LAPORAN PERTANGGUNGJAWABAN

BIDANG KEUANGAN KOPERASI MAHASISWA UNESA

TAHUN 2015
A. PROGRAM KERJA RUTINITAS
1. Mengoreksi dan Mengarsipkan Bukti Transaksi

Raker 2015 Realisasi 2015

Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
Anggaran - -
Waktu Seminggu 2 kali Seminggu 1 kali
Pelaksanaan
Pelaksana Staff dan Asisten Staff Staff dan Asisten Staff
Ketercapaian Untuk memastikan bukti Bukti transaksi sah, benar
Tujuan : transaksi sah, benar dan sesuai dan sesuai dengan
dengan pencatatan buku kasir pencatatan buku kasir dan
dan buku kantor. Selain itu untuk buku kantor sehingga
memudahkan pencarian bukti dapat diarsipkan.
transaksi apabila terjadi
permasalahan di waktu
mendatang.

Keterangan :
Kegiatan ini dilakukan seminggu 1 kali karena transaksi yang sedikit.

2. Merekap Bukti Transaksi

Raker 2015 Realisasi 2015

Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
Anggaran - -
Waktu Pelaksanaan Seminggu 2 kali Seminggu 1 kali
Pelaksana Staff dan Asisten Staff Staff dan Asisten
Staff
Ketercapaian Untuk memindahkan data Data keuangan yang
Tujuan : keuangan ke dalam program tercatat pada buku
Microsoft Excel sehingga kasir dan buku
memudahkan pembuatan laporan dapat terekap
keuangan. dengan baik.

Keterangan :
Kegiatan ini dilakukan seminggu 1 kali karena transaksi yang sedikit.
3. Menghitung Kas ( Cash Opname)

Raker 2015 Realisasi 2015

Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
Anggaran - -
Waktu Pelaksanaan Seminggu 1 kali Seminggu 1 kali
Pelaksana Staff dan Asisten Staff Staff dan Asisten Staff
Ketercapaian Untuk mengetahui kesesuaian Uang yang ada di
Tujuan : uang yang ada di brankas brankas dengan
dengan catatan pembukuan catatan pembukuan
kasir. Selain itu juga kasir sudah sesuai.
menghitung kas tiap unit usaha.

Keterangan:
Sudah dilaksanakan dengan baik setiap hari Jumat, sehingga setiap minggu
dapat diketahui posisi keuangan.

4. Menyusun Laba Rugi Minimarket

Raker 2015 Realisasi 2015

Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
Anggaran - -
Waktu Bulanan Bulanan
Pelaksanaan
Pelaksana Kabid Keuangan Kabid Keuangan
Ketercapaian Sebagai bahan pertimbangan Laporan laba rugi
Tujuan : bidang usaha melaksanakan minimarket dapat
usaha peningkatan minimarket digunakan sebagai
berikutnya acuan bidang usaha
untuk peningkatan
minimarket.
Keterangan :
Kendala dalam proker ini adalah koreksi ulang untuk setiap transaksi yang
membutuhkan waktu cukup lama
Solusinya, lebih memaksimalkan untuk pengkoreksian sehingga laporan dapat
segera tersaji.
5. Menghitung Barang ( STOCK OPNAME )

Raker 2015 Realisasi 2015

Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
Anggaran Rp 800.000,- Stock Opname I :
Rp. 180.000
Stock Opname II :
Rp. 102.000
Stock Opname III :
Rp. 220.500
Waktu Pelaksanaan Juni, September, Desember 2015 Stock Opname I :
dan Maret 2016 29 Mei 2015
Stok Opname II:
26 Agustus 2015
Stock Opname III :
4 Januari 2016
Pelaksana Pengurus, Karyawan, Part Timer Stock Opname I : 17
dan Anggota orang
Stock Opname II : 11
orang
Stock Opname III: 22
orang
Ketercapaian Untuk mengetahui persediaan Dapat mengetahui
Tujuan : barang akhir yang ada dengan jumlah persediaan
data daftar persediaan. akhir.
Persediaan akhir barang dagang
digunakan untuk penyusunan
laporan Hasil Usaha. Selain itu
dapat diketahui pula peralatan
dan perlengkapan yang ada di
minimarket dan kantor.

