BUKU BESAR
Per 31 Januari 2018
Kas
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
2018 1 Saldo
Jan 2 Menerima pendapatan JU-01 Rp 3,750,000
3 Pembayaran iklan JU-01 Rp 1,000,000
5 Angsuran bank dan bunga JU-01 Rp 2,575,000
6 Keperluan pribadi JU-01 Rp 2,500,000
13 Membayar listrik JU-01 Rp 875,000
16 Membayar gaji karyawan JU-01 Rp 3,500,000
18 Penerimaan piutang JU-01 Rp 3,000,000
20 Membayar perjalanan dinas JU-01 Rp 1,500,000
23 Beban perawatan kendaraan JU-01 Rp 500,000
25 Penerimaan pendapatan JU-02 Rp 5,000,000
26 Pembelian tunai JU-02 Rp 2,150,000
27 Membayar kebersihan link JU-02 Rp 125,000
28 Penerimaan piutang JU-02 Rp 5,000,000
30 Membayar perjalanan dinas JU-02 Rp 1,000,000
Piutang Usaha
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
Perlengkapan
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
2018 1 Saldo
Jan 26 Pembelian tunai JU-02 Rp 2,150,000
Peralatan Kantor
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
2018 1 Saldo
Jan
Akumulasi Peny Peralatan kantor
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
2018 1 Saldo
Jan
Kendaraan
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
2018 1 Saldo
Jan
2018 1 Saldo
Jan
Utang bunga
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
2018 1 Saldo
Jan 5 Angsuran bank dan bunga JU-01 Rp 2,500,000
Modal Tn Ahmad
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
2018 1 Saldo
Jan
Prive Tn Ahmad
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
Pendapatan jasa
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
Beban gaji
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
Beban perjalanan
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
Beban bunga
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
Beban iklan
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
Beban lain-lain
Tanggal Keterangan Ref DEBIT Kredit
No : 101
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 27,100,000
Rp 30,850,000
Rp 29,850,000
Rp 27,275,000
Rp 24,775,000
Rp 23,900,000
Rp 20,400,000
Rp 23,400,000
Rp 21,900,000
Rp 21,400,000
Rp 26,400,000
Rp 24,250,000
Rp 24,125,000
Rp 29,125,000
Rp 28,125,000
No :102
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 7,500,000
Rp 4,500,000
Rp 12,000,000
Rp 7,000,000
No : 103
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 1,250,000
Rp 3,400,000
No : 104
Saldo
DEBIT Kredit
No 121
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 18,500,000
No : 122
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 1,850,000
No : 123
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 75,000,000
No : 124
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 15,000,000
No :201
Saldo
DEBIT Kredit
No : 211
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 15,000,000
Rp 12,500,000
No : 301
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 90,000,000
No : 302
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 2,500,000
No : 401
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 3,750,000
Rp 11,250,000
Rp 23,750,000
No : 501
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 3,500,000
No : 502
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 1,500,000
Rp 2,500,000
No : 503
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 875,000
No : 504
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 500,000
No : 505
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 75,000
No : 506
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 1,000,000
No : 507
Saldo
DEBIT Kredit
No : 508
Saldo
DEBIT Kredit
No : 509
Saldo
DEBIT Kredit
No : 519
Saldo
DEBIT Kredit
Rp 125,000
No :
Saldo
DEBIT Kredit
No :
Saldo
DEBIT Kredit
KONSULTAN MANAJEMEN PROFESIONAL
NERACA SALDO
Per 31 Januari 2018
SALDO
NO AKUN AKUN
DEBIT KREDIT
101 Kas Rp 28,125,000
102 Piutang Usaha Rp 7,000,000
103 Perlengkapan Rp 3,400,000
104 Iklan dibayar di muka Rp -
121 Peralatan kantor Rp 18,500,000
122 Akumulasi penyusutan peralatan kantor Rp 1,850,000
123 Kendaraan Rp 75,000,000
124 Akumulasi penyusutan kendaraan Rp 15,000,000
201 Utang bunga Rp -
211 Utang Bank Mandiri Rp 12,500,000
301 Modal Tn Ahmad Rp 90,000,000
302 Prive Tn Ahmad Rp 2,500,000
401 Pendapatan Jasa Rp 23,750,000
501 Beban Gaji Rp 3,500,000
502 Beban Perjalanan Rp 2,500,000
503 Beban listrik dan telepon Rp 875,000
504 Beban perawatan kendaraan Rp 500,000
505 Beban bunga Rp 75,000
506 Beban iklan Rp 1,000,000
507 Beban perlengkapan kantor Rp -
508 Beban penyusutan peralatan kantor Rp -
509 Beban penyusutan kendaraan Rp -
519 Beban lain lain Rp 125,000