Scribd Logo
Unggah

Selamat datang di Scribd!

  • Laporan Keuangan Gabungan

    Diunggah oleh

    Kurniadi Widi Nugroho
    7 tayangan40 halaman
    00. Laporan Keuangan Gabungan

    Judul Asli

    00. Laporan Keuangan Gabungan

    Hak Cipta

    © © All Rights Reserved

    Format Tersedia

    PDF, TXT atau baca online dari Scribd

    Apakah menurut Anda dokumen ini bermanfaat?

    Apakah konten ini tidak pantas?

    Laporkan Dokumen Ini
    00. Laporan Keuangan Gabungan

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    7 tayangan40 halaman

    Laporan Keuangan Gabungan

    Diunggah oleh

    Kurniadi Widi Nugroho
    00. Laporan Keuangan Gabungan

    Hak Cipta:

    © All Rights Reserved
    Unduh sebagai PDF, TXT atau baca online dari Scribd
    Tandai sebagai konten tidak pantas
    dari 40

    NERACA INDUK - 1/3

    UNIVERSITAS DWI SAKTI


    LAPORAN POSISI KEUANGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    1 Aset

    10 Aset Lancar
    100 Kas dan Setara Kas
    100.0 Kas
    100.00 Kas Besar
    100.00.00 Kas Besar Bagian Keuangan 53.900.900
    100.01 Kas Kecil
    100.01.00 Kas Kecil 3.009.200
    100.1 Setara Kas
    100.10 Bank
    100.10.00 Bank A 4.293.200.239
    100.10.01 Bank B 984.214.020
    100.10.02 Bank C 3.293.820.930
    Jumlah Kas dan Setara Kas 8.628.145.289
    101 Investasi Jangka Pendek
    101.0 Deposito
    101.00 Deposito 1 Bulan
    101.00.00 Deposito 1 Bulan - Bank A 12.000.000.000
    101.01 Deposito 3 Bulan
    101.01.00 Deposito 3 Bulan - Bank A 16.000.000.000
    Jumlah Investasi Jangka Pendek 28.000.000.000
    102 Piutang
    102.0 Piutang Pendidikan
    102.00 Piutang Mahasiswa
    102.00.00 Piutang Mahasiswa 214.950.000
    102.1 Piutang Kontrak dan Kerja Sama
    102.10 Piutang Kontrak
    102.10.00 Piutang Kontrak Jasa 530.800.000
    102.11 Piutang Kerja Sama
    102.11.00 Piutang Kerja Sama Litbang 184.000.000
    Jumlah Piutang 929.750.000
    102.9 Cadangan Kerugian Piutang
    102.90 Cadangan Kerugian Piutang Pendidikan
    102.90.00 CKP Mahasiswa (13.980.000)
    102.91 Cadangan Kerugian Piutang Kontrak Jasa
    102.91.00 CKP Kontrak Jasa -
    102.91.01 CKP Kerja Sama Litbang -
    Jumlah Cadangan Kerugian Piutang (13.980.000)
    Jumlah Piutang Neto 915.770.000
    103 Persediaan
    103.0 Persediaan Buku
    103.00 Persediaan Buku Teks
    103.00.00 Persediaan Buku Teks Mahasiswa 186.000.000
    Jumlah Persediaan 186.000.000
    104 Cash Advance
    104.1 Cash Advance
    104.10 Cash Advance Kegiatan
    104.10.00 Cash Advance Kegiatan Mahasiswa 4.340.000
    104.10.01 Cash Advance Kegiatan Dosen/Karyawan 11.838.000
    104.10.02 Cash Advance Sarana Prasarana 3.928.000
    Jumlah Cash Advance 20.106.000
    Jumlah Aset Lancar 37.750.021.289
    11 Aset Tidak Lancar
    110 Investasi Jangka Panjang
    110.0 Deposito
    110.00 Deposito 12 bulan
    110.00.00 Deposito Bank A 100.000.000.000
    110.00.01 Deposito Bank B 20.000.000.000
    110.00.02 Deposito Bank C 14.000.000.000
    Jumlah Investasi Jangka Panjang 134.000.000.000
    111 Aset Tetap
    NERACA INDUK - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    111.0 Harga Perolehan Aset Tetap