Keterangan :
Untuk kendalanya kesulitan entry data stok opname karena nama barang dari
stok opname sebelumnya berbeda dengan stok selanjutnya.
Solusi data di entry oleh satu orang dan entry tidak didasarkan nama tetapi
berdasarkan kode barang.

6. Melakukan pemisahan fungsi pengawasan penerimaan dan pengeluaran kas

 Raker 2015 Realisasi 2015
Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
Anggaran - -
Waktu Kondisional Sudah berjalan tapi
Pelaksanaan kurang maksimal
Pelaksana Kabid,Staff dan Assisten Staff Kabid,Staff dan
Keuangan Assisten Staff
Keuangan
Ketercapaian Untuk menjaga kestabilan kondisi Kondisi keuangan
Tujuan : keuangan KOPMA UNESA dan KOPMA UNESA
menghindari terjadinya cukup stabil.
penyalahgunaan dana.
Keterangan :
Pemisahan fungsi pengawasan penerimaan dan pengeluaran kas berjalan
kurang maksimal. Untuk solusinya, dilakukan perubahan. Untuk staff
keuangan mengatur arus kas bidang usaha ( unesa counter dan unesa corner ) ,
Assisten staf mengatur arus kas ( Adum dan minimarket ) dan untuk kabid
( PSDA dan simpanan anggota )

B. PROGRAM KERJA TAHUNAN

1. Menyusun Laporan Keuangan

Raker 2015 Realisasi 2015

Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
Anggaran - -
Waktu Laporan triwulan pada bulan Laporan Keuangan
Pelaksanaan Juni, September, dan triwulan I
Desember tahun 2015 serta : 31 Mei 2015
laporan tahunan pada bulan Laporan Keuangan
Januari 2016 Triwulan II : 31 Agustus
2015
Laporan Keuangan
Triwulan III: 31 Desember
2015
Laporan Keuangan 2015 :
31 Januari 2016
Pelaksana Kabid Keuangan Kabid Keuangan
Ketercapaian Mengetahui kondisi Dapat diketahui kondisi
Tujuan : keuangan KOPMA UNESA keuangan KOPMA UNESA
pada periode tersebut. pada periode tersebut.
Keterangan :
Kendala yang dialami adalah pengkoreksian ulang pembelian dan beban-beban
yang telah dikeluarkan
Dilakukan pengkoreksian rekap transaksi yang lebih teliti sehingga laporan
dapat tersaji dengan tepat waktu.
2. Menyusun RAPBK

