BUKU KAS BUMDESA

BUMDESA : KAPAS JAYA

DESA : RIMBA SERUMPUN
KECAMATAN : BENGKALIS
KABUPATEN : BENGKALIS
BULAN : JANUARI 2011

Tanggal Uraian Bukti KODE Masuk Keluar Saldo

SALDO BULAN LALU 0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Jumlah - - 0

Saldo Awal Kas 0

Pemasukan 0
Pengeluaran 0
Saldo Akhir 0

RIMBA SERUMPUN, 31 JANUARI 2011

Diketahui oleh Dibuat oleh

…………….. ……………
DIREKTUR BENDAHARA
 Buku Memorial BUMDESA

BUMDESA : KAPAS JAYA

DESA : RIMBA SERUMPUN
KECAMATAN : BENGKALIS
KABUPATEN : BENGKALIS
BULAN : JANUARI 2011

Tgl Uraian Bukti KODE Debit Kredit

Bank 112 - -
Transfer dari Rek. Desa ke Rek. Bumdesa 311 -
Transfer dari Rek. Investor ke rek. Bumdesa 312 -
Transfer dari Rek. Unit ke rek. Bumdesa (Pades) 214 -
Bunga/Hadiah/Hibah dari Bank 413 -
Pajak dan ADM Bank 513 -
Transfer dari Rek. Bumdesa ke Rek. Unit usaha 113 -
Akum. Modal 314 -
AKUM. LABA RUGI 313 -
Transfer dana PADes ke Rek. Desa 214 -
Transf. Modal dari cad. Pengembangan usaha ke unit 313 -
Modal dari cad. Pengembangan usaha unit 313 -
Penyusutan 516 0
Ak. Penyusutan 118 0
Modal Usaha ke Unit 113 -
Modal Usaha dari Unit 113 0
Pengembalian Modal dari Bumdesa Ke Desa 311 -
Pengembalian Modal dari Bumdesa Ke Investor 312 -

Jumlah - -
 DAFTAR UANG MASUK BUMDESA

Bulan :
Pemasukan (Rp)
Aktiva Hutang Modal Pendapatan

Modal dari cad. Pendapatan peny.

Tgl Uraian Modal Usaha Hutang pihak Penyertaan Modal Dari Pihak Pendapatan Tak
Bank Inventaris Titipan PADes Utang Usaha Utang Pajak Pengemb. Usaha Modal utk Bunga Bank
Ke Unit Usaha lain Modal Lain Terduga
unit operasional
112 113 117 212 213 214 215 216 311 312 313 411 412 413
Bank 0
Modal Usaha Ke Unit Usaha 0
Inventaris 0
Hutang pihak lain 0
Titipan 0
PADes 0
Utang Usaha 0
Utang Pajak 0
Penyertaan Modal 0
Modal Dari Pihak Lain 0
Modal dari cad. Pengemb. Usaha
unit 0
Pendapatan peny. Modal utk
operasional 0
Pendapatan Tak Terduga 0
Bunga Bank 0
Jumlah s/d halaman ini 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
K K K K K K K K K K K K K K

jika ada angka selain nol berarti salah

DAFTAR UANG KELUAR BUMDESA

Pengeluaran (Rp)
Aktiva Hutang Modal Pengeluaran

Modal dari cad. Jumlah Keluar

Modal Usaha Hutang pihak Penyertaan Modal dari pihak Pengeluaran Tak
Tgl Uraian Bank Inventaris Titipan PADes Utang Usaha Utang Pajak Pengemb. Usaha Operasional
Ke Unit Usaha lain Modal lain Terduga
unit

112 113 117 212 213 214 215 216 311 312 313 511 512 111
Bank 0 -
Modal Usaha Ke Unit Usaha 0 -
Inventaris 0 -
Hutang pihak lain 0 -
Titipan 0 -
PADes 0 -
Utang Usaha 0
Utang Pajak 0
Penyertaan Modal 0 -
Modal dari pihak lain 0 -
Modal dari cad. Pengemb. Usaha
unit 0 -
Pengeluaran Tak Terduga 0 -
operasional 0 -
Jumlah 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -
D D D D D D D D D D D D K
-
- jika ada angka selain nol berarti salah
DAFTAR UANG MASUK BUMDESA