    111.00 Tidak Bergerak
    111.00.00 Tanah 13.084.000.000
    111.00.01 Bangunan 22.048.500.000
    111.00.02 Infrastruktur 9.648.262.000
    111.01 Non Bangunan
    111.01.00 Kendaraan 1.001.373.000
    111.01.01 Peralatan 830.990.080
    111.01.02 Mesin 400.830.500
    Jumlah Harga Perolehan Aset Tetap 47.013.955.580
    111.1 Akumulasi Depresiasi
    111.10 Akumulasi Depresiasi Tidak Bergerak
    111.10.00 Akumulasi Depresiasi Bangunan (10.498.430.290)
    111.10.01 Akumulasi Depresiasi Infrastruktur (7.023.002.300)
    111.11 Akumulasi Depresiasi Non Bangunan
    111.11.00 Akumulasi Depresiasi Kendaraan (402.392.481)
    111.11.01 Akumulasi Depresiasi Peralatan (384.219.121)
    111.11.02 Akumulasi Depresiasi Mesin (198.021.021)
    Jumlah Akumulasi Depresiasi (18.506.065.213)
    Nilai Buku Aset Tetap 28.507.890.367
    112 Aset Tidak Berwujud
    112.0 Harga Perolehan Aset Berwujud
    112.00 Harga Perolehan Aset Tidak Berwujud
    112.00.00 Software 239.400.000
    112.00.01 Lisensi 109.000.000
    112.00.02 Paten -
    112.00.03 Hak Cipta 100.000.000
    Jumlah Harga Perolehan Aset Berwujud 448.400.000
    112.1 Akumulasi Amortisasi
    112.10 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    112.10.00 Akumulasi Amortisasi Software (29.043.294)
    112.10.01 Akumulasi Amortisasi Lisensi (32.700.000)
    112.10.02 Akumulasi Amortisasi Paten -
    112.10.03 Akumulasi Amortisasi Hak Cipta (30.000.000)
    Jumlah Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (91.743.294)
    Nilai Buku Aset Tidak Berwujud 356.656.706
    Jumlah Aset Tidak Lancar 162.864.547.073

    Jumlah Aset 200.614.568.362

    2 Kewajiban

    20 Kewajiban Jangka Pendek


    200 Hutang
    200.0 Hutang Lancar
    200.00 Hutang Usaha
    200.00.00 Hutang Pengadaan Barang 40.842.100
    200.00.01 Hutang Pengadaan Jasa 37.000.000
    Jumlah Hutang 77.842.100
    201 Uang Titipan
    201.0 Uang Titipan Pihak Ketiga
    201.00 Uang Titipan Beasiswa
    201.00.00 Uang Titipan Beasiswa Kemitraan 280.000.000
    Jumlah Uang Titipan 280.000.000
    202 Pendapatan Diterima Di Muka
    202.0 Uang Mahasiswa Baru
    202.00 Uang Layanan Pendidikan
    202.00.00 Uang Pangkal 2.037.500.000
    Jumlah Pendapatan Diterima Di Muka 2.037.500.000

    Jumlah Kewajiban 2.395.342.100


    NERACA INDUK - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    3 Aset Neto

    30 Aset Neto Tidak Terikat


    300 Aset Neto Tidak Terikat
    300.0 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00.00 Aset Neto Tidak Terikat Periode Lalu 1.331.730.024
    300.00.01 Aset Neto Tidak Terikat Periode Berjalan 8.601.019.081
    Jumlah Aset Neto Tidak Terikat 9.932.749.105
    31 Aset Neto Terikat Temporer
    310 Aset Neto Terikat Temporer
    310.0 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Periode Lalu 49.640.129.300
    310.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Periode Berjalan 633.406.857
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer 50.273.536.157
    32 Aset Neto Terikat Permanen
    320 Aset Neto Terikat Permanen
    320.0 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Periode Lalu 134.012.941.000
    320.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Periode Berjalan 4.000.000.000
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen 138.012.941.000
    33 Rekenng Antar Kantor
    330 Rekenng Antar Kantor
    330.0 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00.00 Rekenng Antar Kantor (RAK) -
    -