Raker 2015 Realisasi 2015

Tempat KOPMA UNESA KOPMA UNESA
 KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA
SISA HASIL USAHA
Anggaran - Per 31 Desember-2015
Waktu Januari – Februari 2016 Januari - Maret 2016
KETERANGAN
Pelaksanaan RAPBK 2014 REAL 2014 RAPBK 2015 REAL 2015
PENDAPATAN USAHA:
Pelaksana
Penjualan
Kabid Keuangan 243.929.700
Kabid Keuangan356.688.895
194.210.125 142.072.354
Ketercapaian Mengetahui
Pendapatan Fotokopi dan Rental lama kondisi
5.837.965 Dapat diketahui kondisi
5.837.965
Tujuan :
Pendapatan Pujasera keuangan KOPMA UNESA
1.850.000 keuangan KOPMA UNESA
1.537.500
Pendapatan Counter 109.144.566
pada periode tersebut. 95.431.500
pada 131.341.900
periode tersebut. 20.283.800
Pendapatan Unesa Corner 73.008.433 41.569.600 90.737.197 40.192.875
Keterangan :
Pendapatan Kopus Print 30.435.000 5.952.850 22.728.750
Penyusunan
Pendapatan Rental RAPBK memerlukan banyak pertimbangan dan perhitungan lebih
4.200.000
terinci Sewa
Pendapatan berdasarkan penilaian tahun sebelumnya sehingga butuh waktu yang 571.500
TOTAL PENDAPATAN USAHA 464.205.664 344.539.540 605.696.742 203.120.529
lama.
HARGA POKOK PENJUALAN:
Catatan :
Persediaan Barang Awal 115.598.988 115.598.988 101.376.300 101.376.300
Pembelian 380.699.698 252.098.325 410.063.964 137.920.784
SHU 2014 Tersedia Dijual
Barang 496.298.686 367.697.313 511.440.264 239.297.084
Persediaan Barang Akhir 162.185.381 101.376.300 102.288.052 89.839.650
TOTAL Karena
HARGA diPOKOK
awal tahun 2015 tidak dimungkinkan
PENJUALAN 334.113.305 untuk266.321.013
membagi SHU 409.152.212
2014, maka 149.457.434
SHUPENDAPATAN
dibagikan dalamKOTOR
bentuk simpanan. 130.092.359 78.218.527 196.544.531 53.663.095
BEBAN USAHA:
BEBAN TOKO:
Simpanan Sukarela
Beban Gaji 28.968.309 27.160.223 41.299.500 26.821.000
Beban Administrasi Toko 2.334.900 1.559.300 1.476.500 367.400
Beban Terjadi penarikan
Perlengkapan simpanan sukarela cukup
Toko besar dikarenakan
2.642.338 1.545.000 banyak2.292.047
anggota 95.500
yang sudah
Beban lulus sehingga
Penyusutan keluar
Peralatan Tokodari keanggotaan Kopma Unesa.
883.878 Mayoritas1.579.004
883.884 anggota 1.579.004
Beban Kerusakan Barang 970.049 111.500 388.024 862.900
yang keluar menpunyai simpanan dalam jumlah
Beban Penjualan
banyak. Sehingga
1.608.679 1.258.320
nilai simpanan
3.191.000 1.053.500
sukarela
Bebanmenurun
Penyusutanpada tahun 2015
Peralatan menjadi Rp 15.984.154
Counter 210.000 210.000 8.748 8.748
TOTAL BEBAN TOKO 37.618.152 32.728.227 50.234.824 30.788.052
Peralatan
BEBANCounter
ADMINISTRASI:
Beban Insentif 17.920.000 4.895.000 18.445.000 6.789.200
Beban Administrasi Kantor
Karena akumulasi penyusutan sudah 12.254.550 10.744.300
mencapai nilai buku 9.976.480
peralatan counter, 4.498.500
Beban Perlengkapan Kantor 1.658.640 410.700 1.550.000 435.000
maka bulan
Beban Januari 2015 hanya disusutkan Rp16.204.432
Pendidikan 8.748. (669.872) 10.605.312 4.359.612
Beban Kerugian Piutang 500.000 500.004 1.500.016 873.402
Pendapatan Sewa
Beban Penyusutan Peralatan Kantor 555.589 555.588 738.439 738.439
Beban Penyusutan Komputer 1.915.083 1.919.400 1.489.667 1.423.000
Beban Pendapatan
Penyusutansewa
Kafe terdiri
Malam dari pendapatan penyewaan inventaris Kopma unesa
200.000
Beban Penyusutan Kendaraan 150.000 150.000 300.000 300.000
dan penyewaan LCD yang bekerja sama dengan Kopma ITS.
Beban RAT 7.300.000 2.499.996 2.500.000 2.500.000
Beban Telepon 6.175.037 4.008.747 4.534.118 3.138.900
Beban Kami dari Bidang Keuangan menyampaikan
Listrik laporan ini5.873.988
7.273.988 dengan sejujur-jujurnya.
15.073.200
Beban Penurunan investasi Caff e 2.988.600
Kami harap laporan ini dapat diterima dan dapat dijadikan suatu bahan pemikiran yang
Beban Penghapusan Gedung 7.374.914
dapat ditindak
Beban Sewalanjuti
Gedungkedepannya untuk membuat Koperasi Mahasiswa yang lebih baik.
6.666.667
Beban Perawatan Kemenpora 4.211.600
TOTAL Laporan ini masih jauh dari kesempurnaan,
BEBAN ADMINISTRASI 82.470.833oleh karena itu kritik 77.590.496
30.887.851 dan saran 25.056.053
TOTAL BEBAN USAHA 120.088.985 63.616.078 127.825.320 55.844.105
sangat kami harapkan demi terciptanya laporan
HASIL USAHA
yang lebih baik14.602.449
10.003.373
di lain kesempatan.
68.719.211 (2.181.010)
PENDAPATAN LAIN:
Pendapatan Bunga 2.222.830 404.182 1.512.000 1.382.714
Pendapatan Lain-Lain 6.137.200 1.697.200 Hormat Kami,
4.940.000 10.000.700
Laba penilaian kembali 2.315.100 2.275.884
TOTAL PENDAPATAN LAIN 10.675.130 Bidang Keuangan
4.377.266 6.452.000 11.383.414
BEBAN LAIN: Tahun Buku 2015
Beban Zakat Mal 642.000 642.000 1.773.323 180.748
Beban Administrasi Bank 431.106 361.287 413.309 232.500
Beban Lain-Lain 306.500 98.500 145.000 450.000
Beban Administrasi Anggota 2.130.000 480.000 3.680.000 1.290.000
Bagi Hasil 20.747.874
TOTAL BEBAN LAIN 3.509.606 1.581.787 26.759.506 2.153.248
SISA HASIL USAHA 17.168.897 17.397.928 48.411.705 7.049.156

