RUMAH SAKIT UMUM PROSEDUR PENGAWASAN RUTIN SATUAN PENGAWAS

TEUNGKU PEUKAN
INTERNAL (SPI) RSUTP
No. Dokumen No. Revisi Halaman
/SPI/11/2021 00 1/4

Ditetapkan:
DIREKTUR RSU TEUNGKU PEUKAN
KAB. ACEH BARAT DAYA
STANDAR
PROSEDUR Tanggal terbit:
OPERASIONAL 08 November 2021
dr. ISMAIL MUHAMMAD, Sp.B
NIP. 19750923 200212 1 005
Prosedur pengawasan rutin Satuan Pengawas Internal (SPI)
DEFINISI adalah pengawasan yang dilakukan sesuai dengan
perencanaan program kerja tahunan yang telah disusun dan
disahkan oleh direktur.
Sebagai pedoman pelaksanaan pengawasan internal rutin
TUJUAN pada Satuan Pengawas Internal pada Badan Layanan
Umum Daerah RSUTP.
Pengesahan Direktur RSUD Teungku Peukan Aceh Barat Daya
Nomor : tentang Program Kerja Tahunan Satuan
KEBIJAKAN
Pengawas Internal (SPI) Rumah Sakit Umum Teungku Peukan
Kabupaten Aceh Barat Daya
PROSEDUR Prosedur pengawasan rutin :
1. Menyiapkan perencanaan program pemeriksaan
rutin/pengawasan tahunan
2. Meminta pengesahan direktur untuk program pemeriksaan
rutin/pengawasan tahunan yang telah disusun
3. Melakukan persiapan pemeriksaan rutin/pengawasan
4. Melakukan proses pemeriksaan rutin di
unit/instalasi/bagian
5. Menyusun laporan hasil pemeriksaan dan rekomendasi
6. Menyampaikan laporan hasil pemeriksaan dan rekomendasi
kepada direktur

Direktur
1. Menerima laporan hasil pemeriksaan dan rekomendasi
kepada direktur
2. Menindaklanjuti hasil pemeriksaan dan rekomendasi

Pencatatan, Evaluasi dan Pelaporan :

1. Semua kegiatan yang didokumentasikan pada Kertas Kerja
Audit (KKA). Kertas Kerja Audit (KKA) juga sebagai
dokumen dan bukti terhadap pemeriksaan yang dilakukan
oleh auditor eksternal.
2. Evaluasi pelaksanaan program kegiatan rutin Satuan
Pengawas Intern (SPI)akan dilakukan setiap 3(tiga) bulan
sekali, dan langsung dievaluasi oleh ketua Satuan
RUMAH SAKIT UMUM PROSEDUR PENGAWASAN RUTIN SATUAN PENGAWAS
TEUNGKU PEUKAN
INTERNAL (SPI) RSUTP
No. Dokumen No. Revisi Halaman
/SPI/11/2021 00 1/4

Pengawas Intern (SPI).

3. Laporan dibuat secara tertulis oleh masing-masing anggota
sesuai dengan tupoksi dan disampaikan kepada ketua SPI.
Kemudian ketua SPI beserta bagian kesekretariatan SPI
akan membuat rekapitulasi terhadap semua laporan
evaluasi kegiatan untuk disampaikan kepada Direktur
sebagai atasan langsung.

BAGAN KEGIATAN SATUAN PENGAWAS INTERNAL

MENYUSUN PERENCANAAN
PROGRAM PEMERIKSAAN
RUTIN/TAHUNAN

PENGESAHAN DARI
DIREKTUR

PERSIAPAN
PEMERIKSAAN RUTIN

PROSES
PEMERIKSAAN

MENYUSUN LAPORAN
HASIL PEMERIKSAAN

MENYAMPAIKAN HASIL
LAPORAN PEMERIKSAAN
KE DIREKTUR

KEGIATAN
SELESAI

UNIT TERKAIT 1. Tim SPI

2. Direktur RSUTP