LAPORAN KEUANGAN

PT BANK BNI SYARIAH

www.bnisyariah.co.id

NERACA LAPORAN LABA/RUGI DAN SALDO LABA KUALITAS AKTIVA PRODUKTIF DAN INFORMASI LAINNYA
PER 31 MARET 2011 PERIODE DARI 1 JANUARI S/D 31 MARET 2011 PER 31 MARET 2011
(DALAM JUTAAN RUPIAH) (DALAM JUTAAN RUPIAH) (DALAM JUTAAN RUPIAH)

No. POS-POS 31 MAR 2011 No. POS-POS 31 MAR 2011 No. POS-POS 31 Maret 2011
L DPK KL D M JUMLAH
AKTIVA PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL A Pihak Terkait
1. Kas 39.099 I. Pendapatan Operasional 225.773 1 Penempatan pada Bank Lain 143.840 - - - - 143.840
2. Penempatan pada Bank Indonesia A. Pendapatan dari Penyaluran Dana 177.349 2 Penempatan pada Bank Indonesia - - - - - -
a. Giro Wadiah 353.456 1. Dari Pihak Ketiga Bukan Bank 3 Surat-surat Berharga Syariah - - - - - -
b. Sertifikat Bank Indonesia Syariah (SBIS) - a. Pendapatan Margin Murabahah 95.168 4 Piutang
c. Lainnya 260.000 b. Pendapatan Bersih Salam Paralel - a. KUK - - - - - -
3. Penempatan pada bank lain c. Pendapatan Bersih Istishna Paralel b. Non-KUK 3.580 - - - - 3.580
a. Rupiah 188.036 i. Pendapatan Istishna’ - c. Properti
PPA -/- (1.880) ii. Harga Pokok Istishna’ -/- - i. direstrukturisasi - - - - - -
b. Valuta asing 91.304 d. Pendapatan Sewa Ijarah 1.799 ii. tidak direstrukturisasi - - - - - -
PPA -/- (913) e. Pendapatan bagi hasil Mudharabah 2.645 d. Non-properti
4. Surat Berharga Yang Dimiliki f. Pendapatan bagi hasil Musyarakah 17.707 i. direstrukturisasi - - - - - -
g. Pendapatan dari penyertaan - ii. tidak direstrukturisasi 3.580 - - - - 3.580
a. Rupiah
h. Lainnya 23.021 5 Pembiayaan :
i. Dimiliki hingga jatuh tempo 445.019
2. Dari Bank Indonesia a. KUK - - - - - -
ii. Lainnya 1.066.844 b. Non-KUK - - - - - -
PPA -/- (19.300) a. Bonus SBIS -
c. Properti
b. Valuta asing b. Lainnya 35.564
i. direstrukturisasi - - - - - -
i. Dimiliki hingga jatuh tempo - 3. Dari bank-bank lain di Indonesia
ii. tidak direstrukturisasi - - - - - -
ii. Lainnya - a. Bonus dari Bank Syariah lain -
d. Non-properti
PPA -/- - b. Pendapatan bagi hasil Mudharabah i. direstrukturisasi - - - - - -
5. Piutang Murabahah i. Tabungan Mudharabah - ii. tidak direstrukturisasi - - - - - -
a. Rupiah ii. Deposito Mudharabah 426 6 Penyertaan pada pihak ketiga
a.1. Terkait dengan bank iii. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank 1.019 a. Pada perusahaan keuangan non bank - - - - - -
1. Piutang Murabahah 241 iv. Lainnya - b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya) - - - - - -
2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- (66) c. Lainnya - 7 Ijarah - - - - - -
a.2. Tidak terkait dengan bank 8 Tagihan Lain kepada pihak ketiga - - - - - -
1. Piutang Murabahah 4.615.152 B. Pendapatan Operasional Lainnya 48.424 9 Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga - - - - - -
2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- (1.903.091) 1. Jasa Investasi Terikat (Mudharabah Muqayyadah ) -
PPA -/- (69.209) 2. Jasa layanan 9.264 B Pihak Tidak Terkait
b. Valuta asing 3. Pendapatan dari transaksi valuta asing 108 1 Penempatan pada Bank Lain 135.500 - - - - 135.500
b.1. Terkait dengan bank 4. Koreksi PPAP 38.034 2 Penempatan pada Bank Indonesia 260.000 - - - - 260.000
1. Piutang Murabahah - 5. Koreksi Penyisihan Penghapusan Transaksi 3 Surat-surat Berharga Syariah 1.496.863 - - - 15.000 1.511.863
2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- - Rekening Administratif 134 4 Piutang
6. Lainnya 884 a. KUK 114.224 16.218 4.388 2.545 797 138.172