Jumlah Masuk

111
0
0
0
0
0
0

0
0

0
0
0
-
D
-
-
jika ada angka selain nol berarti salah
 JURNAL MEMORIAL
BUMDESA ……

BUMDESA : KAPAS JAYA

DESA : RIMBA SERUMPUN
KECAMATAN : BENGKALIS
KABUPATEN : BENGKALIS

DEBET KREDIT
BUMDESA BUMDESA
1 AKTIVA 1 AKTIVA

112 Bank Bumdesa Rp - 112 Bank Bumdesa Rp -

113 Modal Ke Unit Usaha Rp - 113 Modal Usaha dari Unit Rp -
117 Inventaris Rp 117 Inventaris Rp
118 Ak. Penyusutan Rp 118 Ak. Penyusutan Rp 0

2 HUTANG 2 HUTANG
214 PADes Rp - 214 PADes Rp 0
215 Utang Usaha Rp - 215 Utang Usaha Rp 0
216 Utang Pajak Rp - 216 Utang Pajak Rp 0

3 MODAL 3 MODAL
311 Modal dari Desa Rp - 311 Modal Dari Bumdesa Rp 0
312 Modal dari pihak lain Rp - 312 Modal Dari Pihak Lain Rp 0
313 Modal dari cad. Pengembangan usaha Rp - 313 Modal dari cad. Pengembangan usaha Rp 0
314 Akum. Laba Rp - 314 Akum. Laba Rp 0
4 PENDAPATAN 4 PENDAPATAN

413 Bunga Bank Bumdesa Rp 0

5 PENGELUARAN 5 PENGELUARAN
513 Pajak & Adm Bank Rp 0
516 Penyusutan Rp 0
JUMLAH NERACA BUMDESA Rp 0 JUMLAH NERACA BUMDESA Rp 0

BETUL
 NERACA SALDO
BUMDESA…………………………………………

SALDO AWAL (Rp) MUTASI (Rp) SALDO AKHIR (Rp)

BUMDESA D K D K D K
1 AKTIVA
111 Kas 0 x 0 0 0 x
112 Bank 0 x 0 0 0 x
113 Modal Usaha Ke Unit Usaha 0 x 0 0 0 x
117 Inventaris 0 x 0 0 0 x
118 Ak. Penyusutan 0 x 0 0 x
2 HUTANG
212 Hutang pihak lain x 0 0 0 x 0
213 Titipan x 0 0 0 x 0
214 PADes x 0 0 0 x 0
215 Utang Usaha x 0 0 0 x 0
216 Utang Pajak x 0 0 0 x 0
3 MODAL x x
311 Penyertaan Modal x 0 0 0 x 0
312 Modal Dari Pihak Lain x 0 0 0 x 0
313 Modal dari cad. Pengemb. Usaha unit x 0 0 0 x 0
314 Modal dari laba x 0 0 0 x 0
315 Akum. Laba x 0 0 0 x 0
4 PENDAPATAN
411 Pendapatan peny. Modal utk operasional x - 0 x 0
412 Pendapatan Tak Terduga x 0 0 x 0
413 Bunga Bank x 0 0 x 0
5 PENGELUARAN
511 Pengeluaran Tak Terduga 0 x 0 0 x
512 Operasional 0 x 0 0 x
513 Pajak & Adm Bank 0 x 0 0 x
516 Penyusutan 0 x 0 0 x
JUMLAH NERACA BUMDESA 0 0 0 0 0 0
- - -
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........

