektifan & ketidaksesuaian sistem manajemen dapat terdeteksi, dan
selalu dilakukan perbaikan terhadap hal tersebut

DISPOSISI NAMA JABATAN PARAF

DISIAPKAN

DIPERIKSA

DISAHKAN
 No. Dokumen :
PT ABC Mulai Berlaku :
Revisi : 00

PROSEDUR Tanggal Revisi :-

AUDIT INTERNAL Halaman : 2 dari 5

PIC Deskripsi Dok Terkait

Mulai
1. Mengidentifikasi kebutuhan audit
terhadap tingkat kepentingan audit,
1 MR adanya perkembangan kualitas yang Jadwal Internal
buruk, kompleksitas masalah pada Audit
Identifikasi Kebutuhan
Audit proses, permintaan jajaran manajemen

2 2. Menganalisa ketersediaan sumber

Analisa Ketersediaan Sumber MR daya untuk pelaksanaan audit antara Daftar Internal
Daya Pelaksanaan Audit lain pemilihan tim audit (Evaluasi Auditor
Kompetensi Auditor)

3
Penetapan 3. Menetapkan Program Audit yang
C
Program Audit mencakup analisa tujuan/sasaran audit,
ruang lingkup audit, frekuensi audit,
kriteria audit. Menetapkan jadwal audit
4 MR terhadap proses (elemen persyaratan
Persetujuan Sistem Manajemen Mutu, Lingkungan,
Pelaksanaan Audit dn K3 dan bagian) terkait, metoda
audit, peran tanggung jawab dan
wewenang pelaksanaan audit

Tidak
? Setuju

Ya 4. Menyampaikan Program Audit &

5 Jadwal Audit kepada Manajemen untuk
MR meminta persetujuan pelaksanaan
Konfirmasi & Distribusi Jadwal Sistem Manajemen Mutu, Lingkungan,
Audit Kepada Proses Terkait dan K3

6
5. Mengkonfirmasi dan distribusi
1
Jadwal Audit kepada proses terkait dan
Pertemuan Pembukaan MR Tim Auditor & melakukan Opening
Persiapan Pelaksanaan
Audit (Opening Meeting pada proses terkait
Meeting)

6. Melakukan persiapan pelaksanaan

7 auditdengan mengevaluasi hasil
Pelaksanaan Audit
Memberikan Saran
Peluang Peningkatan
Efektivitas (OFI)
Klarifikasi Temuan Audit
pada Proses Bersangkutan
MR internal audit sebelumnya pada proses Jadwal Internal
bersangkutan, menganalisa serta Audit
mengkaji dokumen & proses terkait
yang diaudit
7. Memverifikasi data & fakta
kuantitatif / kualitatif dengan
Auditor mengumpulkan informasi melalui Checklist
penelusuran dokumen, observasi Internal Audit
implementasi dan interview
8

8. Mengklarifikasi / menyampaikan hasil

temuan audit kepada auditee proses
? NC Auditor bersangkutan dengan meminta
persetujuan bila terdapat
ketidaksesuaian hasil analisa temuan
audit
A
 No. Dokumen :
PT ABC Mulai Berlaku :
Revisi : 00

PROSEDUR Tanggal Revisi :-

INTERNAL AUDIT Halaman : 3 dari 5

PIC Deskripsi Dok Terkait

9. Tim Auditor menganalisa bukti

9 dan fakta terhadap kriteria audit dan
Menganalisa bukti temuan
ketidaksesuaian terhadap kriteria audit
dan pemenuhan persyaratan Sistem
Manajemen Mutu Lingkungan dan K3
dengan Menerbitkan TK/TP
temuan ketidaksesuaian berupa data
pemenuhan persyaratan Sistem
Manajemen Mutu, dan K3.
Ketidaksesuaian yang terjadi akan
diterbitkan Corrective Action Request
dengan kriteria sebagai berikut :
Temuan Major (MJ) bila :

