INSTRUMEN MONITORING BOS SEMESTER II

DATA – DATA YANG HARUS DIPERSIAPKAN PEMERIKSAAN

PADA SD/SMP……………………………………………..KOTA SERANG

KEUANGAN

Tidak
NO Nama Dokumen Keuangan Ada Ket
Ada

1 RKAS Perubahan tahun 2020 Fotocopy

2 SK Tim Manajemen BOS tingkat sekolah Fotocopy

3 BKU (Formulir BOS-K3) Fotocopy

B. Pembantu Pajak , B.Pembantu Bank, Kas

4 Tunai Jenis Angggaran ( Formulir Bos-K4, K5, Fotocopy
K6)
Realisasi Penggunaan dana tiap jenis anggaran
5 Fotocopy
( Formulir Bos – K7 & Pernyataan)

6 SPJ Bulan Juni 2020 s.d Desember 2020 Diperiksa

7 SP2B (dari tingkat kota dengan tingkat sekolah) Fotocopy

Daftar siswa ( saat pengajuan BOS) dari bulan
8 Fotocopy
Jui – Desember 2020
Register penutup kas,berita acara kas ( BOS
9 Fotocopy
K7b-K7c)
10 Rekening Koran Giro Tahun 2020 Fotocopy

11 Daftar siswa Miskin Fotocopy

12 Daftar Rekapitulasi Siswa Miskin Fotocopy

Formulir sekolah ( F-SEK) Buku Panduan BOS

13 Fotocopy
( BOS 03- BOS 09) Hal 87-95
Format Pengendalian dan Evaluasi Belanja Dana
14 Fotocopy
BOS

15 Bukti Pengembalian Tim Pemeriksa Fotocopy

** Data Umum Sekolah

SD / SMP…………………………………………….Kota Serang
Dalam Pelaksanaan pengelolaan dana bantuan operasional sekolah (BOS) tahun anggaran 2020 pada
sekolah SD / SMP………………………………………Kota Serang Tim manajemen BOS yang diangkat
berdasarkan surat tugas/Keputusan Nomor……………….....…………. tanggal……………………………
yang terdiri dari :

Nama : ……………………………………………………..
Jabatan : Kepala Sekolah / penanggung jawab
Kepala Sekolah SD / SMP…………....................……………….Kota serang telah menunjuk pengelola dana
BOS yang dilaksanakan oleh :

1). Nama : …………………………………………………………….

Jabatan : Bendahara / Pengelola Dana BOS
2). Nama : ……………………………………………………………..
Jabatan : Ketua Komite / Anggota
Administrasi keuangan Tahun Anggaran ……………… yang telah dibuat terdiri dari :
a. BKU ( ada/tidak)
b. Buku Pembantu Kas (ada / tidak)
c. Buku Pembantu Pajak ( ada /tidak )
d. Buku Pembantu Bank ( Ada / Tidak )
e. Formulir K7 realisasi penggunaan dana setiap jenis anggaran ( ada / tidak )

Penerimaan dan pengeluaran dicatat dan dimasukan ke dalam Buku Kas Umum ( BKU)
Adapun jumlah penerimaan uang berdasarkan BKU sebagai berikut :
Tahun 2020
Realisasi Anggaran Bos Triwulan III, IV
Penerimaan Rp……………………………………………………
Pengeluaran Rp……………………………………………………
Saldo Rp……………………………………………………

Penerimaan dan pengeluaran Keuangan BOS TA………….SD/SMP…………....................……….Kota

Serang
Berdasarkan Buku Kas Umum

Saldo Bulan Pengeluaran

No Bulan Penerimaan (Rp) Saldo (Rp)
Lalu (Rp)

1 Juli

2 Agustus

3 September

4 Oktober

5 November

6 Desember

JUMLAH
 KUESIONER UNTUK DANA BOS
NAMA SEKOLAH : ....................................................................................................................
ALAMAT : ....................................................................................................................

Untuk mengetahui gambaran umum keadaan disekolah, dalam pemeriksaan ini kami memberikan pertanyaan
yang perlu dijawab dengan “ya” dan “tidak”. Untuk pertanyaan yang dijawab “ya” perlu didukung dengan
data pelengkap / lampiran, sedangkan untuk jawaban tidak perlu penjelasan secara tertulis.

No Uraian Ya Tidak

(1) (2) (3) (4)

