BAB II

KINERJA PUSKESMAS TAHUN 2020

1. KONDISI LINGKUNGAN YANG MEMPENGARUHI PENCAPAIAN

KINERJA
Perumusan strategi pengembangan layanan perlu dilakukan
berdasarkan pada masalah aktual yang dihadapi. Proses
identifikasi masalah aktual didasarkan pada data kinerja
Puskesmas yang meliputi capain indikator kinerja Puskesmas,
kinerja SDM, Kinerja Sarana dan Prasarana, dan Kinerja
Keuangan. Data kinerja Puskesmas dianalisa dan dikelompokan
dalam ketegori kekuatan, kelemahan, peluang, dan
ancaman.Pengelompokan hasil analisa tersebut dihubungkan
dengan pengaruhnya terhadap pelayanan Puskesmas untuk
merumuskan isu strategis.Isu strategis yang berhasil dirumuskan
menjadi acuan utama dalam penyusunan rencana pengembangan
layanan.Berikut rincian hasil pengelompokan analisa yang terbagi
dalam analisis lingkungan internal dan lingkungan eksternal.

a. Faktor Internal
Dari hasil data-data Pengukuran dan Evaluasi Kinerja 3
Tahun pada pembahasan sebelumnya, Faktor-faktor internal
diidentifikasi dan diperhitungkan terhadap rencana
pengembangan Puskesmas berikut hasil penilaian untuk
masing masing indikator tersebut:
Tabel 2.1 Analisa Lingkungan Internal
No URAIAN FAKTOR
KEKUATAN
Sudah tersedianya pelayanan kesehatan baik dari Pelaksana
Pelayanan Medis dan Perawatan, yaitu rawat jalan, IGD,
1
rawat inap, ruang persalinan. Juga tersedianya penunjang
medik, laboratorium dan Unit Kesehatan Masyarakat (UKM)
2 Terakreditasi Madya
3 Lokasi mudah dijangkau
SDM baik medis atau pun non medis ramah sehingga
4
pelayanan terhadap pasien meningkat.
5 Telah memiliki IPAL
KELEMAHAN
1 Masih banyaknya staf rangkap tugas
Beberapa pelayanan masih ada yang capaiannya dibawah
2
standar

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 7
 No URAIAN FAKTOR
Tanah yang luas namun belum tergarap dengan baik
3 sehingga terlihat tata letak yang kurang kondusif baik bagi
pengunjung atau pun pasien.
4 Kompetensi tambahan untuk petugas masih kurang
Pemeliharaan sarana dan prasarana masih belum optimal
5
seperti yang diharapkan.

b. Faktor Eksternal

Tabel 2.2 Analisis Lingkungan Eksternal

No URAIAN FAKTOR
PELUANG (OPPORTUNITIES)
Satu-satunya FKTP Tk 1 yang mempunyai ruang Rawat inap
1
24 jam di Kec. Ngoro
2 Gedung pelayanan yang representatif
Staf Puskesmas sebagian besar rumah tinggalnya dekat
3
dengan Puskesmas
4 Dukungan lintas sektor yang kuat
Adanya dukungan dari pemerintah terkait pembangunan
5
untuk menunjang pelayanan yang ada.
ANCAMAN (THREATS)
Mulai bermunculan kompetitor FKTP di sekitar wilayah kerja
1
puskesmas
Masyarakat semakin kritis terhadap perubahan pelayanan
2 yang ada, yang menginginkan adanya pembenahan setiap
waktu
Adanya pembatasan jumlah pegawai melalui jalur PNS oleh
3
aturan yang terkait
Adanya standar kelengkapan untuk memenuhi syarat
4
akreditasi Puskesmas
Akan adanya banyak tenaga ASN yang memasuki masa purna
5
tugas di tahun yang akan datang

2. PERBANDINGAN ASUMSI PADA WAKTU PENYUSUNAN

RENCANABISNIS DAN ANGGARAN DENGAN FAKTA YANG
TERJADI
a. Asumsi Makro

Asumsi makro meliputi inflasi, tingkat suku bunga

deposito, nilai tukar rupiah terhadap dolar US, dan
pertumbuhan ekonomi terhadap pencapaian kinerja
sebagai berikut:

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 8
 a. Inflasi
Laju inflasi tahun 2021 berpengaruh terhadap
pengeluaran, sehingga anggaranyang diperlukan perlu
ditambah khususnya pengadaan alat kesehatan dan
kedokteran.

b. Pertumbuhan ekonomi
Pertumbuhan ekonomi yang tidak begitu tinggi
akan mempengaruhi animo masyarakat terhadap
kesehatan. Namun karena kesehatan semakin
dirasakan sebagai kebutuhan, maka dampak
terhadap kesehatan tidak begitu terasa.

c. Nilai tukar rupiah

Nilai tukar rupiah terhadap dolar US sangat
berpengaruh terhadap pengadaan barang import
seperti harga computer dan peralatan kesehatan.
d. Tingkat suku bunga
Tingkat suku bunga deposito yang relatif kecil,
berpengaruh pada rencana penerimaan. Namun
karena tidak ada dana yang didepositokan, sehingga
tidak ada dampak bagi Puskesmas Pulorejo.

Asumsi makro meliputi inflasi, tingkat suku bunga

deposito, nilai tukar rupiah terhadap dolar US, dan
pertumbuhan ekonomi terhadap pencapaian kinerja
Pukesmas Pulorejo sebagai berikut:

Tabel 2.3 Indikator Asumsi Makro

No Uraian Asumsi
1. Tingkat Inflasi 2,2%
2. Tingkat Pertumbuhan Ekonomi 2,13%
3. Nilai Tukar Rupiah (Kurs) Dollar AS/ 1 N/A
USD
4. Tingkat Bunga Deposito N/A

5. Tingkat Bunga Pinjaman N/A

b. Asumsi Mikro
Rencana Bisnis dan Anggaran
Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 9
 Asumsi mikro meliputi kebijakan akuntansi sesuai
dengan standar akuntansi yang berlaku, subsidi yang
masih diterima dari pemerintah, asumsi tarif, asumsi
pendapatan total.

a. Kebijakan Akuntansi

Kebijakan akuntansi sesuai dengan standar

akuntansi yang berlaku. Kebijakan akuntansi yang
dianut sesuai dengan Peraturan Bupati Jombang
Nomor 53 Tahun 2017 tentang Kebijakan Akuntansi
Pemerintah Kabupaten Jombang.
b. Subsidi