Surabaya, 31 Desember 2015

Koordinator Pengawas Ketua Umum Kabid Keuangan

Yulianto Amsalis,S.Sos Chiyad Romzi A.K.P Mujiani

 KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA
PERUBAHAN KEKAYAAN BERSIH
TAHUN 2015

KEKAYAAN BERSIH 1 JANUARI 2014 159.229.826

DITAMBAH
Simpanan Pokok 2.610.000
Simpanan Wajib 3.734.000
Cadangan 2014 5.219.378
Modal Donasi 1.500.000
SHU 2015 7.049.156
20.112.534
DIKURANGI
Simpanan Pokok 240.000
Simpanan Wajib 1.673.000
SHU 2014 17.397.928
19.310.928
KEKAYAAN BERSIH 31 DESEMBER 2015 160.031.432

Surabaya, 31 Desember 2015

Koordinator Pengawas Ketua Umum Kabid Keuangan

Yulianto Amsalis,S.Sos Chiyad Romzi A.K.P Mujiani

 KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA
NERACA
UNTUK PERIODE YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015

HARTA TAHUN 2014 TAHUN 2015 HUTANG DAN MODAL TAHUN 2014 TAHUN 2015
HARTA LANCAR HUTANG
Kas 48.719.027 42.275.679 Hutang Biaya 381.600 70.500
Deposito 20.000.000 20.000.000 Simpanan Sukarela 42.951.054 15.984.154
Piutang 12.176.342 12.087.361 Dana Belum Terealisasi 9.661.832 11.151.625
Cadangan Kerugian Piutang (1.544.070) (2.417.472) Beban RAT Terutang 2.500.000 2.500.000
Persediaan Barang Dagang 101.376.300 89.839.650 Simpanan Khusus 18.321.533 18.321.533
Perlengkapan Kantor 3.410.700 2.975.700
Perlengkapan Toko 7.045.000 6.949.500

TOTAL HARTA LANCAR 191.183.299 171.710.418 TOTAL HUTANG 73.816.019 48.027.812

INVESTASI JANGKA PANJANG MODAL

Penyertaan pada KOPINDO 4.447.992 4.807.992 Simpanan Pokok 26.978.400 29.348.400
Simpanan Wajib 27.200.850 29.261.850
TOTAL INVESTASI JANGKA PANJANG 4.447.992 4.807.992 Modal Donasi 50.079.650 51.579.650
Cadangan 37.572.998 42.792.376
SHU Belum Dibagi 17.397.928 7.049.156
TOTAL MODAL 159.229.826 160.031.432
HARTA TETAP BERWUJUD
Peralatan Kantor 18.460.963 18.830.963
akum peny peralatan kantor (8.705.022) (9.443.460)
Peralatan Toko 31.580.082 31.660.082
akum peny peralatan toko (14.897.497) (16.476.501)
Kendaraan 3.000.000 3.000.000
akum peny kendaraan (150.000) (450.000)
Komputer 7.115.000 7.115.000
akum peny komputer (1.272.250) (2.695.250)
Peralatan Counter 1.050.000 1.050.000
akum peny counter (1.041.251) (1.049.999)
37.414.555 31.540.835
233.045.846 208.059.245 TOTAL HUTANG DAN MODAL 233.045.846 208.059.245

