BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........

DAFTAR HARGA BARANG

UNIT USAHA……
..............

No. Jenis/Nama Barang Harga Satuan Satuan

1
2
3
4
5

NB :
Diisi sesuai dengan stok/persediaan barang yang ada
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
NERACA PERCOBAAN
UNIT USAHA……
..............

SALDO AWAL (Rp) MUTASI (Rp) SALDO AKHIR (Rp)

BUMDESA D K D K D K
1 AKTIVA
111 Kas 0 x 0 0 0 x
112 Bank 0 x 0 0 0 x
113 Persediaan Barang Dagangan 0 x 0 0 0 x
114 Piutang Dagang 0 x 0 0 0 x
115 Retur Pembelian 0 x 0 0 0 x
116 Retur Penjualan 0 x 0 0 0 x
117 Sewa dibayar dimuka 0 x 0 0 0 x
118 Amortisasi 0 x 0 0 0 x
119 Inventaris 0 x 0 0 0 x
120 Ak. Penyusutan Inventaris 0 x 0 0 0 x

2 HUTANG
211 SHU x 0 0 0 x 0
212 Hutang pihak lain x 0 0 0 x 0
213 Hutang dagang x 0 0 0 x 0
214 Titipan/ Titipan Biaya Promosi x 0 0 0 x 0
215 Titipan Biaya Cadangan x 0 0 0 x 0
3 MODAL x
311 Penyertaan Modal x 0 0 0 x 0
312 Modal Dari Pihak Lain x 0 0 0 x 0
313 Modal dari cad. Pengembangan usaha x 0 0 0 x 0
314 Akum. Laba Bulan Berjalan x 0 0 0 x 0
4 PENDAPATAN
411 Pendapatan Usaha x 0 0 x 0
412 Bunga Bank x 0 0 x 0
413 Pendapatan lain-lain x 0 0 x 0
5 PENGELUARAN
511 Isentif Pengurus 0 x 0 0 x
512 Operasional 0 x 0 0 x
513 Pajak & Adm Bank 0 x 0 0 x
514 Penyusutan 0 x 0 0 x
515 Biaya Promosi 0 x 0 0 x
516 Biaya Cadangan 0 x 0 0 x
517 Amortisasi 0 x 0 0 x

JUMLAH NERACA BUMDESA 0 0 0 0 0 0

0 0 0
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) ............
KAS HARIAN
UNIT USAHA……

USAHA ..............
DESA : ..............
KECAMATAN : ..............
KABUPATEN : ..............
BULAN : ..............
Kredit Debet
KODE Barang
Tanggal Uraian Bukti NP Masuk Keluar
Brg Trans. Jln Sat

SALDO BULAN LALU

Jumlah - -

Saldo Awal Kas 0

Pemasukan 0
Pengeluaran 0
Saldo Akhir 0

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui oleh Dibuat Oleh,

(................)
(.................) Bendahara
Direktur
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) ............
BUKU MEMORIAL
..............

KODE BARANG Debit Kredit

TANGGAL URAIAN BUKTI NP
Brg Trans. Jlh Sat

Bank 112 - -
Modal 311 -
Modal (penarikan modal) 311
Bunga/Hadiah/Hibah dari Bank 412 -
Pajak dan ADM Bank 513 -
Akum. Laba Bulan Berjalan 314 - -
SHU 211
Modal dari cad. Pengembangan usaha (SHU) 313 -
Penyusutan Invetaris 514 0
Penyusutan Brg 116 0
Ak. Penyusutan 120 0
Amortisasi bayar dimuka 517
Amortisasi 118 0
Setor SHUke rekening BUMDesa 211
Hutang Dagang 213 0
Belanja Secara Kredit (Brg Persediaan) 113
Penjualan (Piutang) 114
Persediaan Barang Dagangan 113 - 0
Persediaan Barang Dagangan 113 0
Persediaan Barang Dagangan 113 -
Retur Pembelian Barang 115
Retur Penjualan Barang 116

Jumlah - -
MILIK DESA (BUMDes) ............
KAS HARIAN
UNIT USAHA……

Saldo

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

,,,,,,,,,,,,,
Dibuat Oleh,

(................)
Bendahara
MILIK DESA (BUMDes) ............
KU MEMORIAL
..............
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) ............
DAFTAR KAS KELUAR
UNIT USAHA……
..............