b.2. Tidak terkait dengan bank
b. Non-KUK 2.554.076 261.488 49.051 19.601 5.323 2.889.539
1. Piutang Murabahah 2.149
II. Bagi hasil untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat -/- 58.603 c. Properti
2. Pendapatan Margin Murabahah Yang Ditangguhkan -/- (272)
i. direstrukturisasi - - - - - -
PPA -/- (19) ii. tidak direstrukturisasi 7.830 166 - - - 7.996
6. Piutang Salam - 1. Pihak ketiga bukan bank
a. Tabungan Mudharabah 13.678 d. Non-properti
PPA -/- - i. direstrukturisasi 61.924 23.202 14.574 1.462 10 101.172
b. Deposito Mudharabah 44.925
7. Piutang Istishna - ii. tidak direstrukturisasi 2.598.546 254.338 38.865 20.684 6.110 2.918.543
c. Lainnya -
Pendapatan Margin Istishna yang ditangguhkan -/- - 5 Pembiayaan :
2. Bank Indonesia
PPA -/- - a. KUK 65.834 4.176 1.063 955 845 72.873
a. FPJP Syariah -
8. Piutang Qardh 317.178 b. Non-KUK 564.303 10.579 2.950 75.887 7.957 661.676
b. Lainnya -
PPA -/- (4.815) c. Properti
3. Bank-bank lain di Indonesia dan diluar Indonesia
9. Pembiayaan i. direstrukturisasi - - - - - -
a. Tabungan Mudharabah -
a. Rupiah ii. tidak direstrukturisasi 30.966 - 600 - - 31.566
b. Deposito Mudharabah -
a.1.Terkait dengan bank - d. Non-properti
c. Sertifikat Investasi Mudharabah Antarbank - i. direstrukturisasi 5.036 1.294 388 75.887 - 82.605
a.2. Tidak terkait dengan bank 695.813
d. Lainnya - ii. tidak direstrukturisasi 594.135 13.461 3.025 955 8.802 620.378
PPA -/- (57.493)
b. Valuta asing 6 Penyertaan pada pihak ketiga
III. Pendapatan Operasional setelah distribusi bagi hasil a. Pada perusahaan keuangan non bank - - - - - -
b.1. Terkait dengan bank -
Untuk Investor Dana Investasi Tidak Terikat ( I - II ) 167.170 b. Dalam rangka restrukturisasi pembiayaan (Lainnya) - - - - - -
b.2. Tidak terkait dengan bank 38.736
PPA -/- (387) 7 Ijarah 89.782 2.454 86 17 - 92.339
IV. Beban (pendapatan) penyisihan penghapusan aktiva 49.093 8 Tagihan Lain kepada pihak ketiga - - - - - -
10. Persediaan -
11. Ijarah 9 Komitmen dan Kontinjensi kepada pihak ketiga 33.304 147 483 - - 33.934
V. Beban (pendapatan) estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 63
a. Aktiva Ijarah 142.506
JUMLAH 5.461.306 295.062 58.021 99.005 29.922 5.943.316
b. Akumulasi Penyusutan/Amortisasi Aktiva Ijarah -/- (50.167)
VI. Beban Operasional lainnya 64.478
PPA -/- - A. Beban Bonus titipan wadiah 1.899 10 PPAP yang wajib dibentuk 40.447 9.239 4.532 33.268 23.988 111.474
12. Tagihan lainnya - B. Beban administrasi dan umum 20.022 11 PPAP yang telah dibentuk 40.305 9.270 22.800 52.868 29.184 154.427
PPA -/- - C. Beban personalia 29.046 12 Total Asset bank yang dijaminkan
13. Penyertaan - D. Beban penurunan nilai surat berharga - a. Pada Bank Indonesia
PPA -/- - E. Beban transaksi valuta asing 1.703 b. Pada Pihak lain
14. Aktiva Istishna dalam penyelesaian - F. Beban promosi 1.977 13 Persentase KUK terhadap total piutang dan pembiayaan 5,60%
15. Termin Istishna -/- - G. Beban lainnya 9.831 14 Persentase Jumlah Debitur KUK terhadap Total Debitur 4,89%
16. Pendapatan yang akan diterima 26.748 15 Persentase UMKM terhadap total piutang dan pembiayaan 18,79%
17. Biaya Dibayar Dimuka 60.392 VII. Laba (Rugi) Operasional (III - (IV+V+VI)) 53.536 16 Persentase Jumlah Debitur UMKM terhadap Total Debitur 10,93%
18. Uang Muka Pajak 11.740
19. Aktiva Pajak Tangguhan 29.741 PENDAPATAN DAN BEBAN NON OPERASIONAL
20. Aktiva Tetap dan Inventaris
Akumulasi Penyusutan Aktiva tetap dan Inventaris -/-
58.550
(34.397)
VIII.