- Tidak memenuhi kriteria audit dan

tidak memenuhi salah satu elemen
persyaratan dalam Sistem Manajemen
Mutu, dan K3

- Melanggar Peraturan Perundangan

dan Persyaratan Mutu, dan K3 secara
keseluruhan

Temuan Minor (Mn) bila : -Checklist

Auditor
Internal Audit
- Tidak memenuhi kriteria audit dan
salah satu elemen persyaratan dalam
Sistem Manajemen Mutu, dan K3
secara sebagian atau potensi
inkonsistensi implementasi

- Melanggar Peraturan Perundangan

dan Persyaratan Mutu, dan K3
parsial/sebagian/salah satu parameter
kunci

- Berturut-turut dalam tiga (3) siklus

manajemen tidak melakukan continual
improvement

- Peluang Peningkatan (Opportunity For

Improvement) bila diperlukan tindakan
untuk meningkatkan efektivitas Sistem
Manajemen Mutu, dan K3 dengan Batas
Waktu Maksimal Pencapaian Tindakan
Mj : 1 Bulan dan Mn : 2 Bulan

10
10. Tim Auditor menyimpulkan hasil
Menyimpulkan dan Melaporkan Hasil temuan audit dan melaporkan kepada -Rangkuman
Temuan Audit (closing meeting) seluruh proses terkait saat closing Hasil Internal
meeting audit untuk persetujuan Audit
komitmen tindak lanjut
B
 No. Dokumen :
PT ABC Mulai Berlaku :
Revisi : 00

PROSEDUR Tanggal Revisi :-

INTERNAL AUDIT Halaman : 4 dari 5

PIC Deskripsi Dok Terkait

B
11. Mendistribusikan hasil temuan audit -Rangkuman
11 MR kepada proses terkait untuk hasil internal
Mendistribusikan Hasil ditindaklanjuti audit
Temuan Audit sesuai
Proses Terkait
12. Menganalisa penyebab timbulnya
12 masalah dengan menginvestigasi akar -Rangkuman
Proses Terkait Melakukan Analisa masalah, menetapkan tindakan
Penyebab Timbulnya Masalah, Auditee hasil internal
perbaikan dan pencegahan yang akan
menetapkan tindakan perbaikan yang dilakukan oleh proses bersangkutan audit
akan dilakukan (Auditee)

Menindaklanjuti Rekomendasi 13 13. Rekomendasi tindakan perbaikan -Rangkuman

Tindakan Perbaikan dan Auditee dan ditindaklanjuti oleh hasil internal
Pencegahan penanggungjawab bersangkutan audit

14
Tim Auditor Mengevaluasi Efektivitas
Hasil Tindakan Perbaikan yang Dilakukan 14. Tim auditor mengevaluasi efektivitas
oleh Proses Bersangkutan hasil tindakan perbaikan yang dilakukan
-Rangkuman
Auditor oleh proses bersangkutan untuk hasil internal
mencegah terulangnya
Tidak audit
ketidaksesuaian. Bila efektif maka
? Efektif temuan "Close"
Ya
15
Mengevaluasi Efektivitas Pengelolaan
Internal Audit secara berkala min. 1 tahun
sekali 15. Mengevaluasi efektivitas -Prosedur
MR pengelolaan internal audit secara Peningkatan
berkala min. 1 tahun sekali Berkelanjutan
Tidak
C ? Efektif
Ya 16. Melakukan kajian/review peluang
16 -Prosedur
MR peningkatan berkelanjutan terhadap Peningkatan
Review Peluang Peningkatan pengelolaan internal audit secara
Berkelanjutan terhadap Berkelanjutan
berkala satu (1) tahun sekali
Pengelolaan Internal Audit
 No. Dokumen :
PT ABC Mulai Berlaku :
Revisi : 00

PROSEDUR Tanggal Revisi :-

INTERNAL AUDIT Halaman : 5 dari 5

RIWAYAT REVISI PROSEDUR

NO. TANGGAL SUBJEK REVISI ITEM REVISI PENGUSUL