    Jumlah Aset Neto 198.219.226.262

    Jumlah Kewajiban dan Aset Neto 200.614.568.362


    LAPORAN AKTIVITAS INDUK - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    Perubahan Aset Neto Tidak Terikat

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.0 Pendapatan Jasa
    400.00 Pendapatan Jasa
    400.00.00 Pendapatan Pendidikan 14.382.399.000
    400.00.01 Pendapatan Penelitian 3.293.074.000
    400.00.02 Pendapatan Konsultasi 482.740.000
    Jumlah Pendapatan Jasa 18.158.213.000
    400.1 Pendapatan Sumbangan/Hibah
    400.10 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat
    400.10.00 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat -
    Jumlah Pendapatan Sumbangan/Hibah -

    Jumlah Pendapatan Operasional 18.158.213.000

    48 Aset Neto Berakhir Pembatasan


    480 Aset Neto Berakhir Pembatasan
    480.0 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Program 4.209.200.080
    480.00.01 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Waktu 984.292.900
    480.00.02 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Peralatan 5.272.810.000
    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 10.466.302.980

    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 10.466.302.980

    49 Pendapatan Lain
    490 Pendapatan Lain
    490.0 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank 48.214.092
    Jumlah Pendapatan Lain 48.214.092

    Jumlah Pendapatan Lain 48.214.092

    Jumlah Pendapatan 28.672.730.072

    5 Beban

    50 Beban Pokok Pendidikan


    500 Beban Penyelenggaraan Kuliah
    500.0 Beban Gaji dan Honorarium
    500.00 Beban Gaji Dosen
    500.00.00 Beban Gaji Dosen/Karyawan 9.255.392.604
    500.00.01 Beban Gaji Dosen/Karyawan Tetap Tidak Tetap 3.988.835.304
    500.1 Beban Penyusunan Buku Pedoman
    500.10 Beban Penyusunan Buku Teks
    500.10.00 Beban Penyusunan Buku Teks Mahasiswa 442.378.700
    500.2 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20.00 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah 238.284.000
    500.3 Beban Bantuan Penelitian
    500.30 Beban Bantuan Penelitian Dosen
    500.30.00 Beban Bantuan Penelitian Dosen 1.428.428.000
    500.4 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40.00 Beban Bantuan Beasiswa Internal 584.238.000
    Jumlah Beban Penyelenggaraan Kuliah 15.937.556.608
    501 Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah
    LAPORAN AKTIVITAS INDUK - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    501.0 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan


    501.00 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00.00 Beban Pembinaan Olahraga & Kesenian 492.482.900
    501.00.01 Beban Perjalanan Dinas Dosen/Karyawan 384.738.000
    501.00.02 Beban Bantuan Sosial 100.932.900
    501.00.03 Beban Promosi dan Iklan 293.280.000
    501.00.04 Beban Obat & Perlengkapan Medis 74.020.290
    Jumlah Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah 1.345.454.090

    Jumlah Beban Pokok Pendidikan 17.283.010.698

    51 Beban Manajemen dan Umum


    510 Beban Manajemen
    510.0 Beban Asuransi
    510.00 Beban Asuransi Jiwa
    510.00.00 Beban BPJS 476.482.880
    510.1 Beban Kerumahtanggaan
    510.10 Beban Dapur
    510.10.00 Beban Jamuan Tamu 13.892.000
    510.10.01 Beban Catering Dosen/Karyawan 288.285.840
    510.10.02 Beban Utilitas 420.294.009
    Jumlah Beban Manajemen 1.198.954.729
    511 Beban Umum
    511.0 Beban Penyusutan
    511.00 Beban Depresiasi Aset Tetap
    511.00.00 Beban Depresiasi Bangunan 585.250.192
    511.00.01 Beban Depresiasi Infrastruktur 874.869.191
    511.00.02 Beban Depresiasi Kendaraan 33.532.707
    511.00.03 Beban Depresiasi Peralatan 32.018.260
    511.00.04 Beban Depresiasi Mesin 16.501.752
    Jumlah Beban Depresiasi Aset Tetap 1.542.172.101
    511.1 Beban Amortisasi
    511.10 Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    511.10.00 Beban Amortisasi Software 2.420.275
    511.10.01 Beban Amortisasi Lisensi 2.725.000
    511.10.02 Beban Amortisasi Paten -
    511.10.03 Beban Amortisasi Hak Cipta 2.500.000
    Jumlah Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud 7.645.275
    Jumlah Beban Penyusutan 1.549.817.376
    511.9 Beban Lain
    511.90 Beban Bank Charges
    511.90.00 Beban Bank Charges 39.928.188
    Jumlah Beban Lain 39.928.188