Pengeluaran (Rp)
Aktiva Hutang Modal
Tgl Uraian Persediaan
Piutang Retur Retur Sewa dibayar Hutang pihak Titipan/ Titipan Titipan Biaya Penyertaan Modal Dari
Bank Barang Inventaris SHU Hutang dagang
Dagang Pembelian Penjualan dimuka lain Biaya Promosi Cadangan Modal Pihak Lain
Dagangan
112 113 114 115 116 117 119 211 212 213 214 215 311 312
Bank 0
Persediaan Barang Dagangan 0
Piutang Dagang 0
Retur 0
Sewa Bayar Dimuka 0
Sewa dibayar dimuka 0
Amortisasi
Inventaris 0
SHU 0
Hutang pihak lain 0
Hutang dagang 0
Titipan/ Titipan Biaya Promosi 0
Titipan Biaya Cadangan 0
Penyertaan Modal 0
Modal dari Pihak Lain 0
Cad. Pengembangan modal
Akum. Laba
Isentif Pengurus
Operasional
Pajak
Penyusutan
Biaya Pro,osi
Biaya Cadangan

Jumlah 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
D D D D D D D D D D D D D D
N USAHA MILIK DESA (BUMDes) ............
DAFTAR KAS KELUAR
UNIT USAHA……
..............

Pengeluaran (Rp)
Modal Pengeluaran
Modal dari cad. Jumlah Keluar
Akum. Laba Pajak & Adm
Pengembangan Isentif Pengurus Operasional Penyusutan Biaya Promosi Biaya Cadangan
Bulan Berjalan Bank
usaha
313 314 511 512 513 514 515 516 111
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -
0 -

0 0 0 0 0 0 0 0 -
D D D D D D D D K
-
-
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) ............
DAFTAR KAS MASUK
UNIT USAHA……
..............

Bulan :
Pemasukan (Rp)
Aktiva Hutang Modal
Tgl Uraian Persediaan
Piutang Retur Retur Sewa dibayar Hutang pihak Titipan/ Titipan Titipan Biaya Penyertaan Modal Dari
Bank Barang Inventaris SHU Hutang dagang
Dagang Pembelian Penjualan dimuka lain Biaya Promosi Cadangan Modal Pihak Lain
Dagangan
112 113 114 115 116 117 119 211 212 213 214 215 311 312
Bank 0
Persediaan Barang Dagangan 0
Piutang Dagang 0
Retur Pembelian 0
Retur Penjualan 0
Sewa dibayar dimuka 0
Amortisasi
Inventaris 0
SHU 0
Hutang pihak lain 0
Hutang dagang 0
Titipan/ Titipan Biaya Promosi 0
Titipan Biaya Cadangan 0
Penyertaan Modal 0
Modal Dari Pihak Lain 0
Modal dari cad. Pengembangan usaha
Aku. Laba
Pendapatan Usaha
Bunga Bank
Pendapatan lain-lain

Jumlah s/d halaman ini 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

K K K K K K K K K K K K K K
A MILIK DESA (BUMDes) ............
TAR KAS MASUK
UNIT USAHA……
..............

Pemasukan (Rp)
Modal Pendapatan
Modal dari cad. Jumlah Masuk
Akum. Laba Pendapatan lain-
Pengembangan Pendapatan Usaha Bunga Bank
Bulan Berjalan lain
usaha
313 314 411 412 413 111
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0

0 0 0 0 0 0
K K K K K D
-
-
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDes) ............
JURNAL MEMORIAL
UNIT USAHA……
..............

DEBET KREDIT

1 AKTIVA 1 AKTIVA

112 Bank Rp - 112 Bank Rp -

113 Persediaan Barang Dagangan Rp - 113 Persediaan Barang Dagangan Rp - -
114 Piutang Dagang Rp - 114 Piutang Dagang Rp -
115 Retur Pembelian Rp - 115 Retur Pembelian Rp -
116 Retur Penjualan Rp - 116 Retur Penjualan Rp -
117 Sewa dibayar dimuka Rp - 117 Sewa dibayar dimuka Rp -
118 Amortisasi Rp - 118 Amortisasi Rp -
119 Inventaris Rp - 119 Inventaris Rp -
120 Ak. Penyusutan Inventaris Rp - 120 Ak. Penyusutan Inventaris Rp -