Surabaya, 31 Desember 2015

Koordinator Pengawas Ketua Umum Kabid Keuangan

Yulianto Amsalis,S.Sos Chiyad Romzi A.K.P Mujiani

 KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA
ARUS KAS
per 31 Desember 2015

KETERANGAN NOMINAL
OPERASIONAL
SHU 2015 7.049.156

DITAMBAH
Total Beban Penyusutan 4.922.593
Kenaikan Dana Belum Terealisasi 1.489.793
Kenaikan Beban RAT Terutang -
Penurunan Hutang Biaya (311.100)
Penurunan Simpanan Sukarela (26.966.900) (20.865.614)
(13.816.458)
DIKURANGI
Penurunan Persediaan (11.536.650)
Penurunan Perlengkapan Toko (95.500)
Penurunan Perlengkapan Kantor (435.000)
Penurunan Piutang (88.981)
(12.156.131)
(1.660.327)
INVESTASI
DIKURANGI
Kenaikan Nilai Peralatan Kantor 370.000
Kenaikan Nilai Peralatan Toko 80.000
450.000
(2.110.327)
PENDANAAN
DITAMBAH
Kenaikan Simpanan Pokok 2.370.000
Kenaikan Simpanan Wajib 2.061.000
Kenaikan Cadangan 5.219.378 9.650.378
7.540.051
DIKURANGI
SHU 2014 17.397.928
Penurunan Kas Awal Tahun 2015 9.857.877
Kas Awal Tahun 2015 68.719.027
Kas Akhir Tahun 2015 62.275.679
Jumlah menurut Catatan 62.275.679
-

Surabaya, 31 Desember 2015

Koordinator Pengawas Ketua Umum Kabid Keuangan

Yulianto Amsalis,S.Sos Chiyad Romzi Akbar K.P Mujiani

KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA
PIUTANG HUTANG
Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2015 Untuk Periode Yang Berakhir 31 Desember 2015

PIUTANG HUTANG BIAYA NOMINAL

Rudi 6.055.052 Admin Bank 13.000
Kafe lama 3.905.617 Telepon 57.500
FC RESOHADI Sewa 214.286 TOTAL HUTANG BIAYA 70.500
RENTAL BARU Sewa 1.636.906
Pujasera (bu sri) Sewa 100.000
Pujasera (Pak ji) Sewa 125.000
BANK Bunga 50.500

TOTAL 12.087.361
 KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA
CATATAN PENYUSUTAN
Untuk Periode yang Berakhir 31 Desember 2015

NAMA TARIF WAKTU NOMINAL KETERANGAN JUMLAH TOTAL

Cadangan Kerugian Piutang 25% Cadangan Kerugian piutang 2015 2.417.472
12.087.361 Cadangan Kerugian piutang 2014 1.544.070
873.402
Peralatan Toko 5% 12 31.580.082 Peralatan Toko 2014 1.579.004

31.580.082 1.579.004
Komputer 20% 12 7.115.000 Komputer 2014 1.423.000

7.115.000 1.423.000
Kendaraan 10% 12 3.000.000 Kendaraan 2014 300.000
300.000
Peralatan Kantor 4% 12 18.460.963 Peralatan Kantor 2014 738.439
738.439
Peralatan Counter 20% 12 1.050.000 Peralatan Counter 2014 8.748
8.748
Beban Penyusutan per 31 Desember 2015 4.922.593