1 Apakah sekolah sudah memiliki :
a) RKAS Tahun Anggaran 2020
b) Surat penetapan Tim Manajemen BOS tingkat sekolah
c) Surat keputusan penepatan Komite Sekolah
d) Surat keputusan penepatan komite sekolah
e) Buku rekening sekolah
f) SPPB MOU
Apakah jumlah siswa yang diusulkan sesuai dengan jumlah siswa yang ada
2
dalam absen
Apakah terdapat selisih antara jumlah siswa yang diusulkan sesuai dengan
3
daftar absen
Apakah dalam pengelolaan dana BOS sudah mengacu pada standar satuan
4
harga (SSH) yang ditetapkan oleh pemerintah pusat dan daerah
Apakah mekanisme penyaluran dana BOS telah melalui transfer kepada
5
rekening sekolah?
Apakah dalam mengolah dana BOS, sekolah pernah menerima
6
pertanyaan/saran/kritik dari orang tua murid ,warga sekolah/masyarakat umum
Apakah dalam mengolah dana BOS,sekolah pernah menerima pengaduan dari
7
warga sekolah maupun masyarakat umum (Format BOS -6a)
Apakah sekolah dalam pencairan dana BOS,membuat rencana pengambilan
8
dana?
9 Apakah Tim manajemen sekolah telah membuat laporan triwulan & tahunan.
Apakah sekolah membuat dan memasang spanduk menyelenggarakan
10
pendidikan menggunakan dana BOS?
Apakah sekolah membuat / menyusun rencana kebutuhan barang/jasa berupa
11
surat penawaran harga kepada supplier ( jika belanja diatas 25jt)?
12 Apakah sekolah melaksanakan rehab ringan yang didanai oleh BOS ?
Apakah sekolah membuat dan menyusun rencana kerja perawatan ringan /
13
pemelihara sekolah?
14 Apakah sekolah membuat laporan pelaksanaan perawatan ringan?
15 Apakah sekolah telah membuat daftar pengadaan buku pelajaran untuk siswa?
Apakah sekolah mengumumkan daftar komponen yang boleh dan yang tidak
16
boleh di biayai oleh dana BOS?
Apakah sekolah membuat laporan bulanan pengeluaran dana BOS dan barang
17
– barang yang dibeli oleh sekolah?
Apakah sekolah mengumumkan laporan bulanan diatas setiap 3 (tiga) bulan
18
dipapan pengumuman sekolah?
Apakah sekolah telah dibuat Daftar siswa miskin yang secara penuh
19
dibebaskan dari segala pungutan /biaya sekolah?
20 Apakah kepala sekolah (penanggungjawab) telah melakukan ;
 Verifikasi jumlah dana yang diterima dengan data siswa
 Mengumumkan besar dana BOS yang diterima dan dikelola oleh sekolah
 Membuat laporan bulanan pengeluaran dan BOS dan barang hasil
pengadaan sekolah ?
 Mengumumkan laporan triwulan pengeluaran dan BOS dan barang hasil
pengadaan sekolah dipapan pengumuman sekolah.
  Memberikan pelayanan dan penanganan pengaduan masyarakat
 Mengangkat tenaga administrasi pengelolaan dana BOS (boleh
mengangkat tenaga honorer yang dibayar dari dana BOS)
Apakah Bendahara telah melakukan;
1. Penatausahaan/pembukuan keuangan pada:
a. BKU
b. Buku pembantu kas tunai
21 c. Buku pembantu bank
d. Buku pembantu pajak
2. Memungut dan Menyetorkan pajak
3. Penutupan Kas bulanan yang diketahui oleh Kepala Sekolah
4. Melengkapi bukti pengeluaran / pertanggungjawaban keuangan dan BOS
Dalam penetapan TIM Manajemen BOS tingkat sekolah , apakah ada salah
22
satu perwakilan masyarakat dari selain anggota komite sekolah
Apakah perwakilan masyarakat dalam tim Manajemen BOS tingkat sekolah
23
tersebut sudah difungsikan sebagaimana mestinya.
Apakah tim sekolah dalam menyelenggarakan pengadaan,sudah melakukan
hal – hal sebagai berikut.
 Survey harga dan penawaran minimal 3 Toko/Perusahaan
24  Mendokumentasikan setiap kegiatan pengadaan yang di biayai dari dana
BOS?
 Membuat laporan singkat dan tertulis mengenai penetapan penyedia
jasa pada sekolah yang bersangkutan?
25 Apakah ada sumbangan / pungutan dari orang tua siswa/ Peserta didik?
Apakah ada bantuan biaya transportasi yang diberikan pada siswa yang tidak
26
mampu/miskin?
27 Apakah setiap kegiatan telah dibuatkan laporan kegiatannya?
Apakah sekolah telah membuat formulir BOS K1 (Rencana Kegiatan dan
28
Anggaran sekolah) (RKA)
Apakah sekolah telah membuat formulir BOS K2 (Rencana kegiatan dan
29
Anggaran Sekolah ) (RKA yang diurai)
30 Apakah sekolah telah membuat formulir BOS K3 (Buku Kas umum)
31 Apakah sekolah telah membuat formulir BOS K4 (Buku Pembantu Kas)
32 Apakah sekolah telah membuat formulir BOS K5 (Buku Pembantu Bank)
33 Apakah sekolah telah membuat formulir BOS K6 (Buku Pembantu Pajak)
Apakah sekolah telah membuat formulir BOS K7a (Realisasi pengggunaan
34
dana tiap jenis anggaran)
Apakah sekolah telah membuat fomulir K7 (Pernyataan tanggung jawab
35
Mutlak)

Serang,……Desember 2020

Bendahara Pemeriksa

……………......………... …………………….........….
NIP. NIP.
Mengetahui
Kepala SD/ SMP………………….......

……………………………………
NIP.
 REKAPITULASI PEMERIKSAAN BOS
DINAS PENDIDIKAN DAN KEBUDAYAAN KOTA SERANG
TAHUN ANGGARAN 2019
Jumlah
Siswa Bulan Jumlah Dana Triwulan
No Nama sekolah Jenis Temuan Uraian Juli- Rekomendasi KET
Desember Triwulan Triwulan
Tahun 2020 III IV

Serang, 2020
Kepala Sekolah Tim Monitoring BOS
SD/SMP ........…………………….

……………………................... …………………………….