2 HUTANG 2 HUTANG
211 SHU Rp - 211 SHU Rp -
212 Hutang pihak lain Rp - 212 Hutang pihak lain Rp -
213 Hutang dagang Rp - 213 Hutang dagang Rp -
214 Titipan/ Titipan Biaya Promosi Rp - 214 Titipan/ Titipan Biaya Promosi Rp -
215 Titipan Biaya Cadangan Rp - 215 Titipan Biaya Cadangan Rp -

3 MODAL 3 MODAL
311 Penyertaan Modal Rp - 311 Penyertaan Modal Rp -
312 Modal Dari Pihak Lain Rp - 312 Modal Dari Pihak Lain Rp -
313 Modal dari cad. Pengembangan usaha Rp - 313 Modal dari cad. Pengembangan usaha Rp -
314 Akum. Laba Bulan Berjalan Rp - 314 Akum. Laba Bulan Berjalan Rp -
4 PENDAPATAN 4 PENDAPATAN
411 Pendapatan Usaha Rp - 411 Pendapatan Usaha Rp -
412 Bunga Bank Rp - 412 Bunga Bank Rp -
413 Pendapatan lain-lain Rp - 413 Pendapatan lain-lain Rp -

5 PENGELUARAN 5 PENGELUARAN
511 Isentif Pengurus Rp - 511 Isentif Pengurus Rp -
512 Operasional Rp - 512 Operasional Rp -
513 Pajak & Adm Bank Rp - 513 Pajak & Adm Bank Rp -
514 Penyusutan Rp - 514 Penyusutan Rp -
515 Biaya Promosi Rp - 515 Biaya Promosi Rp -
516 Biaya Cadangan Rp - 516 Biaya Cadangan Rp -
517 Amortisasi Rp - 517 Amortisasi Rp -

JUMLAH NERACA BUMDESA Rp - JUMLAH NERACA BUMDESA Rp -

BETUL
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........

NERACA
UNIT USAHA……
..............

1 AKTIVA
111 Kas Rp 0
112 Bank Rp 0
113 Persediaan Barang Dagangan Rp 0
114 Sewa dibayar dimuka Rp 0
115 Amortisasi Rp 0
116 Inventaris Rp 0
117 Ak. Penyusutan Inventaris Rp 0

JUMLAH AKTIVA Rp 0

2 PASSIVA
2 HUTANG
211 SHU Rp 0
212 Hutang pihak lain Rp 0
214 Titipan/ Titipan Biaya Promosi Rp 0
215 Titipan Biaya Cadangan Rp 0
3 MODAL
311 Penyertaan Modal Rp 0
312 Modal Dari Pihak Lain Rp 0
313 Modal dari cad. Pengembangan usaha Rp 0
314 Akum. Laba Bulan Berjalan Rp 0
JUMLAH PASSIVA Rp 0

0 ,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
LAPORAN LABA/ RUGI
UNIT USAHA……
..............

Bulan Lalu Bulanan (Periode : ) Kumulatif (Periode : )

LABA/RUGI LABA/RUGI LABA/RUGI

4 PENDAPATAN 4 PENDAPATAN 4 PENDAPATAN
411 Pendapatan Usaha Rp 0 411 Pendapatan Usaha Rp 0 411 Pendapatan Usaha Rp 0
412 Bunga Bank Rp 0 412 Bunga Bank Rp 0 412 Bunga Bank Rp 0
413 Pendapatan lain-lain Rp 0 413 Pendapatan lain-lain Rp 0 413 Pendapatan lain-lain Rp 0

TOTAL PENDAPATAN Rp 0 TOTAL PENDAPATAN Rp 0 TOTAL PENDAPATAN Rp 0

5 PENGELUARAN 5 BIAYA 5 BIAYA

511 Isentif Pengurus Rp 0 511 Isentif Pengurus Rp 0 511 Isentif Pengurus Rp 0
512 Operasional Rp 0 512 Operasional Rp 0 512 Operasional Rp 0
513 Pajak & Adm Bank Rp 0 513 Pajak & Adm Bank Rp 0 513 Pajak & Adm Bank Rp 0
514 Penyusutan Rp 0 514 Penyusutan Rp 0 514 Penyusutan Rp 0
515 Biaya Promosi Rp 0 515 Biaya Promosi Rp 0 515 Biaya Promosi Rp 0
516 Biaya Cadangan Rp 0 516 Biaya Cadangan Rp 0 516 Biaya Cadangan Rp 0

Total Biaya Rp 0 Total Biaya Rp 0 Total Biaya Rp 0

LABA (RUGI) Rp 0 LABA (RUGI) Rp 0 LABA (RUGI) Rp 0

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
DATA STATISTIK
UNIT USAHA….

s/d bulan Nilai Nominal Penyusutan

Bulan Ini s/d bulan ini
lalu Bulan ini s/d Bulan Ini
No. Jenis/Nama Barang
Penyusutan Brg Masuk Penyusutan Penyusutan
(Liter) (Liter) (Liter) (Liter) Rp. Rp.