LAPORAN LABA-RUGI
DESEMBER ………

BUKU LAPORAN LABA/RUGI

BUMDESA : KAPAS JAYA

DESA : RIMBA SERUMPUN
KECAMATAN : BENGKALIS
KABUPATEN : BENGKALIS

Bulanan (Periode : 1 s/d 31 Januari 2011) Kumulatif ((Periode : 1 Jan s/d 31 Jan 2011))

LABA/RUGI LABA/RUGI
4 PENDAPATAN 4 PENDAPATAN
411 Pendapatan peny. Modal utk operasionaRp 0 411 Pendapatan peny. Modal utk operasiRp 0
412 Pendapatan Tak Terduga Rp 0 412 Pendapatan Tak Terduga Rp 0
413 Bunga Bank Rp 0 413 Bunga Bank Rp 0
TOTAL PENDAPATAN Rp 0 TOTAL PENDAPATAN Rp 0

5 BIAYA 5 BIAYA
511 Pengeluaran Tak Terduga Rp 0 511 Pengeluaran Tak Terduga Rp 0
512 Operasional Rp 0 512 Operasional Rp 0
513 Pajak & Adm Bank Rp 0 513 Pajak & Adm Bank Rp 0
Total Biaya Rp 0 Total Biaya Rp 0
LABA (RUGI) Rp 0 LABA (RUGI) Rp 0

RIMBA SERUMPUN, 31 JANUARI 2011

Diketahui Oleh Dibuat oleh

…………….. ……………
DIREKTUR BENDAHARA
 DAFTAR INVENTARIS

BUMDESA : KAPAS JAYA

DESA : RIMBA SERUMPUN
KECAMATAN : BENGKALIS
KABUPATEN : BENGKALIS
BULAN : JANUARI….
Akumulasi
Tanggal Bukti Harga Umur Penyusutan/
No Jenis Inventaris Unit Harga Satuan (Rp) Umur Pakai Penyusutan Nilai Buku (Rp)
Pembelian Pembelian Perolehan Ekonomis bulan
(Rp)
1 2 3 4 5 6 7=5*6 8 9=7/8 10 11=9*10 12=7-11

1 Meja 06/02/05 MMMM

2 Almari 06/02/05 AAAA

0 0 0

RIMBA SERUMPUN, 31 JANUARI 2011

Diketahui oleh dibuat oleh

…………
…………….. BENDAHARA
DIREKTUR
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........

NERACA
DESEMBER ………

1 AKTIVA
111 Kas Rp 0
112 Bank Rp 0
113 Modal Usaha Ke Unit Usaha Rp 0
117 Inventaris 0
118 Ak. Penyusutan Rp 0
JUMLAH AKTIVA Rp 0

2 PASSIVA
2 HUTANG
212 Hutang pihak lain Rp 0
213 Titipan Rp 0
214 PADes Rp 0
3 MODAL
311 Penyertaan Modal Rp 0
312 Modal Dari Pihak Lain Rp 0
313 Modal dari cad. Pengemb. Usaha unit Rp 0
314 Modal dari laba Rp 0
JUMLAH PASSIVA Rp 0