    Jumlah Beban Manajemen dan Umum 2.788.700.293

    Jumlah Beban 20.071.710.991

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat 8.601.019.081

    Perubahan Aset Neto Terikat Temporer

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.11 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer
    400.11.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer 804.029.302
    Jumlah Pendapatan Layanan 804.029.302

    5 Beban
    LAPORAN AKTIVITAS INDUK - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    590 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.0 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Program 49.292.109
    590.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Waktu 38.128.398
    590.00.02 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan 83.201.938
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan 170.622.445

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Temporer 633.406.857

    Perubahan Aset Neto Terikat Permanen

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.12 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen
    400.12.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen 4.000.000.000
    Jumlah Pendapatan Layanan 4.000.000.000

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    591 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.0 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Program -
    591.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Waktu -
    591.00.02 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan -
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan -

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Permanen 4.000.000.000

    Aset Neto pada Awal Tahun 184.984.800.324

    Aset Neto pada Akhir Tahun 198.219.226.262


    NERACA GABUNGAN - 1/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    1 Aset

    10 Aset Lancar
    100 Kas dan Setara Kas
    100.0 Kas
    100.00 Kas Besar
    100.00.00 Kas Besar Bagian Keuangan 53.900.900 - - - 53.900.900
    100.01 Kas Kecil
    100.01.00 Kas Kecil 300.000 1.070.500 901.800 736.900 3.009.200
    100.1 Setara Kas
    100.10 Bank
    100.10.00 Bank A 4.293.200.239 - - - 4.293.200.239
    100.10.01 Bank B 984.214.020 - - - 984.214.020
    100.10.02 Bank C 3.293.820.930 - - - 3.293.820.930
    Jumlah Kas dan Setara Kas 8.625.436.089 1.070.500 901.800 736.900 8.628.145.289
    101 Investasi Jangka Pendek
    101.0 Deposito
    101.00 Deposito 1 Bulan
    101.00.00 Deposito 1 Bulan - Bank A 12.000.000.000 - - - 12.000.000.000
    101.01 Deposito 3 Bulan
    101.01.00 Deposito 3 Bulan - Bank A 16.000.000.000 - - - 16.000.000.000
    Jumlah Investasi Jangka Pendek 28.000.000.000 - - - 28.000.000.000
    102 Piutang
    102.0 Piutang Pendidikan
    102.00 Piutang Mahasiswa
    102.00.00 Piutang Mahasiswa - 70.834.000 104.827.600 39.288.400 214.950.000
    102.1 Piutang Kontrak dan Kerja Sama
    102.10 Piutang Kontrak
    102.10.00 Piutang Kontrak Jasa - 353.450.000 103.948.700 73.401.300 530.800.000
    102.11 Piutang Kerja Sama
    102.11.00 Piutang Kerja Sama Litbang - 71.000.000 104.700.000 8.300.000 184.000.000
    Jumlah Piutang - 495.284.000 313.476.300 120.989.700 929.750.000
    102.9 Cadangan Kerugian Piutang
    102.90 Cadangan Kerugian Piutang Pendidikan
    102.90.00 CKP Mahasiswa - (8.980.000) (5.000.000) - (13.980.000)
    102.91 Cadangan Kerugian Piutang Kontrak Jasa
    102.91.00 CKP Kontrak Jasa - - - - -
    102.91.01 CKP Kerja Sama Litbang - - - - -
    Jumlah Cadangan Kerugian Piutang - (8.980.000) (5.000.000) - (13.980.000)
    NERACA GABUNGAN - 2/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    Jumlah Piutang Neto