Subsidi yang masih diterima dari pemerintah

pada tahun 2021 membantu kelancaran jalannya
pelaksanaan Program UKM Puskesmas Pulorejo

c. Asumsi Tarif

Penyusunan proyeksi keuangan selama lima

tahun ke depan diproyeksikan naik. Namun tarif
pendapatan yang berasal dari masyarakat dalam
bentuk biaya retribusi belum disesuaikan sesuai
dengan tarif BLUD.

d. Asumsi Total pendapatan

Pendapatan di Puskesmas Pulorejo memiliki

proyeksi dalam lima tahun ke depan yang
diharapkan dapat menggambarkan peningkatan
yang signifikan dan realistis. Sumber pendapatan
Puskesmas Pulorejo diproyeksikan berasal dari 2
sumber, yaitu: Pendapatan Retribusi dan Kapitasi
BPJS

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 10
Tabel 2.4 Asumsi Mikro RBA Puskesmas Pulorejo

No. Keterangan Asumsi tahun 2021

1 Kebijakan Akuntansi Sesuai Standar Akuntansi

Keuangan menurut:
1. Peraturan Pemerintah
Nomor 71 Tahun 2010
tentangStandar Akuntansi
Pemerintahan
2. Peraturan Bupati
Jombang Nomor 52 Tahun
2017 tentang Sistem
Akuntansi Pemerintah
Kabupaten Jombang
3. Peraturan Bupati
Jombang Nomor 53 Tahun
2017 tentang Kebijakan
Akuntansi Pemerintah
Kabupaten Jombang

2 dalam bentuk BOK

Subsidi Pemerintah (Bantuan Operasioanal
Kesehatan) untuk semua
kegiatan UKM
3 Asumsi Tarif Tarif sesuai perda tahun
2020

4 Total Pendapatan Pendapatan dari

Layanan umum sebesar
Rp. 125.045.000
Pendapatan dari Kapitasi
JKN sebesar Rp.
1.791.517.759,-
Pendapatan dari Non
Kapitasi JKN sebesar Rp.
35.000.000,-
Pendapatan dari Prolanis
sebesar Rp. 3.420.200,-
Pendapatan dari bunga
bank sebesar Rp.
7.601.360,-

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 11
 3. PENCAPAIAN KINERJA
a. Non Keuangan
1. SPM Wajib Nasional
N INDIKATOR TARGET PEMBILANG PENYEBUT CAPAIAN
O TAHUN (JUMLAH (SASARAN) SAMPAI
2021 DILAYANI) JULI 2021
(%)

A. PELAYANAN
WAJIB

1 Pelayanan 100%
Kesehatan Ibu
393 728 54,0%
Hamil

2 Pelayanan 100%
Kesehatan Ibu
358 695 51,5%
Bersalin

3 Pelayanan 100%
Kesehatan Bayi
358 663 54,0%
Baru Lahir

4 Pelayanan 100%
1521 3430 44,3%
Kesehatan Balita
5 Pelayanan 100%
Kesehatan pada
7031 7031 100,00%
Usia Pendidikan
Dasar
6 Pelayanan 100%
Kesehatan pada 14712 29560 49,8%
Usia Produktif
7 Pelayanan 100%
Kesehatan pada 3220 6727 47,9%
Usia Lanjut
8 Pelayanan 100%
Kesehatan
7080 13935 50,8%
Penderita
Hipertensi
9 Pelayanan 100%
Kesehatan
Penderita 706 1270 55,6%
Diabetes Melitus
(DM)
10 Pelayanan 100%
Kesehatan
Orang dengan 89 88 101,1%
Gangguan Jiwa
(ODGJ)
11 Pelayanan 100%
Kesehatan
Orang dengan 22 92 23,9%
Tuberculosis
(TB)
12 Pelayanan 100%
Kesehatan
Orang dengan 331 760 43,6%
Resiko terinfeksi
HIV

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 12
 2. SPM Pengembangan
NO INDIKATOR TARGET PEMBILANG PENYEBUT CAPAIAN
TAHUN (JUMLAH (SASARAN) SAMPAI
2021 DILAYANI) JULI 2021
(%)

B PELAYANAN  
TAMBAHAN
   
1 Desa Siaga 25% 7 7 100%
Purnama Mandiri
2 Posyandu 90% 52 54 96,3%
Purnama Mandiri
3 PHBS tatanan 61% 0 12987 0%
Rumah Tangga
Sehat
Cakupan Klinik 20% 44 456 10,7%
sanitasi
5 Cakupan 35% 21 86 24,4%
pembinaan
kelompok/klub
olah raga
6 Cakupan 35% 9 24 %
pembinaan
kelompok pekerja
7 Persentase 100% 357 695 98,07%
Pelayanan
Kesehatan Ibu
Nifas
8 Pelayanan 100% 0 0 100%
Pemeriksaan
Berkala siswa
tingkat SD
sederajat
9 Pelayanan 100% 0 0 100%
Pemeriksaan
Berkala siswa
tingkat Dasar
SMP/sederajat
10 Pelayanan 100% 0 0 100%
Pemeriksaan
Berkala siswa
tingkat Lanjutan
(SMA)/sederajat
11 Cakupan Bumil 95% 359 761 96,05%
mendapat 90
tablet Fe
12 Bayi yang 80% 0 0 58,82%
mendapat ASI
Eksklusif
13 Cakupan Balita 100% 3 3 100%
Gizi Buruk
Mendapat
Perawatan
14 Ibu Hamil KEK 100% 60 624 100%
yang ditangani
15 Desa/Kelurahan 94% 7 7 100%
UCI
16 Cakupan Baduta 86% 362 708 89,83%

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 13
 yang Memperoleh
Imunisasi
Booster
17 Cakupan 100% 7 7 100%
Desa/Kelurahan
Mengalami KLB
yang dilakukan
Penyelidikan
Epdemiologi < 24
Jam
18 Meningkatnya 95% 4000 4200 95,2%
rumah
/bangunan yang
bebas jentik
nyamuk Aides
19 Meningkatnya 100% 15 11 100%
pemeriksaan
kontak intensif
kusta

20 Penderita DBD 100% 3 3 100%

yang Ditangani

21 Penemuan 100% 160 578 27,7%

Penderita Diare
yang Ditangani

22 Cakupan 60% 7 7 100%

Posbindu

23 Peserta Prolanis 50% 89 100 89%

Aktif

24 Keluarga rawan 45% 84 92 91,30%

yang mendapat
keperawatan
kesehatan
masyarakat
(Home Care)