1 POS APMS
1.1 Bensin - - - - - -
1.2 Pertalite - - - - - -
1.3 Pertamax - - - - - -
1.4 Solar - - - - - -
1.5 Oli 2T 0 - - - - -

2 DAGANG LAINNYA

Jumlah - - - - - -
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
DATA STATISTIK STOK BARANG
UNIT USAHA……
..............

Jumlah s/d bulan lalu Bulan Ini Jumlah s/d bulan ini
Jenis Usaha/ Nama
No. Barang
Barang Barang Stok
Stok (Ls) Nominal (Rp) Masuk Nominal (Rp) Nominal (Rp) Nominal (Rp)
Keluar (Ls) Barang (s)
(Ls)

1 Sembako
1.1 Beras - - - - - - - -
1.2 Gula - - - - - - - -
1.3 Rayco - - - - - - - -
1.4 Daia - - - - - - - -
2
2.1 - - - - - -
2.2 - - - - - -
2.3 - - - - - -
2.5 - - - - - -
2.6 - - - - - -
2.7 - - - - - -
2.8 - - - - - -
2.9 - - - - - -
2.10 - - - - - -
2.11 - - - - - -

Jumlah - - - - - - - -

NB :
Diisi sesuai dengan stok/persediaan barang yang ada
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
LAPORAN PERUBAHAN MODAL UNIT USAHA……
..............

MODAL UNIT S/D MODAL UNIT BULAN PENAMBAHAN PENARIKAN MODAL MODAL UNIT S/D
NO Jenis Usaha
BULAN LALU INI MODAL DARI SHU BULAN INI BULAN INI

1 Dagang Rp - Rp - Rp - Rp -

2 Perikanan Rp - Rp - Rp - Rp -

Pertanian Rp - Rp - Rp - Rp -

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
UNIT USAHA……
DAFTAR INVENTARIS
..............

Akumulasi
Tanggal Bukti Umur Penyusutan/
No Jenis Inventaris Unit Harga Satuan (Rp) Harga Perolehan Umur Pakai Penyusutan Nilai Buku (Rp)
Pembelian Pembelian Ekonomis bulan
(Rp)
1 2 3 4 5 6 7=5*6 8 9=7/8 10 11=9*10 12=7-11

1 Laptop Acer 3 Des 2020 k 01 1 5,000,000 5,000,000 36 138,889 0 5,000,000

2

138,889 0 5,000,000

,,,,,,,,,,,,,
Diketahui Oleh Dibuat Oleh,

(.................) (................)
Direktur Bendahara
 BADAN USAHA MILIK DESA (BUMDesa) ...........
PEMBAGIAN JASA
UNIT USAHA……
BULAN……

Dibagi Perbulan Pengelola Ketua

Insentif Pengurus 50% - 25% -
60%
- Bumdesa Kasir
20% - 25% -

Pengawas TU
Dibagi Perbulan 20% - 25% -
Biaya Operasional
PENDAPATAN - 10% Komisaris SAK
- 10% - 25% -

Direktur
Dibagi Perbulan 35% -
Biaya Cadangan
10% Bendahara
- 33% -

Dibagi Perbulan
Biaya Promosi
10%
- TU

Dibagi Pertahun 32% -

Laba Usaha
10% Ketua Pengawas
Bulanan - 40% -
Kumulatif -
Bunga Bank/Modal Usaha - Wakil Ketua
Kumulatif Bersih - 20% -

Anggota
20% -
PADES
Catatan : Di bagi per tahun 50% - Anggota
20% -
Di bagi per bulan Cad. Modal Pengemb. Usaha
50% -
Tetap (Tidak boleh di rubah % nya)

Tidak Tetap (Boleh di rubah % nya sesuai kesepatan dan AD/ART di desa)
-

Pembagian disesuaikan dengan personil yang ada sesuai dengan SOP.