    103 Persediaan
    103.0 Persediaan Buku
    103.00 Persediaan Buku Teks
    103.00.00 Persediaan Buku Teks Mahasiswa - 78.300.000 93.500.000 14.200.000 186.000.000
    Jumlah Persediaan - 78.300.000 93.500.000 14.200.000 186.000.000
    104 Cash Advance
    104.1 Cash Advance
    104.10 Cash Advance Kegiatan
    104.10.00 Cash Advance Kegiatan Mahasiswa - 1.000.000 2.080.000 1.260.000 4.340.000
    104.10.01 Cash Advance Kegiatan Dosen/Karyawan 3.800.000 800.000 3.006.000 4.232.000 11.838.000
    104.10.02 Cash Advance Sarana Prasarana 2.080.000 - 1.848.000 - 3.928.000
    Jumlah Cash Advance 5.880.000 1.800.000 6.934.000 5.492.000 20.106.000
    Jumlah Aset Lancar 36.631.316.089 567.474.500 409.812.100 141.418.600 37.750.021.289
    11 Aset Tidak Lancar
    110 Investasi Jangka Panjang
    110.0 Deposito
    110.00 Deposito 12 bulan
    110.00.00 Deposito Bank A 100.000.000.000 - - - 100.000.000.000
    110.00.01 Deposito Bank B 20.000.000.000 - - - 20.000.000.000
    110.00.02 Deposito Bank C 14.000.000.000 - - - 14.000.000.000
    Jumlah Investasi Jangka Panjang 134.000.000.000 - - - 134.000.000.000
    111 Aset Tetap
    111.0 Harga Perolehan Aset Tetap
    111.00 Tidak Bergerak
    111.00.00 Tanah 2.700.000.000 3.200.000.000 3.500.000.000 3.684.000.000 13.084.000.000
    111.00.01 Bangunan 5.012.050.000 4.090.000.000 4.809.250.000 8.137.200.000 22.048.500.000
    111.00.02 Infrastruktur 2.306.550.000 2.008.393.000 2.580.000.000 2.753.319.000 9.648.262.000
    111.01 Non Bangunan
    111.01.00 Kendaraan 309.472.800 202.902.900 258.259.100 230.738.200 1.001.373.000
    111.01.01 Peralatan 209.392.100 210.298.000 203.482.200 207.817.780 830.990.080
    111.01.02 Mesin 91.390.120 100.328.320 99.738.790 109.373.270 400.830.500
    Jumlah Harga Perolehan Aset Tetap 10.628.855.020 9.811.922.220 11.450.730.090 15.122.448.250 47.013.955.580
    111.1 Akumulasi Depresiasi
    111.10 Akumulasi Depresiasi Tidak Bergerak
    111.10.00 Akumulasi Depresiasi Bangunan (3.103.403.200) (2.590.422.290) (2.900.021.300) (1.904.583.500) (10.498.430.290)
    111.10.01 Akumulasi Depresiasi Infrastruktur (1.480.129.938) (1.793.029.040) (1.842.839.909) (1.907.003.413) (7.023.002.300)
    111.11 Akumulasi Depresiasi Non Bangunan
    111.11.00 Akumulasi Depresiasi Kendaraan (154.732.938) (102.429.920) (129.523.939) (15.705.684) (402.392.481)
    NERACA GABUNGAN - 3/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    111.11.01 Akumulasi Depresiasi Peralatan (104.201.300) (105.831.280) (101.320.130) (72.866.411) (384.219.121)