25 Puskesmas 80% 1 1 100%

Terakreditasi

26 Ketersediaan 85% 100 114 87,71%

Obat sesuai
kebutuhan

27 Penyuluhan 100% 17 30 56,66%

Keamanan
Pangan
(Penerbitan
Sertifikat
Keamanan
Pangan)

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 14
 3. SPM UKP
Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020

A Pelayanan Loket    

Waktu tunggu
1 pelayanan Menit ≤ 10 ≤10
pendaftaran

Visite Rate (% jumlah

2 % 15 15
penduduk)

B Pengobatan Umum    

Dokter pemberi
% dokter
1 pelayanan di poli 100 75
umum
umum

2 Contact Rate % 1,5 1,5

Jam buka pelayanan

3
pengobatan umum
100
sesuai ketentuan :

1. Senin-Kamis: jam
 
07.00-14.00 % 100

2. Jumat: jam 07.00-

 
11.00

3. Sabtu : jam 07.00-

 
12.30

Waktu tunggu
4 pelayanan pengobatan Menit ≤15 ≤15
umum

Persentase rujukan
5 % <5 <5
non spesialistik

C Pengobatan Gigi      

Dokter pemberi
% dokter
1 pengobatan gigi dan 100 100
gigi
mulut

Rasio gigi tetap yang

  ditambal terhadap gigi   >1 >1
yang dicabut

2 Contact Rate  % 100 100

3 Jam buka pelayanan % 100 

pengobatan gigi

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 15
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
sesuai ketentuan :

1. Senin-Kamis: jam
  100 
07.00-14.00

2. Jumat: jam 07.00-

 
11.00

3. Sabtu : jam 07.00-

 
12.30

Waktu tunggu
4 pelayanan pengobatan Menit ≤30 ≤30
Gigi

D Gawat Darurat    

Kemampuan
1 % 100 100
menangani life saving

Pasien yang
2 % 100 100
tertangani di UGD

Waktu tanggap
3 pelayanan di Gawat Menit ≤ 5 ≤ 5
Darurat (Respon Time)

Pemberi pelayanan
kegawat daruratan
bersertifikat
Advanced Trauma Life
Support/Basic
Trauma Life
5 % 100 85
Support/Advanced
Cardiac Life Support/
Penanggulangan
Penderita Gawat
Darurat yang masih
berlaku

6. Kepuasan pelanggan % ≥ 75 NA

Kematian pasien ≤ 24
7. % (perseribu) ≤2 ≤2
jam

E Pelayanan KIA/KB    

Pemberi Pelayanan
Ibu dan Anak minimal % D3
1 100 100
berpendidikan D3 Kebidanan
kebidanan

2 Jam buka pelayanan % 100 100

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 16
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
KIA sesuai
ketentuan :

1. Senin-Kamis: jam
       
07.00-14.00

2. Jumat: jam 07.00-

       
11.00

3. Sabtu : jam 07.00-

       
12.30

Waktu tunggu
3 Menit ≤ 30 ≤ 30
pelayanan KIA

F Pelayanan Imunisasi     

Pemberi Pelayanan
Imunisasi minimal
% D3
tenaga keperawatan
Keperawata
1 (Perawat atau Bidan) 100 100
n dan/ atau
berpendidikan D3
Kebidanan
kebidanan dan/atau
D3 Keperawatan)

Jam buka pelayanan

2 Imunisasi sesuai 100
ketentuan :

-    bersamaan dengan

  % 100
jadwal Posyandu

-    1 kali 1 minggu di

  puskesmas sesuai jam
pelayanan puskesmas

G Rawat Inap      

Pemberi pelayanan di
1. % 100 NA
rawat inap:

Dokter umum dan

Perawat atau Bidan
       
minimal pendidikan
D3

Dokter
2. penanggungjawab % 100 NA
pasien rawat inap

Ketersediaan
3. pelayanan rawat % 100 NA
inap :
Rencana Bisnis dan Anggaran
Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 17
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
- Ada ruang
perawatan umum dan
kebidanan

Jam visite Dokter

Umum:
4. % 100 NA
- 07.30-13.30 setiap
hari kerja

5 BOR % 40 – 70 NA

6 ALOS Hari 5 NA

Kejadian pasien jatuh

7 yang berakibat % 0 NA
kecacatan/kematian

Kematian pasien > 48

8 % ≤ 0,24 NA
Jam

Kejadian pulang
9 % ≤5 NA
paksa

10 Kepuasan pelanggan % ≥ 75 NA

H Persalinan     

Kejadian kematian
1    
ibu karena persalinan

  a. Perdarahan % ≤1 ≤1

  b. Eklamsia % ≤1 ≤1

  c. Sepsis % ≤ 0,2 ≤ 0,2

Pemberi pelayanan
persalinan normal
oleh:
1. Dokter Umum
2 % 100 100
terlatih (Asuhan
persalinan);
2. Bidan terlatih
(Asuhan persalinan)

3. Pemberi persalinan % 100 (berlaku NA

dengan penyulit oleh Pusk.
Tim yang terlatih PONED)
Pelayanan Obstetri
Neonatal
EmergencyDasar
(PONED)

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 18
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
Kemampuan
menangani Berat
5. Badan Lahir Rendah % 100 100
(BBLR) 1500 gr - 2500
gr

Konseling dan
6. Layanan KB oleh % 100 100
Bidan terlatih

7. Kepuasan pelanggan % ≥ 75 NA

I Laboratorium    

Waktu tunggu hasil

pelayanan
1. laboratorium: Menit ≤ 90 ≤ 90
- untuk kimia darah
dan darah rutin

Pelaksana ekspertisi
% Analis
2. hasil pemeriksaan 100 100
Kesehatan
laboratorium

Angka kesalahan
3. pembacaan slide % ≤5 ≤5
(error rate)

Tidak adanya
kesalahan pemberian
4. % 100 100
hasil pemeriksaan
laboratorium

5. Kepuasan pelanggan % ≥ 75 100

J Kefarmasian      

Waktu pelaksanaan
1.      
pelayanan:

  a. obat jadi Menit ≤ 15 ≤ 15

  b. obat tacikan Menit ≤ 20 ≤ 20

Tidak adanya
2. kejadian kesalahan % 100 70
pemberian obat

Penulisan resep
3. % 100 100
sesuai formularium

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 19
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
Ketersediaan obat
sesuai dengan
4. diagnose penyakit % 100 86,78
sesuai kewenangan
Puskesmas