Surabaya, 31 Desember 2015

Koordinator Pengawas Ketua Umum Kabid Keuangan

Yulianto Amsalis Chiyad Romzi Akbar K.P Mujiani

Tabel 1.1 Penjualan Tahun

Penjualan 2015
Rapbk 2014 REAL 2014 Rapbk 2015 REAL 2015
1 26.102.600 26.102.600 6.578.300 6.578.300
2 33.007.950 33.007.950 7.912.050 7.912.050
3 325.700 325.700 7.559.400 7.559.400
4 4.363.750 4.363.750 7.605.105 8.440.500
5 10.354.700 10.354.700 12.425.640 9.174.500
6 12.000.000 16.088.175 19.305.810 10.571.900
7 7.475.000 3.695.000 4.434.000 2.223.050
8 55.000.000 11.910.850 14.293.020 13.672.400
9 55.000.000 46.721.550 112.910.460 45.376.354
10 13.800.000 15.013.450 68.511.094 9.012.700
11 13.500.000 13.057.100 54.197.135 10.263.200
12 13.000.000 13.569.300 40.956.881 11.288.000
Total 243.929.700 194.210.125 356.688.895 142.072.354
Tabel 1.2 Belanja Minimarket Tahun 2015

Belanja MM Rapbk 2014 REAL 2014 Rapbk 2015 REAL 2015

1 15.667.700 15.667.700 6.650.000 6.650.000
2 23.236.650 23.236.650 5.558.700 5.558.700
3 334.000 334.000 8.464.600 8.464.600
4 3.370.450 3.370.450 5.323.574 7.879.925
5 13.986.900 13.986.900 8.697.948 6.620.250
6 8.400.000 12.123.750 13.514.067 6.772.300
7 5.232.500 1.864.500 3.103.800 3.814.875
8 38.500.000 22.963.350 10.005.114 9.952.000
9 38.500.000 24.458.050 79.037.322 25.688.894
10 9.660.000 11.954.000 47.957.766 8.139.300
11 9.450.000 9.634.850 37.937.995 12.594.500
12 9.100.000 8.744.400 28.669.817 3.492.400
Total 175.438.200 148.338.600 254.920.702 105.627.744
Tabel 1.3 Pendapatan Unesa Counter Tahun 2015

Counter Rapbk 2014 REAL 2014 Rapbk 2015 REAL 2015

1 6.323.000 6.323.000 2.200.300 Rp 2.200.300
2 7.248.000 7.248.000 1.098.000 Rp 1.098.000
3 5.219.500 5.219.500 - Rp -
4 4.608.000 4.608.000 2.004.000 Rp 2.703.600
5 9.058.500 9.058.500 13.270.200 Rp 3.657.500
6 11.114.140 5.130.000 12.156.000 Rp 1.393.000
7 7.224.191 1.375.000 8.850.000 Rp 550.000
8 11.114.140 1.826.000 6.991.200 Rp 1.122.200
9 12.225.554 4.843.000 10.611.600 Rp 2.150.000
10 12.781.261 15.655.500 23.586.600 Rp 1.406.500
11 11.114.140 14.612.500 22.335.000 Rp 1.902.700
12 11.114.140 19.532.500 28.239.000 Rp 2.100.000
Total 109.144.566 95.431.500 131.341.900 Rp 20.283.800

Tabel 1.4 Pembelian

Deposit Rapbk 2014Deposit Pulsa Tahun 2015
Real 2014 Rapbk 2015 REAL 2015
1 5.000.515 5.000.515 2.004.168 2.004.168
2 10.000.754 10.000.754 1.000.000 1.000.000
3 5.001.727 5.001.727 - -
4 5.000.229 5.000.229 2.002.211 4.002.770
5 10.004.608 10.004.608 12.341.286 4.004.102
6 9.749.246 5.002.020 11.305.080 1.000.000
7 6.337.010 500.274 8.230.500 500.000
8 9.749.246 3.000.000 6.501.816 1.000.000
9 10.724.170 5.000.862 9.868.788 1.800.000
10 11.211.632 15.002.424 21.935.538 2.000.000
11 9.749.246 14.000.845 20.771.550 1.500.000
12 9.749.246 18.000.067 26.262.270 1.000.000
Total 102.277.628 95.514.325 122.223.207 19.811.040
Tabel 1.5 Pendapatan Unesa Corner Tahun 2015