0 ,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
LAPORAN PERUBAHAN MODAL UNIT USAHA
DESEMBER ………

MODAL UNIT S/D MODAL UNIT BULAN PENAMBAHAN PENARIKAN MODAL

NO UNIT
BULAN LALU INI MODAL DARI SHU BULAN INI

1 UNIT JASA KEUANGAN Rp - Rp - Rp - Rp -

USP Rp - Rp - Rp - Rp -

Rp - Rp - Rp - Rp -

2 UNIT PENYEWAAN Rp - Rp - Rp - Rp -

- 0 0

3 UNIT PERDAGANGAN DAN PRODUKSI Rp - Rp - Rp - Rp -

- Rp - Rp -

4 BISNIS SOSIAL Rp - Rp - Rp - Rp -

Rp - Rp - Rp -

5 UNIT JASA Rp - Rp - Rp - Rp -

Rp - Rp - Rp -

6 UNIT PERANTARA Rp - Rp - Rp - Rp -

Rp - Rp - Rp -

TOTAL Rp - Rp - Rp - Rp -

KONDISI BIAYA PAJAK DAN ADMINISTRASI BANK DAN BUNGA BANK

SALDO PAJAK DAN ADM SALDO BUNGA BULAN PAJAK & ADM BULAN PAJAK & ADM S/D
BUNGA BULAN INI
BULAN LALU LALU INI BULAN INI

- - - - -

- - - - -

MODAL DARI DESA DAN

MODAL KE UNIT USAHA CAD. PENG. USAHA PAJAK & ADM BUNGA BANK
PIHAK LAIN
Rp - Rp - Rp - Rp - Rp -

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 MODAL UNIT S/D
BULAN INI

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

Rp -

BUNGA S/D BULAN INI

Rp -

SALDO

Rp -

,,,,,,,,,,,,,
Dibuat Oleh,

(................)
Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
LAPORAN PERKEMBANGAN SHU
DESEMBER ………

SHU USP

JENIS SHU SALDO TH LALU TAHUN INI SALDO AKHIR

PADES Rp - Rp -

MODAL CAD.
Rp - Rp -
PENGEMBANGAN USAHA

TOTAL Rp -

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara

SHU UNIT DAGANG

JENIS SHU SALDO TH LALU TAHUN INI SALDO AKHIR

PADES Rp - Rp -
MODAL CAD.
Rp - Rp -
PENGEMBANGAN USAHA

TOTAL Rp -

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara

NB :
Diisi sesuai dengan jumlah unit usaha yang sudah ada dan berjalan
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
LAPORAN PERUBAHAN MODAL USAHA
DESEMBER ………

PERUBAHAN MODAL

PENDAPATAN

Penyertaan Modal Rp -
Modal Dari Pihak Lain Rp -
Cad. Pengemb. Usaha Rp -
TOTAL PENDAPATAN Rp -
PENGELUARAN

Prive Pihak Lain 0

Prive Cad. Pengemb. Usaha 0
TOTAL PENGELUARAN Rp -
Laba/Rugi Rp -
MODAL SEKARANG Rp -

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
LAPORAN PENYERTAAN MODAL USAHA
DESEMBER ………

PENYERTAAN MODAL

NO. URAIAN I II III dst… TOTAL

1 PENYERTAAN MODAL DESA Rp - Rp -

2 PENYERTAAN MODAL PIHAK LAIN 1 Rp - Rp -
3 PENYERTAAN MODAL PIHAK LAIN 2 Rp -
4 CAD. PENGEMBANGAN USAHA Rp - Rp -

TOTAL Rp -

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
PEMBAGIAN SHU
BULAN ……….

UNIT USP
50% -

UNIT PRODUKSI & DAGANG

INSENTIF 30% -
50% -
PENDAPATAN
USAHA
0 OPERASIONAL BUMDESA
30% - UNIT USAHA A
UNIT USAHA B
TITIPAN PEMANFAAT/BIAYA CAD

SHU PADES
20% 0 INVESTOR
CAD. PENGEMBANGAN USAHA
BONUS PELAKU/TUNJANGAN KINERJA

NB :
Persentase pembagiannya diatur sesuai dengan aturan (SOP) yang ada
Sesuai dengan hasil musyawarah yang telah ditetapkan
LAPORAN KEUANGAN BUMDESA ………………..
DESA ……..
BULAN ………………
KECAMATAN ………………
KABUPATEN ……………………
2. PERUBAHAN MODAL

PERUBAHAN MODAL JUMLAH

Modal (Awal) per …..(tanggal)

Modal (Tambahan) untuk tahun yang berakhir …..(tanggal)
Saldo Laba Ditahan per …..(tanggal)
Saldo Laba Tahun Berjalan untuk Tahun yang berakhir …..(tanggal)
Dividen (keuntungan) untuk Tahun yang berakhir ……(tanggal)
Saldo Laba Ditahan per …..(tanggal)
Modal Akhir