5. Kepuasan pelanggan % ≥ 75 99,6

K Pelayanan Gizi      

Ketepatan waktu
pemberian makanan
kepada pasien rawat
1. inap : % >75% NA
-  Pagi: 07.00 - 09.00
-  Siang : 11.00 - 13.00
-  Malam : 17.00 -19.00

Ketersediaan
2. konseling gizi bagi % 100 NA
pasien

  oleh tenaga gizi    

Kesesuaian
3. pemberian diet pasien % 100 NA
rawat inap

L Aspek Rekam Medis      

Kelengkapan
pengisian rekam
1. % 100 100
medis 24 jam setelah
selesai pelayanan

Kelengkapan Informed
Consent setelah
2. % 100 100
mendapatkan
informasi yang jelas

Waktu penyediaan
dokumen rekam
3. Menit ≤5 ≤5
medis pelayanan
rawat jalan

Waktu penyediaan
dokumen rekam
4. Menit ≤ 15 NA
medis pelayanan
rawat inap

M Pengelolaan Limbah      

1 Baku mutu limbah % 100 100

Rencana Bisnis dan Anggaran
Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 20
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
cair :
1. BOD < 30 mg/l;
2. COD < 80 mg/l;
3. TSS < 30 mg/l;
4. PH 6-9

Pengelolaan limbah
padat infeksius dan
2 non infeksius sesuai % 100 100
dengan aturan yang
berlaku

N Ambulans      

Waktu pelayanan
ambulans :
-  Puskesmas Rawat
1 Inap: 24 jam % 100 100
-  Puskesmas Non-
Rawat inap : 8 jam
pada jam kerja

Response time
pelayanan ambulans Menit siap/
2 ≤ 30 ≤ 30
oleh masyarakat yang tanggap
membutuhkan

O Pelayanan Laundry      

Ketepatan waktu
penyediaan linen
1 % 100 NA
untuk ruang rawat
inap

Pencegahan
P    
Pengendalian Infeksi  

Tersedia Alat
1 Pelindung Diri (APD) % 100 100
di setiapInstalasi

Q Pemeliharaan Alat      

Response Time
menanggapi
1 % 100 100
kerusakan alat (dlm
waktu 15 menit)

2 Ketepatan waktu % 100 50

pemeliharaan alat
Rencana Bisnis dan Anggaran
Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 21
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
Peralatan
laboratorium dan alat
tukur yang digunakan
3. dalam pelayanan % 100 100
terkalibrasi tepat
waktu sesuai dengan
ketentuan kalibrasi

Administrasi dan
R    
Manajemen  

Mini lokakarya
1 % 100 100
puskesmas bulanan

Mini lokakarya lintas

2 % 100 100
sektor 3 bulanan

Kelengkapan laporan
3 % 100 100
akuntabilitas kinerja

Ketepatan waktu
4 pengusulan kenaikan % 100 100
pangkat

Ketepatan waktu
5 pengusulan kenaikan % 100 100
gaji berkala

Ketepatan waktu
penyusunan laporan
6 keuangan sesuai % 100 100
peraturan yang
berlaku

Waktu pemberian
informasi tentang
7 Jam ≤2 NA
tagihan pasien rawat
inap

Persentase tenaga
kesehatan yang
8 % 100 100
memiliki surat ijin
praktik di puskesmas

Pemimpin BLUD dan

Pejabat Keuangan
9 memiliki sertifikat % 100 100
pengadaan barang
dan jasa

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 22
 Capaian s/d
JenisPelayanan dan
No Satuan Standar Desember
Indikator Kinerja
2020
Pengelola keuangan
memiliki sertifikat
10 % 100 100
pengelolaan keuangan
daerah

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 23
 b. Keuangan
1. Realisasi Pendapatan
Tahun 2020 ( Per 31 Desember
Pencapaian
Uraian 2020 ) Persentase
2019
Target Pencapaian
Retribusi Jasa 85.396.000
76.658.824 66.306.000 86%
Umum