Unesa Corner Rapbk2014 REAL 2014 Rapbk 2015 REAL 2015

1 - 281.000 6.321.000 6.321.000
2 - 49.000 - -
3 - 475.500 33.750 33.750
4 626.000 1.769.600 1.354.000 270.000
5 1.498.511 1.796.900 18.930.000 7.457.000
6 1.577.380 3.923.525 1.405.900 3.220.000
7 725.297 1.052.325 1.150.000 30.000
8 1.677.380 1.746.900 1.880.500 4.345.000
9 37.735.118 3.416.800 3.416.800 5.971.125
10 25.813.987 5.249.650 36.000.000 2.250.000
11 1.477.380 11.620.450 1.315.154 7.435.000
12 1.877.380 10.187.950 18.930.093 2.860.000
Total 73.008.433 41.569.600 90.737.197 40.192.875

Tabel 1.6 Pembelian Bahan Unesa Corner 2015

Bahan UC Rapbk 2014 REAL 2014 Rapbk 2015 REAL 2015

1 20.000 20.000 - -
2 - - - -
3 494.000 494.000 - -
4 5.610.000 1.530.000 1.650.285 -
5 - - 2.493.445 4.515.000
6 3.735.000 4.050.000 2.893.445 2.357.000
7 4.725.000 - 1.021.605 -
8 60.180.000 - 2.571.700 -
9 41.055.000 900.000 1.650.285 -
10 4.660.803 - 2.986.410 5.280.000
11 6.185.000 - 1.650.285 330.000
12 3.550.000 - 2.886.040 -
Total 129.700.803 6.994.000 19.803.500 12.482.000

Pendapatan Sewa REAL 2015

1
Tabel 1.7 Pendapatan
2 Sewa 2015
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12 571.500
Total 571.500
Tabel 1.8 Gaji Karyawan 2015

Gaji rapbk 2014 REAL 2014 Rapbk 2015 REAL 2015

1 2.986.000
2 2.916.000
3 1.469.509
4 1.821.000
5 2.036.000
6 2.644.000
7 2.100.300
8 2.479.000
9 2.752.200
10 2.641.300
11 2.479.000
12 2.644.000
Total 28.968.309
2.986.000 2.205.000 2.205.000
2.916.000 2.230.000 2.230.000
1.469.509 2.272.000 2.272.000
1.821.000 2.429.000 2.408.000
2.036.000 2.330.000 2.336.000
2.215.000 2.672.000 1.884.000
1.494.700 2.267.000 1.556.000
2.111.000 2.739.500 2.234.000
2.745.500 5.527.000 2.129.000
2.444.000 5.547.000 2.138.000
2.488.500 5.507.000 2.113.000
2.433.014 5.574.000 3.316.000
27.160.223 41.299.500 26.821.000