IX.
Pendapatan Non Operasional
Beban Non Operasional
756
308
PERHITUNGAN KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM TABEL PERHITUNGAN RASIO KEUANGAN
21. Agunan yang diambil alih - X. Laba (Rugi) Non Operasional (VIII - IX) 448 PER 31 MARET 2011 PER 31 MARET 2011
PPANP -/- - XI. Laba (Rugi) Tahun Berjalan (VII + X) 53.984 (DALAM JUTAAN RUPIAH)
22. Aktiva lain-lain 26.973 XII. Taksiran Pajak Penghasilan (13.440) No. RASIO 31 MAR 2011
- Taksiran pajak penghasilan (24.154) No. POS-POS 31 MAR 2011
TOTAL AKTIVA 6.327.668 - Beban pajak tangguhan 10.715
XIII. Jumlah Laba (Rugi) 40.544 I. Permodalan
PASIVA XIV. Hak minoritas -/- - 1. a. CAR (KPMM) dengan memperhitungkan risiko kredit/penyaluran dana 26,33%
1. Dana Simpanan Wadiah XV. Saldo Laba (rugi) awal tahun 36.512 I. KOMPONEN MODAL CAR (KPMM) dengan memperhitungkan risiko kredit/penyaluran dana
a. Giro Wadiah 555.863 XVI. Dividen - A. MODAL INTI 1.052.427 b. dan risiko pasar 25,91%
b. Tabungan Wadiah 126.886 XVII. Lainnya - 2. Aktiva tetap terhadap modal 5,36%
2. Kewajiban segera lainnya 21.665 1. Modal Disetor 1.001.000
3. Kewajiban kepada Bank Indonesia XVIII. Saldo Laba (rugi) akhir Periode 77.056 2. Cadangan Tambahan Modal (Disclosed Reserves) II. Aktiva Produktif
a. FPJPS - XIX. Laba bersih per saham - a. Agio Saham - 1. Aktiva produktif bermasalah (NPA) 3,15%
b. Lainnya - 2. a. NPF gross 4,44%
b. Disagio (-/-) - b. NPF net 2,12%
4. Kewajiban Kepada Bank Lain 14.421
c. Modal Sumbangan - 3. PPA produktif terhadap aktiva produktif 2,60%
5. Surat berharga yang diterbitkan -
6. Pembiayaan/Pinjaman Yang Diterima KOMITMEN DAN KONTINJENSI d. Cadangan Umum dan Tujuan -
4. Pemenuhan PPA produktif 138,53%
a. Rupiah PER 31 MARET 2011 e. Laba tahun-tahun lalu setelah diperhitungkan pajak 36.512 III. Rentabilitas
i. Terkait dengan bank - 1. ROA 3,42%
ii.Tidak terkait dengan bank -
(DALAM JUTAAN RUPIAH) f. Rugi tahun-tahun lalu (-/-) -
2. ROE 16,20%
b. Valuta asing g. Laba tahun berjalan setelah diperhitungkan pajak (50%) 14.915 3. NIM/NCOM (Net Core Operational Margin) 7,87%
i. Terkait dengan bank - No. POS-POS 31 MAR 2010 h. Rugi tahun berjalan (-/-) - 4. OER (Operational Efficiency Ratio) (BOPO) 67,98%
ii.Tidak terkait dengan bank - i. Selisih penjabaran laporan keuangan Kantor Cabang Luar IV. Likuiditas
7. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi 410 Negeri 1. Quick Ratio = Aktiva lancar 155,31%
8. Beban yang masih harus dibayar 32.045 KOMITMEN Kewajiban lancar
1) Selisih Lebih -
9. Taksiran pajak penghasilan 47.522 Tagihan Komitmen 2. Antar Bank Passiva (SIMA) terhadap DPK 2,28%
10. Kewajiban Pajak Tangguhan - 2) Selisih Kurang (-/-) - 3. Deposan Inti terhadap DPK 19,33%
1. Fasilitas Pembiayaan Yang diterima dan belum digunakan -
11. Kewajiban lainnya 72.021 2. Posisi Pembelian Spot Yang Masih Berjalan j. Dana Setoran Modal - 4. FDR 76,53%
12. Pinjaman Subordinasi a. Terkait dengan Bank - k. Penurunan nilai Penyertaan pada portofolio tersedia untuk
a. Rupiah V. Kepatuhan (Compliance)
b. Tidak Terkait dengan Bank - dijual (-/-) - 1. a. Persentase Pelanggaran BMPK