Retribusi Pelayanan 5.000.000

2.432.191 100.000 4%
Pendidikan

Administrasi/ 66.396.000
47.275.000 46.825.000 99%
Karcis

Tindakan/Operasi 20.209.000 19.381.000 18.000.000 95,1%

Retribusi Daerah 67.622.000 66.239.000 93.396.000 97%

Rawat Inap Umum 23.456.000 22.666.000 47.847.000 96%

Laboratorium 44.166.000 43.573.000 45.549.000 98%

Ambulance 0 0 0 0%

Retribusi Jasa 0,-

0,- 0,- 0%
Usaha

Retribusi 0,- 0,- 0,- 0%

Pemakaian
Kekayaan Daerah

Sewa Tanah dan 0,- 0,- 0,- 0%

Bangunan

1.708.548.933 1.814.040.90 1.929.645.50 106%

Kapitasi BPJS
0 0
Non Kapitasi BPJS 92.400.000 61.347.181 0 66 %

Prolanis 5.130.300 3.420.200 0 66 %

Bunga 7.931.256 8.601.360 0 108 %

Jumlah 1.951.458.680 2.019.954.64 2.108.437.50 103%

1 0

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 24
 2. Realisasi Biaya

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 25
 KODE JUMLAH ANGGARAN JUMLAH TOTAL
NO URAIAN %
REKENING (Rp) BELANJA (Rp)
A 5.2.1 Belanja Pegawai BLUD Rp 77.160.000,00 Rp 75.400.000,00 97,72
1 5.2.1.01.01 Honorarium PNS Rp 6.300.000,00 Rp 6.300.000,00 100,00
2 5.2.1.02.02 Honorarium Non PNS Rp 70.860.000,00 Rp 69.100.000,00 97,52
B 5.2.2 Belanja Barang dan Jasa Rp 2.377.020.046,00 Rp 1.832.076.489,00 77,07
1 5.2.2.01.01 Belanja Alat Tulis Kantor Rp 116.751.000,00 Rp 33.202.500,00 28,44
2 5.2.2.01.03 Belanja alat listrik dan elektronik Rp 5.866.000,00 Rp 2.167.000,00 36,94
Belanja Perangko, Materai dan
3 5.2.2.01.04 Rp 2.310.000,00 Rp 1.710.000,00 74,03
Benda Pos lainnya
4 5.2.2.01.05 Belanja Alat Kebersihan Kantor Rp 15.804.500,00 Rp 6.423.150,00 40,64
Belanja Bahan Bakar Minyak/
5 5.2.2.01.06 Rp 22.500.000,00 Rp 8.315.933,00 36,96
Bahan Bakar Gas
Belanja pengisian tabung
6 5.2.2.01.07 Rp 4.320.000,00 Rp 3.642.340,00 84,31
pemadam
7 5.2.2.01.08 Belanja pengisian tabung gas Rp 800.000,00 Rp - 0,00
Belanja Bahan Spanduk, Umbul-
8 5.2.2.01.10 Rp 6.200.000,00 Rp 575.000,00 9,27
umbul, Piala/ Tropi, Tas
9 5.2.2.01.14 Belanja Alat-alat Kesehatan Rp 149.533.171,50 Rp 17.042.840,00 11,40
10 5.2.2.01.21 Belanja Atribut papan nama Rp 1.200.000,00 Rp 1.200.000,00 100,00
Belanja Plastik Pembungkus/
11 5.2.2.01.22 Rp 6.200.000,00 Rp 1.755.000,00 28,31
Kemasan Obat
Belanja Peralatan dan
12 5.2.2.01.23 Rp 2.970.000,00 Rp - 0,00
Perlengkapan kantor
Belanja Barang Peralatan Dan
13 5.2.2.01.25 Rp 1.850.000,00 Rp - 0,00
Perlengkapan Rumah Sakit
14 5.2.2.02.04 Belanja Bahan Obat-obatan Rp 61.144.512,50 Rp 30.623.945,00 50,08
15 5.2.2.02.05 Belanja Bahan Kimia Rp 139.709.839,00 Rp 82.399.877,00 58,98
16 5.2.2.03.01 Belanja telepon Rp 8.400.000,00 Rp 7.917.430,00 94,26
17 5.2.2.03.03 Belanja Listrik Rp 40.800.000,00 Rp 32.852.201,00 80,52
18 5.2.2.03.09 Belanja cek Giro Bank Jatim Rp 134.000,00 Rp 125.000,00 93,28
Belanja Jasa Belanja Publikasi /
19 5.2.2.03.13 Rp 4.000.000,00 Rp - 0,00
Iklan
Belanja jasa cleaning servis dan
20 5.2.2.03.33 Rp 8.400.000,00 Rp 5.900.000,00 70,24
pengharum ruangan
Belanja Honorarium tenaga
21 5.2.2.03.35 Rp 450.000,00 Rp - 0,00
ahli/instruktur/narasumber
Belanja REMON Kesehatan di
22 5.2.2.03.39 Rp 1.324.478.452,00 Rp 1.319.118.623,00 99,60
Puskesmas
23 5.2.2.05.01 Belanja Jasa Servis Rp 5.300.000,00 Rp - 0,00
24 5.2.2.05.02 Belanja Penggantian Suku Cadang Rp 6.500.000,00 Rp - 0,00
25 5.2.2.05.03 Belanja Minyak Pelumas Rp 16.000.000,00 Rp - 0,00
Belanja Surat Tanda Nomor
26 5.2.2.05.05 Rp 2.000.000,00 Rp 789.500,00 39,48
Kendaraan
27 5.2.2.06.01 Belanja Cetak Rp 45.010.000,00 Rp 28.865.000,00 64,13
28 5.2.2.06.02 Belanja Penggandaan Rp 24.000.000,00 Rp 10.354.200,00 43,14
Belanja Makanan dan Minuman
29 5.2.2.11.04 Rp 18.000.000,00 Rp 1.500.000,00 8,33
Peserta
Belanja Makanan dan Minuman
30 5.2.2.11.05 Rp 14.040.000,00 Rp 2.304.000,00 16,41
rawat inap
Belanja pakaian kerja lapangan
31 5.2.2.13.01 Rp 1.350.000,00 Rp 900.000,00 66,67
(PSC)
Belanja kain batik tradisional
32 5.2.2.14.03 Rp 12.000.000,00 Rp - 0,00
(batik jombangan)
33 5.2.2.14.04 Belanja Pakaian Olahraga Rp 12.000.000,00 Rp 10.464.000,00 87,20
Belanja perjalanan dinas dalam
34 5.2.2.15.01 Rp 38.800.000,00 Rp 38.100.000,00 98,20
daerah
Belanja perjalanan dinas luar
35 5.2.2.15.02 Rp 10.250.000,00 Rp 2.310.000,00 22,54
daerah
Belanja Pemeliharan Gedung dan
36 5.2.2.20.06 Rp 184.991.500,00 Rp 167.527.000,00 90,56
Fasilitas Penunjang
37 5.2.2.20.07 Belanja Pemeliharan Taman Rp 18.446.291,00 Rp - 0,00
38 5.2.2.23.01 Belanja Jasa Servis Rp 16.800.000,00 Rp 3.231.000,00 19,23
39 5.2.2.23.02 Belanja Penggantian Suku Cadang Rp 13.610.780,00 Rp 6.485.000,00 47,65
Balanja Jasa Pemusnahan
40 5.2.2.27.01 Rp 14.100.000,00 Rp 4.275.950,00 30,33
Sampah Medis