Tabel 1.9 Beban Telepon 2015

Telepon & wifi Rapbk 2014 REAL 2014 Rapbk 2015 REAL 2015
1 465.700 465.700 361.600 361.600
2 513.547 513.547 370.500 370.500
3 512.500 485.500 300.000 300.000
4 472.850 237.500 345.900 438.000
5 500.150 62.200 575.173 425.000
6 449.540 332.700 382.605 442.500
7 501.160 337.000 387.550 430.800
8 460.160 330.000 379.500 75.000
9 497.000 323.200 371.680 103.000
10 598.850 323.600 372.140 66.000
11 629.510 311.500
A. REKOMENDASI BIDANG KEUANGAN 358.225 69.000
12 574.070 286.300 329.245 57.500
1. Mengatur Keuangan Loundry
Total 6.175.037 4.008.747 4.534.118 3.138.900
a. Latar belakang
 KOPERASI MAHASISWA UNIVERSITAS NEGERI SURABAYA
Dengan adanya proker baru bidang usaha yaitu membuka usaha laundry,
RENCANA SHU
maka bidang keuangan perlu mengatur
Per keuangan2016
31 Desember laundry.
b. Tujuan
KETERANGAN RAPBK 2015 REAL 2015 RAPBK 2016
PENDAPATAN USAHA:
Untuk mengatur arus kas di usaha laundry.
Penjualan 356.688.895 142.072.354 184.704.729
c. Target
Pendapatan Counter 131.341.900 20.283.800 78.900.000
Pendapatan Unesa Corner 90.737.197 40.192.875 46.407.035
Keuangan usaha laundry dapat terkontrol dengan baik dan benar
Pendapatan Kopus Print 22.728.750
d. Langkah
Pendapatan Rentalpelaksanaan 4.200.000
Pendapatan Sewa 571.500 4.585.000
PendapatanKeuangan
Loundrymembuat alur keuangan laundry sehingga dapat berjalan dengan 35.945.000
TOTAL PENDAPATAN
baik. USAHA 605.696.742 203.120.529 350.541.764
HARGA POKOK PENJUALAN:
2. Rapat Anggaran
Persediaan Barang Awal 101.376.300 101.376.300 89.839.650
Pembelian 410.063.964 137.920.784 247.258.453
Barang
a. Tersedia Dijual
Latar belakang 511.440.264 239.297.084 337.098.103
Persediaan Barang Akhir 102.288.052 89.839.650 117.984.336
RAPBKPOKOK
TOTAL HARGA tidak PENJUALAN
dapat terealisasi dengan baik, maka dengan
409.152.212 itu bidang
149.457.434 219.113.767
PENDAPATAN KOTOR 196.544.531 53.663.095 131.427.997
keuangan membuat kegiatan rapat anggaran.
BEBAN USAHA:
BEBANb. TOKO:
Tujuan
Beban Gaji 41.299.500 26.821.000 41.402.000
Untuk mengetahui
Beban Administrasi Toko tren ketercapaian RAPBK 2016 dibandingkan
1.476.500 dengan
367.400 1.820.000
Beban Perlengkapan
Realisasi 2016.Toko 2.292.047 95.500 1.604.433
Beban Penyusutan Peralatan Toko 1.579.004 1.579.004 1.579.004
Bebanc. Kerusakan
Target Barang 388.024 862.900 949.190
Beban Penjualan 3.191.000 1.053.500 1.282.200
RAPBK dapat terealisasi dengan baik
Beban Penyusutan Peralatan Counter 8.748 8.748 -
TOTALd.BEBAN
LangkahTOKOpelaksanaan 50.234.824 30.788.052 48.636.827
BEBAN ADMINISTRASI:
Kegiatan ini dilakukan tiap bulan sekali 18.445.000
Beban Insentif 6.789.200 24.480.000
Beban Administrasi Kantor 9.976.480 4.498.500 4.948.350
Beban Perlengkapan Kantor 1.550.000 435.000 1.581.000
Beban Pendidikan 10.605.312 4.359.612 14.352.627
Beban Kerugian Piutang 1.500.016 873.402 604.368
Beban Penyusutan Peralatan Kantor 738.439 738.439 738.439
Beban Penyusutan Komputer 1.489.667 1.423.000 1.423.000
Beban Penyusutan Kendaraan 300.000 300.000 300.000
Beban RAT 2.500.000 2.500.000 2.500.000
Beban Telepon 4.534.118 3.138.900 2.750.480
Beban Listrik 15.073.200 6.000.000
Beban Sewa Gedung 6.666.667 4.000.000
Beban Perawatan Kemenpora 4.211.600 1.263.480
TOTAL BEBAN ADMINISTRASI 77.590.496 25.056.053 64.941.744
TOTAL BEBAN USAHA 127.825.320 55.844.105 113.578.570
HASIL USAHA 68.719.211 (2.181.010) 17.849.426
PENDAPATAN LAIN:
Pendapatan Bunga 1.512.000 1.382.714 1.512.000
Pendapatan Lain-Lain 4.940.000 10.000.700 3.625.000
TOTAL PENDAPATAN LAIN 6.452.000 11.383.414 5.137.000
BEBAN LAIN:
Beban Zakat Mal 1.773.323 180.748 464.433
Beban Administrasi Bank 413.309 232.500 244.125
Beban Lain-Lain 145.000 450.000 540.000
Beban Administrasi Anggota 3.680.000 1.290.000 3.625.000
Bagi Hasil 20.747.874
TOTAL BEBAN LAIN 26.759.506 2.153.248 4.873.558
SISA HASIL USAHA 48.411.705 7.049.156 18.112.868

Surabaya, Maret 2016

Koordinator Pengawas Ketua Umum Kabid Keuangan

Yulianto Amsalis,S.Sos Chiyad Romzi A.K.P Mujiani