AUDIT INTERNAL

No.Dokumen : A/3.1.4.2/SOP/02/2018/089
No. Revisi :0
SOP TanggalTerbit : 21 Februari 2018
Halaman : 1/3
UPT Puskesmas SUGIANTO,SKM
Tamban Baru NIP. 19630513 198603 1 023

1. Pengertian 1. Audit adalah kegiatan mengumpulkan data dan informasi yang

bersifat faktual, signifikan dan relevan melalui pemeriksaan,
pengukuran dan penilaian secara sistematis, objektif dan
terdokumentasi yang berorientasi pada azas manfaat.
2. Audit internal adalah audit yang dilakukan terhadap suatu
organisasi oleh auditor internal yang merupakan karyawan
puskesmas sendiri untuk kepentingan internal Puskesmas.
3. Tim audit adalah suatu tim yang terdiri dari beberapa karyawan
Puskesmas, dibentuk untuk mengadakan audit sistem manajemen
mutu yang diterapkan.
4. Aktivitas auditor internal
 Memastikan (melakukan konfirmasi dan verifikasi)
 Menilai (mengevaluasi dan mengukur)
 Merekomendasikan (memberikan saran/ masukan)
5. Auditee adalah unit yang diperiksa oleh auditor, termasuk seluruh
obyek audit yang ada di dalamnya (dokumen, produk, lingkungan
dan personil dll)
6. Temuan audit adalah hasil dari suatu proses audit berupa
kesimpulan auditor yang didukung bukti-bukti objektif
2. Tujuan Sebagai acuan penerapan langkah – langkah untuk melakukan audit
internal agar implementasi sistem mutu dapat berjalan secara efektif
dan hasilnya sesuai dengan yang telah direncanakan.
3. Kebijakan Surat Keputusan UPT Kepala Puskesmas Tamban Baru Kabupaten
Kapuas Nomor A/3.1.6.1/SK/03/2018/309 tentang Indikator mutu dan
kinerja puskesmas
4. Referensi Manual Mutu UPT Puskesmas Tamban Baru Tahun 2018
5. Prosedur 1. Tim audit dibentuk oleh Kepala Puskesmas
2. Frekuensi audit internal dilaksanakan tiap 6 bulan sekali
3. Koordinator tim audit membuat persiapan audit dengan melakukan
tinjauan dokumen dan mengadakan pertemuan tim audit internal
4. Tim audit internal membuat jadwal audit untuk jangka waktu 1
tahun menggunakan formulir jadwal audit internal tahunan.
5. Tim audit internal melaksanakan audit dengan berbagai cara dan
teknik untuk mengumpulkan data dan informasi relevan dan
signifikan sebagai dasar penilaian dan pengambilan kesimpulan,
dengan mengadakan open meeting terlebih dahulu yang dihadiri
oleh Kepala Puskesmas, Wakil Manajemen, Sekretaris akreditasi
dan seluruh koordinator unit/poli untuk memberitahukan jadwal
pelaksanaan audit internal.

1/3
6. Jadwal audit tahunan dan jadwal audit enam bulanan diedarkan
kepada semua unit/poli
7. Auditor melaksanakan audit internal sesuai jadwal dengan metode
:
a. Mengamati proses
b. Meminta penjelasan auditee
c. Meminta peragaan auditee
d. Menelaah dokumen unit/poli
e. Mewawancarai auditee
f. Menanyakan hasil survey
g. Menganalisis data dan informasi
h. Menyimpulkan
i. Auditor mencari bukti obyektif dan mencatat temuan audit
menggunakan formulir audit internal
8. Tim audit mengadakan close meeting yang dihadiri oleh semua
karyawan puskesmas untuk menyampaikan hasil audit oleh tim
audit, klarifikasi hasil audit ( auditee diberi kesempatan untuk
menanggapi hasil temuan).
9. Setelah temuan dibahas bersama koordinator unit/poli, auditor
mencatat temuan audit dengan menggunakan formulir audit
internal, yang disetujui oleh auditee :
a. Kesanggupan melaksanakan tindakan koreksi
b. Batas waktu tindakan koreksi
10. Lembar asli disimpan tim audit salinan disimpan unit/poli
11. Auditor mengisi formulir audit internal yang berisi rekomendasi
tindakan koreksi yang bersifat tidak mengikat dan diketahui ketua
tim audit
12. Koordinator audit mengirim formulir audit internal kepada
koordinator unit/poli terkait untuk dilaksanakan tindakan koreksi
13. Koordinator unit menjamin pelaksanaan tindakan koreksi
14. Setelah tindakan koreksi dilaksanakan, koordinator unit
melaporkan tindakan koreksi dengan mengirim balik formulir
audit internal kepada koordinator tim audit
15. Setelah koordinator melaporkan tindakan koreksi, auditor segera
melakukan verifikasi
16. Koordinator tim audit membuat laporan audit internal dan
menyampaikan kepada Wakil Manajemen

2/3
6. Bagan Alir Audit Internal Koordinator Audit
Pembentukan
Tim Audit dilakukan 6 bulan Mengadakan
sekali Pertemuan Tim

Tim Audit
Jadwal Audit di edarkan Mengumpulkan Data, Pembuatan Jadwal
kesemua unit poli Informasi, dan Untuk Waktu 1 Tahun
kesimpulanMengambil
Kesimpulan

Auditor melaksanakan Tim audit melakukan Pencatatan Temuan

audit interna sesuai close meting audit
jadwal

Mengirim formulir Auditor mengisi Lembar asli disimpan

Audit Interna kepada formulir yang berisi tim audit dan lembar
kordinator Unit/Poli rekombinasi tindakan salinan disimpan
koreksi disetiap unit/poli

Koordinator menjamin Koordinator unit Auditor Segera

pelaksanaan tindakan melaporkan tindakan melakukan Vertivikasi
koreksi koreksi kepada
koordinator Tim Audit

Koordinator audit
membuat laporan dan
menyampaikanya kepada
wakil manajemen

7. Unit Terkait Semua Unit/ Poli UPT. Puskesmas Tamban Baru

8. Rekaman historis Tanggal
No Yang dirubah Isi Perubahan
perubahan. Mulai diberlakukan

3/3