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 26
 3. Realisasi Investasi
C 5.2.3 Belanja Modal Rp 593.896.200,00 Rp 207.824.000,00 34,99
Belanja Modal Peralatan dan
1 5.2.3.27.04 Mesin - Pengadaan Alat Rp 180.000.000,00 Rp - 0,00
Penyimpanan Perlengkapan
Belanja Modal Peralatan dan
2 5.2.3.27.05 Mesin - Pengadaan Alat Kantor Rp 90.000.000,00 Rp 59.376.000,00 65,97
lainnya
Belanja Modal Peralatan dan
3 5.2.3.28.01 Mesin - Pengadaan Alat rumah Rp 17.500.000,00 Rp 5.000.000,00 28,57
tangga
Belanja Modal Peralatan dan
4 5.2.3.28.03 Mesin - Pengadaan Alat Rp 35.000.000,00 Rp 24.948.000,00 71,28
Pembersih
Belanja Modal Peralatan dan
5 5.2.3.28.04 Rp 15.964.000,00 Rp - 0,00
Mesin - Pengadaan Alat
Belanja Modal Peralatan dan
6 5.2.3.29.02 Mesin - Pengadaan Personal Rp 77.336.000,00 Rp 71.431.000,00 92,36
Komputer
Belanja Modal Peralatan dan
7 5.2.3.29.05 Mesin - Pengadaan Peralatan Rp 43.853.000,00 Rp 18.982.500,00 43,29
Personal Komputer
Belanja Modal Peralatan dan
8 5.2.3.34.01 mesin-pengadaan alat kedokteran Rp 76.932.700,00 Rp 13.474.500,00 17,51
umum
Belanja Modal Peralatan dan
9 5.2.3.34.02 mesin-pengadaan alat kedokteran Rp 17.057.500,00 Rp 12.500.000,00 73,28
gigi
Belanja Modal Peralatan dan
10 5.2.3.34.04 Mesin - Pengadaan Alat Rp 5.140.000,00 Rp - 0,00
Kedokteran mata
Belanja Modal Peralatan dan
Mesin - Pengadaan Alat
11 5.2.3.34.09 Rp 17.260.000,00 Rp 2.112.000,00 12,24
Kesehatan Kebidanan dan
Penyakit Kandungan
Belanja Modal Peralatan dan
12 5.2.3.36.14 Mesin - Pengadaan unit Rp 17.853.000,00 Rp - 0,00
laboratorium
JUMLAH Rp 3.048.076.246,00 Rp 2.115.300.489,00 69,40

Pengeluaran investasi Puskesmas Pulorejo Tahun 2020 Per 31

Desember 2020 sebesar Rp. 207.824.000,-

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 27
4. LAPORAN KEUANGAN TAHUN 2020
a. Neraca

P EM ERINTAH KABUP ATEN JOM BANG

P USKESM AS P ULOREJO
P ROYEKSI NERACA TAHUN 2020

URAIAN 31 Desember 2020

I ASET
A Aset Lancar
1) Kas dan Se tara Kas 1.001.271.717,50
3) Piutang Usaha
Pe nyisihan Piutang
4) Pe rse diaan
5) Uang Muka
6) Pe ndapatan Ymh dite rima
Jumlah Aset Lancar 1.001.271.717,50

B Aset Tetap
1) Tanah 308.951.200,00
2) Ge dung dan Bangunan 1.834.373.000,00
3) Pe ralatan dan Me sin 3.160.145.941,00
4) Jalan, Jaringan dan Instalasi 2.920.500,00
5) Ase t Te tap Lainnya -
Jumlah Aset Tetap 5.306.390.641,00
Akumulasi penyusutan 1.773.969.145,00
Nilai Buku Aset Tetap 3.532.421.496,00

C Aset Lain - Lain

1) Aktiva dalam pe nye le saian -
2) Software kompute r -
3) Ase t Te tap tidak Produktif -
Jumlah Aset Lainnya -
Akumulasi Amortisasi -
Nilai Buku Aset Lainnya -

Jumlah Aset 4.533.693.213,50

II KEWAJIBAN
A Ke wajiban Jangka Pe nde k
1) Hutang Usaha -
2) Hutang Lainnya 1.847.029
3) Pe ndapatan dite rima dimuka -
Jumlah Kew ajiban Jangka Pendek 1.847.029

B Ke wajiban Jangka Panjang -

Jumlah Kew ajiban Jangka Panjang -
Jumlah Kew ajiban 1.847.029

III EKUITAS
1 Ekuitas Tidak Te rikat
1) Ekuitas Awal 2.504.333.591,00
2) Ekuitas Donasi -
3) Surplus (De fisit) Ditahan -
4) Surplus (De fisit) Be rjalan -
Jumlah Ekuitas Tidak Terikat 2.504.333.591,00

2 Ekuitas Te rikat Pe rmane n

1) Ekuitas Te rikat Pe rmane n Tahun lalu -
2) Ekuitas Te rikat Pe rmane n Be rjalan -
Jumlah Ekuitas Terikat Permanen -

Jumlah Ekuitas 2.504.333.591,00

Jumlah Kew ajiban dan Ekuitas Dana 2.506.180.620,00

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 28
b. Laporan Operasioanal
P EM ERINTAH KABUP ATEN JOM BANG
P USKESM AS P ULOREJO
P ROYEKSI LAP ORAN OP ERASIONAL 2020

prognosis 31
URAIAN 31 Desember 2020
Desember 2021

PENDAPATAN OPERASIONAL
1 PENDAPATAN JASA LAYANAN
1) Jasa Pe layanan Ke sehatan 2.019.954.641 1.962.584.319,00
2) Potongan Penyesuaian tarif kontraktual
JUMLAH JASA LAYANAN BERSIH 2.019.954.641 1.962.584.319,00
2 PENDAPATAN HIBAH
1) Realisasi Hibah Te rikat
2) Realisasi Hibah Tidak Te rikat
Jumlah Pendapatan Hibah - -
3 Hasil Kerja Sama Dengan Pihak Lain
(1) Hasil Ke rjasam P. III
(2) Hasil Usaha Lainnya
Jumlah Pendapatan Lainnya - -
4 Pendapatan APBD/APBN
1) APBD
Pendapatan APBD-Ope asional - -
Pendapatan APBD-Inve stasi - -
2) APBD TK. I
3) APBN - -
Jumlah Pendapatan APBD/APBN 2.019.954.641 1.962.584.319

Jumlah Pendapatan Operasional 2.019.954.641 1.962.584.319

BIAYA OPERASIONAL
1 Biaya Pelayanan
1) biaya bahan 131.821.662 233.329.150
2) biaya jasa kantor 1.319.118.623 1.250.750.580
3) biaya pegawai 75.525.000 25.200.000
4) Biaya pe nyusutan - -
5) biaya peme liharaan 178.032.500 36.286.889
6) biaya Barang dan Jasa 39.219.200 44.500.000
7) biaya Pelayanan Lain-lain 21.839.950 1.500.000
Jumlah biaya pelayanan operasional 1.765.556.935 1.591.566.619
2 Biaya Umum dan Adm
1) biaya pegawai - 126.433.000
2) biaya administrasi kantor 56.035.923 67.425.700
3) Biaya Penyusutan - -
4) biaya peme liharaan 40.769.631 12.800.000
5) biaya Barang dan Jasa 4.704.000 106.562.000
6) biaya promosi - 5.000.000
7) biaya umum dan administrasi lain-lain 40.410.000 42.600.000
Jumlah Biaya Umum Dan Adm 141.919.554 360.820.700