i. Terkait dengan bank - 3. Posisi Pembelian Forward Yang Masih Berjalan a.1. Pihak Terkait 0,00%
3. Goodwill (-/-) -
ii.Tidak terkait dengan bank - a. Terkait dengan Bank - a.2. Pihak Tidak Terkait 0,00%
b. Valuta asing b. Tidak Terkait dengan Bank - b. Persentase Pelampauan BMPK
i. Terkait dengan bank - 4. Lainnya - B. MODAL PELENGKAP (Maks. 100% dari Modal Inti) 40.305 b.1. Pihak Terkait 0,00%
ii.Tidak terkait dengan bank - 1. Selisih Penilaian Kembali Aktiva Tetap - b.2. Pihak Tidak Terkait 0,00%
13. Rupa-Rupa Pasiva - Jumlah Tagihan Komitmen - 2. GWM Rupiah 7,05%
2. Cadangan Umum Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif/ 3. PDN 6,18%
14. Modal Pinjaman -
PPAP (maks. 1,25% dari ATMR) 40.305
15. Hak Minoritas - Kewajiban Komitmen
1. Fasilitas Piutang Qardh yang belum ditarik 246.106 3. Modal Pinjaman -
16. Dana Investasi Tidak Terikat (Mudharabah Muthlaqah) PENGURUS BANK
a. Tabungan Mudharabah 1.889.398 2. Fasilitas Pembiayaan kepada nasabah yang belum ditarik 4. Investasi Subordinasi (maks.50% dari Modal Inti) -
b. Deposito Mudharabah a. Pembiayaan Mudharabah - DEWAN KOMISARIS : DIREKSI :
5. Peningkatan nilai penyertaan pada portofolio tersedia untuk
b.1. Rupiah 2.452.315 b. Pembiayaan Musyarakah - dijual (45%) - Komisaris Utama Achjar Iljas Direktur Utama Rizqullah
b.2. Valas 16.691 3. Fasilitas Pembiayaan kepada Bank Syariah Lain yang belum ditarik -
4. Irrevocable L/C yang masih berjalan 12.501 Komisaris Sofyan Syafri Harahap Direktur Bambang Widjanarko
17. Ekuitas 5. Posisi Penjualan Spot Yang Masih Berjalan C. MODAL PELENGKAP TAMBAHAN -
a. Terkait dengan Bank Komisaris Acep Riana Jayaprawira Direktur Imam Teguh Saptono
a. Modal Disetor 1.001.000 1. Modal Inti yang dialokasikan untuk Risiko Pasar. -
b. Tidak Terkait dengan Bank -
b. Agio/(disagio) -
6. Posisi Penjualan Forward Yang Masih Berjalan
2. Modal Pelengkap yang tidak digunakan untuk Risiko Penyaluran DEWAN PENGAWAS SYARIAH
c. Modal sumbangan - Dana. -
d. Dana setoran modal - a. Terkait dengan Bank Ketua K.H. Ma’ruf Amin
b. Tidak Terkait dengan Bank - 3. Investasi Subordinasi untuk Risiko Pasar. -
e. Penyesuaian akibat penjabaran laporan keuangan - Anggota Dr. Hasanuddin M.Ag
f. Selisih penilaian kembali aktiva tetap - 7. Lainnya - 4. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan (1 s.d 3) -
g. Laba (rugi) yang belum direalisasi atas surat berharga yang tersedia
Jumlah Kewajiban Komitmen 258.607
5. Jumlah Modal Pelengkap Tambahan yang memenuhi kriteria PEMILIK BANK
untuk dijual 20.375 untuk risiko pasar -
h. Saldo laba/(rugi) 77.056 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk 99,9%
JUMLAH KOMITMEN BERSIH (258.607)
PT BNI Life 0,1%
II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A+B) 1.092.732
JUMLAH PASIVA 6.327.668
III. TOTAL MODAL INTI,MODAL PELENGKAP, DAN MODAL PELENGKAP
KONTINJENSI Catatan:
TAMBAHAN 1.092.732
Tagihan Kontinjensi
LAPORAN DISTRIBUSI BAGI HASIL 1. Garansi (Kafalah) Yang Diterima - IV. PENYERTAAN (-/-) - 1) Informasi keuangan untuk tanggal 31 Maret 2011 diambil dari laporan keuangan yang tidak
diaudit.
PER 31 MARET 2011 2. Pendapatan yang akan diterima (non-lancar) V. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT (II – IV) 1.092.732
a. Terkait dengan Bank - VI. TOTAL MODAL UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (III - IV) 1.092.732 2) Informasi keuangan di atas, disajikan sesuai dengan hal-hal sebagai berikut :
(DALAM JUTAAN RUPIAH) b. Tidak Terkait dengan Bank 6.580
VII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) KREDIT 4.149.629 a ) Peraturan Bank Indonesia No.3/22/PBI/2001 tanggal 13 Desember 2001 tentang
Porsi Pemilik Dana 3. Lainnya 55 “Transparansi Kondisi Keuangan Bank”, sebagaimana telah diubah dengan Peraturan
VIII. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO PASAR 67.189
No. POS-POS Saldo Pendapatan Nisbah bagi hasil Rate Bank Indonesia No.7/50/PBI/2005 tanggal 29 November 2005;
Jumlah Tagihan Kontinjensi 6.635 IX. AKTIVA TERTIMBANG MENURUT RISIKO KREDIT DAN RISIKO
Rata-rata bagi hasil of return b) Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 7/56/DPbS Tanggal 9 Desember 2005 tentang
PASAR 4.216.818
Kewajiban Kontinjensi Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan dan Bulanan serta Laporan
X. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG Tertentu dari Bank yang disampaikan kepada Bank Indonesia.
1. Giro Wadiah 1. Garansi (Kafalah) Yang Diberikan 21.433 TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT (V : VII) 26,33%
a. Bank 26.157 148 - - 1,70% 2. Lainnya - 3) Nilai tukar mata uang asing untuk 1 USD per tanggal 31 Maret 2011 sebesar Rp.8.707,50.
b. Non Bank XI. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG
- Rupiah 515.400 4.675 - - 0,89% Jumlah Kewajiban Kontinjensi 21.433 TERSEDIA UNTUK RISIKO KREDIT DAN RISIKO PASAR (VI : IX) 25,91% 4) Berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 12/41/KEP.GBI/2010 tanggal
- Valas 52.565 184 - - 0,12% XII. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL KEWAJIBAN 21 Mei 2010, telah memberikan izin kepada PT Bank BNI Syariah, untuk melakukan kegiatan
2. Tabungan Mudharabah JUMLAH KONTINJENSI BERSIH (14.798) PENYEDIAAN MODAL MINIMUM YANG DIWAJIBKAN 8,00% usaha bank umum syariah.
a. Bank - - - - -
5) PT Bank BNI Syariah mulai beroperasi sejak tanggal 19 Juni 2010, yang merupakan hasil
b. Non Bank 1.963.137 17.567 30% 5.270 3,22%
3. Deposito Mudharabah
PENGHARGAAN pemisahan (spin off) Unit Usaha Syariah PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk.
a. Bank
- 1 Bulan - - - -
- 3 Bulan - - - - The Best in Achieving Kartu Kredit yang Best Sharia Banking for Brand Equity Champion of Jakarta, 6 Mei 2011
- 6 Bulan - - - - Total Customer Satisfaction Mengispirasi Zakat Service Excellence Islamic Banking (iB) S.E. & O
- 12 Bulan - - - - Berwirausaha PT Bank BNI Syariah
b. Non Bank Indonesia
1. Rupiah Direksi
- 1 Bulan
- 3 Bulan
1.165.165
216.078
10.821
2.027
64%
66%
6.925
1.338
7,13%
7,43% ICSA 2010 ReBi IMZ AWARD BRAND CHAMPION
- 6 Bulan 127.702 1.201 68% 816 7,67%
(Rekor Bisnis) 2011
- 12 Bulan 927.778 8.835 70% 6.185 8,00% Penghargaan dari Penghargaan dari Penghargaan dari
2. Valas
Penghargaan dari
- 1 Bulan 6.164 24 15% 4 0,70% Frontier Consulting Group TERA Foundation Indonesia Mark Plus, Inc.
- 3 Bulan 2.127 8 15% 1 0,70% dan dan Magnificence
- 6 Bulan 4.260 17 15% 3 0,71% Majalah SWA Harian Seputar Indonesia of
- 12 Bulan 4.262 16 15% 2 0,69%
Zakat Rizqullah Imam Teguh Saptono
TOTAL 5.010.795 45.523 20.544 Direktur Utama Direktur

REPUBLIKA
7 X 400