3 Biaya Lain-lain 125.000 150.000

Jumlah Biaya Operasional 1.907.476.489 1.952.537.319

Kelebihan (kekurangan) Pendapatan dari 207.824.000 10.047.000

biaya operasional

PENDAPATAN NON OPERASIONAL

1 Pendapatan Jasa Le mbaga Keuangan
2 Hasil Penjualan Aset Tetap
3 Pendapatan Non Ope rasional Lainnya

Jumlah Pendapatan Non Operasional - -

BIAYA NON OPERASIONAL

1 Biaya bunga
2 Biaya administrasi Bank
3 Biaya kerugian penjualan ase t tetap
4 Biaya kerugian penurunan nilai
5 Biaya non ope rasional lain-lain
Jumlah Biaya Non Operasional - -
Kelebihan (kekurangan) Pendapatan dari 207.824.000 10.047.000
biaya operasional dan non operasional

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 29
c. Laporan Arus Kas

P EM ERINTAH KABUP ATEN JOM BANG

P USKESM AS P ULOREJO
P ROYEKSI LAPORAN ARUS KAS
TAHUN 2020

URAIAN Per 31 Desember

2020
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Arus Kas Masuk
Pendapatan Dari Layanan 2.019.954.641,30
Pendapatan APBN -
Pendapatan APBD -
- Pendapatan APBD-Operasional -
- Pendapatan APBD-Investasi -
Pendapatan Non Operasional (non AT)
Jumlah Arus kas masuk 2.019.954.641,30
Arus Kas Keluar
Pengeluaran Operasional 1.907.476.489,00
Pengeluaran Non Operasional
Jumlah Arus kas keluar 1.907.476.489,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Operasi 112.478.152,30
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Arus Kas Masuk
Hasil Penjualan Aset Tetap -
Hasil Penjualan Aset Lain-lain -
Jumlah Arus kas masuk -
Arus Kas Keluar
Pembelian Aset Tetap 207.824.000,00
Jumlah Arus kas keluar 207.824.000,00
Arus Kas Bersih dari Aktivitas Investasi - 207.824.000,00
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Arus Kas Masuk
Hibah Tidak Terikat -
Penerimaan Piutang
Perolehan Pinjaman
Jumlah Arus kas masuk -
Arus Kas Keluar
Pemberian Pinjaman dalam bentuk kas -
Pembayaran Pinjaman -
Jumlah Arus kas keluar -

Arus Kas Bersih dari Aktivitas Pendanaan -

Kenaikan/Penurunan Bersih Kas - 95.345.847,70
Saldo Awal Kas dan Setara Kas 1.096.617.565,20
Saldo Akhir Kas 1.001.271.717,50

Saldo Akhir kas per 31 Desember 2020 sebesar Rp.

1.001.271.717,50, dan saldo kas di RC Puskesmas Pulorejo sebesar
Rp. 1.001.271.717,50. Tidak ada selisih saldo akhir kas dengan
saldo RC Puskesmas Pulorejo

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 30
 a. Catatan Atas Laporan Keuangan
Penjelasan Pos – Pos Laporan Keuangan
a. Pendapatan
a.1. Pendapatan Asli Daerah (PAD)
a.1.1. Pendapatan Retribusi Daerah

Uraian Per 31
Pencapian
No Pendapatan Asli Anggaran Desember 2020
(%)
Daerah

Pendapatan
1 Rp 137.538.191,- Rp 132.545.000 96,37%
Retribusi

  Jumlah Rp 137.538.191,- Rp 132.545.000 96,37%

Pendapatan Retribusi Daerah pada Tahun 2020 dianggarkan

sebesar Rp. 137.538.191,- dan terealisasi sebesar Rp.
132.545.000,- atau kurang dari target sebesar Rp.
4.993.191,35

Rincian Anggaran dan Realisasi Pendapatan Retribusi Daerah

Puskesmas Pulorejo Per 31 Desember 2020 dan
Per 31 Desember 2019

Per 31
Realisasi Per 31
Retribusi Daerah Anggaran (Rp) Desember
Desember 2020 (Rp)
2019 (Rp)
Retribusi Jasa 76.658.824 66.306.000 85.396.000
Umum

Retribusi Pelayanan 2.432.191 100.000 5.000.000

Pendidikan

Administrasi/ 47.275.000 46.825.000 66.396.000

Karcis

Tindakan/Operasi 20.209.000 19.381.000 18.000.000

Retribusi Daerah 67.622.000 66.239.000 93.396.000

Rawat Inap Umum 23.456.000 22.666.000 47.847.000

Laboratorium 44.166.000 43.573.000 45.549.000

Ambulance 0 0,-
0

Retribusi Jasa 0,- 0,- 0,-

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 31
 Usaha

Retribusi 0,- 0,- 0,-

Pemakaian
Kekayaan Daerah

Sewa Tanah dan 0,- 0,- 0,-

Bangunan

Jumlah 137.538.191,35 132.545.000 178.192.000,-

a.1.2.Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah

Anggaran dan Realisasi Per 31 Desember 2020

Lain-Lain
PAD Yang Anggaran (Rp) Per 31 Desember 2020 Pencapian (%)
Sah

JKN FKTP 1.813.920.489,45 1.887.409.641,30 104%

Pulorejo

Jumlah 1.813.920.489,45 1.887.409.641,30 104%

Lain – lain Pendapatan Asli Daerah yang Sah Pada Tahun 2020
dianggarkan sebesar Rp 1.813.920.489,45 dan Per 31 Desember
2020 terealisasi sebesar Rp 1.887.409.641,30 atau melebihi dari
target sebesar Rp. 73.489.151,85.

Rincian Anggaran dan Realisasi Pendapatan

Lain-lain PAD yang Sah Puskesmas Pulorejo
Per 31 Desember 2020
Uraian Lain-
Per 31 Desember Pencapian
No Lain PAD Anggaran
2020 (%)
yang Sah

Pendapatan 1.708.458.933,45 1.814.040.900 106%

1
Kapitasi JKN

Pendapatan 92.400.000,- 61.347.181,- 66,67 %

2 Non Kapitasi
JKN

3 Prolanis 5.130.300,- 3.420.200,- 66,67%

4 Bunga 7.931.256,- 8.601.360,30 108 %

Jumlah 1.813.920.489,45 1.887.409.641,30 104%

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 32
 b. Belanja Operasi

b.1. Belanja Pegawai

N Per 31 Desember Pencap

Uraian Belanja Anggaran
o 2020 aian (%)

1 Belanja Pegawai Rp 77.160.000,00 Rp 75.400.000,00 97,72%

Jumlah Rp 77.160.000,00 Rp 75.400.000,00 97,72%

Merupakan Belanja Pegawai Puskesmas Pulorejo. Belanja

Pegawai dianggarkan sebesar Rp 77.160.000,00 yang terdiri dari
Belanja Langsung dan Tidak Langsung, dengan realisasi sebesar
Rp 75.400.000,00 atau sebesar 97,72 % sehingga terdapat sisa
anggaran belanja sebesar Rp. 1.760.000,00

b.2. Belanja Barang dan Jasa

N Per 31 Desember Pencapaian

Uraian Belanja Anggaran
o 2020 (%)

Belanja Barang
1 2.377.020.046,00 1.832.076.489,00 77,07%
dan Jasa

Jumlah 2.377.020.046,00 1.832.076.489,00 77,07%

Merupakan Belanja Barang dan Jasa, Belanja Pemeliharaan dan

Belanja Perjalanan Puskesmas Pulorejo. Belanja Barang dan
Jasa dianggarkan sebesar Rp. 2.377.020.046,00 dengan realisasi
sebesar Rp. 1.832.076.489,00 atau sebesar 77,07% sehingga
terdapat sisa anggaran belanja sebesar Rp. 544.943.557,00

Belanja Barang dan Jasa Per 31 Desember 2020 dan

perbandingannya dengan Per 31 Desember 2019 adalah sebagai
berikut :

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 33
 Rincian Anggaran dan Realisasi Belanja Barang
Puskesmas Pulorejo
Per 31 Desember 2020 dan Per 31 Desember 2019

Penca
Belanja Per 31 Desember Per 31 Desember
No Anggaran pian
Langsung 2020 2019
(%)

Belanja Bahan
1 Rp 336.304.671,50 Rp76.033.763 Rp 69.513.370,50 22%
Habis Pakai

Belanja Jasa
2 Rp1.386.662.452 Rp1.365.913.254 Rp 1.008.401.400 98%
Kantor

Belanja
3 Perjalanan Rp 49.050.000 Rp 40.410.000 Rp 600.000 82%
Dinas

Belanja
4 Rp 203.437.791 Rp 167.527.000 Rp 172.290.000 82%
Pemeliharaan

Belanja
5 Pemberian Jasa Rp - Rp - Rp - N.A
Non-PNS

Belanja Cetak
6 dan Rp 69.010.000 Rp39.219.200 Rp 14.852.600 56%
Penggandaan

Belanja
7 Makanan dan Rp 32.040.000 Rp 3.804.000 Rp 3.600.000 12%
Minuman

Belanja
8 Transportasi Rp 0 Rp0 Rp 0 N.A
dan Akomodasi

Belanja
9 Rp 200.854.351,50 Rp 113.023.822 Rp 95.619.517,80 56%
Bahan/Material

Belanja
perawatan
10 Rp 29.800.000 Rp 789.500 Rp 2.750.800 2,6%
kendaraan
bermotor

Belanja kursus,
pelatihan,
11 Rp 0 Rp 0 Rp 0 N.A
sosialisasi, dan
Bimtek PNS

Belanja Barang
12 modal Non- Rp 0 Rp 0 Rp 0 N.A
Kapitalisasi

Sewa
13 Rp 0 Rp 0 Rp 0 N.A
gedung/rumah

Belanja Rp 1.350.000,- Rp 900.000,- Rp 0 66%

14
pakaian kerja

15 Belanja Rp 24.000.000,- Rp 10.464.000,- Rp 0 43%

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 34
 Penca
Belanja Per 31 Desember Per 31 Desember
No Anggaran pian
Langsung 2020 2019
(%)

pakaian
khusus dan
hari-hari
tertentu

Belanja Rp 30.410.780,- Rp 9.716.000,- Rp 4.860.000,- 31%

perawatan non
16
kendaraan
bermotor

Belanja Rp 14.100.000,- Rp 4.275.950,- Rp 3.170.475,- 30%

17 pemusnahan
sampah

  Jumlah 2.377.020.046,00 1.832.076.489 1.375.658.163,30 77%

b.3. Belanja Modal

Realisasi Per Per 31

No Belanja Operasi Anggaran 2019 31 Desember Desember %
2020 2019

1 Belanja Modal Tanah - - N.A

2
Belanja Modal 593.896.200 207.824.000 249.617.170 35%
Peralatan dan Mesin

Belanja Modal - - N.A

3 Gedung dan
Bangunan

4
Belanja Modal Jalan, - - N.A
Irigasi, dan Jaringan

Belanja Modal Aset - - N.A

5
Tetap Lainya

  Jumlah 593.896.200 207.824.000 249.617.170 35%

Belanja Modal Peralatan dan Mesin pada Tahun 2019

dianggarkan sebesar Rp. 593.896.200,- terealisasi sebesar Rp.
207.824.000 atau 35% sehingga terdapat sisa lebih sebesar Rp.
386.072.200,00

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 35
 c. Aset Tetap

31 Desember 2020 31 Desember 2019

(Rp) (Rp)

Rp 5.306.390.641,00 Rp 5.116.587.141,00

Saldo Aset tetap per 31 Desember 2019 sebesar Rp.

5.116.587.141,00 dan per 31 Desember 2020 sebesar Rp.
5.306.390.641,00. Rincian aset tetap adalah sebagai berikut:

Aset Tetap per 31 Desember 2020 dan dan Per 31 Desember 2019
Puskesmas Pulorejo

No. Uraian Per 31 Desember 2020 Per 31 Desember 2019

1. Tanah 308.951.200,00 308.951.200,00

2. Peralatan dan Mesin 3.160.145.941,00 3.060.145.941,00

Gedung dan
3. 1.834.373.000,00 1.744.569.500,00
Bangunan

Jalan, Irigasi dan

4. 2.920.500,00 2.920.500,00
Jaringan

5. Aset Tetap Lainnya 0,00 0,00

Konstruksi dalam
6. 0,00 0,00
Pengerjaan

7. Aset Lainnya 0,00 0,00

Jumlah 5.306.390.641,00 5.116.587.141,00

Rencana Bisnis dan Anggaran

Puskesmas Pulorejo Tahun 2021 36