    111.11.02 Akumulasi Depresiasi Mesin (45.478.270) (50.061.200) (49.730.395) (52.751.156) (198.021.021)
    Jumlah Akumulasi Depresiasi (4.887.945.646) (4.641.773.730) (5.023.435.673) (3.952.910.164) (18.506.065.213)
    Nilai Buku Aset Tetap 5.740.909.374 5.170.148.490 6.427.294.417 11.169.538.086 28.507.890.367
    112 Aset Tidak Berwujud
    112.0 Harga Perolehan Aset Berwujud
    112.00 Harga Perolehan Aset Tidak Berwujud
    112.00.00 Software 106.785.140 41.249.808 41.523.004 49.842.048 239.400.000
    112.00.01 Lisensi 109.000.000 - - - 109.000.000
    112.00.02 Paten - - - - -
    112.00.03 Hak Cipta 100.000.000 - - - 100.000.000
    Jumlah Harga Perolehan Aset Berwujud 315.785.140 41.249.808 41.523.004 49.842.048 448.400.000
    112.1 Akumulasi Amortisasi
    112.10 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    112.10.00 Akumulasi Amortisasi Software (7.837.183) (5.321.740) (8.632.430) (7.251.941) (29.043.294)
    112.10.01 Akumulasi Amortisasi Lisensi (32.700.000) - - - (32.700.000)
    112.10.02 Akumulasi Amortisasi Paten - - - - -
    112.10.03 Akumulasi Amortisasi Hak Cipta (30.000.000) - - - (30.000.000)
    Jumlah Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (70.537.183) (5.321.740) (8.632.430) (7.251.941) (91.743.294)
    Nilai Buku Aset Tidak Berwujud 245.247.957 35.928.068 32.890.574 42.590.107 356.656.706
    Jumlah Aset Tidak Lancar 139.986.157.331 5.206.076.558 6.460.184.991 11.212.128.193 162.864.547.073

    Jumlah Aset 176.617.473.420 5.773.551.058 6.869.997.091 11.353.546.793 200.614.568.362

    2 Kewajiban

    20 Kewajiban Jangka Pendek


    200 Hutang
    200.0 Hutang Lancar
    200.00 Hutang Usaha
    200.00.00 Hutang Pengadaan Barang 2.391.000 4.500.000 27.009.100 6.942.000 40.842.100
    200.00.01 Hutang Pengadaan Jasa 15.000.000 5.000.000 9.000.000 8.000.000 37.000.000
    Jumlah Hutang 17.391.000 9.500.000 36.009.100 14.942.000 77.842.100
    201 Uang Titipan
    201.0 Uang Titipan Pihak Ketiga
    201.00 Uang Titipan Beasiswa
    201.00.00 Uang Titipan Beasiswa Kemitraan - 80.000.000 100.000.000 100.000.000 280.000.000
    Jumlah Uang Titipan - 80.000.000 100.000.000 100.000.000 280.000.000
    NERACA GABUNGAN - 4/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    202 Pendapatan Diterima Di Muka


    202.0 Uang Mahasiswa Baru
    202.00 Uang Layanan Pendidikan
    202.00.00 Uang Pangkal - 590.300.000 1.300.510.000 146.690.000 2.037.500.000
    Jumlah Pendapatan Diterima Di Muka - 590.300.000 1.300.510.000 146.690.000 2.037.500.000

    Jumlah Kewajiban 17.391.000 679.800.000 1.436.519.100 261.632.000 2.395.342.100

    3 Aset Neto

    30 Aset Neto Tidak Terikat


    300 Aset Neto Tidak Terikat
    300.0 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00.00 Aset Neto Tidak Terikat Periode Lalu (103.823.175) 440.290.100 792.342.009 202.921.090 1.331.730.024
    300.00.01 Aset Neto Tidak Terikat Periode Berjalan (259.980.365) 2.921.838.930 4.847.129.487 1.092.031.029 8.601.019.081
    Jumlah Aset Neto Tidak Terikat (363.803.540) 3.362.129.030 5.639.471.496 1.294.952.119 9.932.749.105
    31 Aset Neto Terikat Temporer
    310 Aset Neto Terikat Temporer
    310.0 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Periode Lalu (639.334.904) 15.298.329.392 29.932.013.900 5.049.120.912 49.640.129.300
    310.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Periode Berjalan (53.615.610) 283.401.238 301.239.120 102.382.109 633.406.857
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer (692.950.514) 15.581.730.630 30.233.253.020 5.151.503.021 50.273.536.157
    32 Aset Neto Terikat Permanen
    320 Aset Neto Terikat Permanen
    320.0 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Periode Lalu (17.337.033.389) 50.931.203.000 90.325.932.000 10.092.839.389 134.012.941.000
    320.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Periode Berjalan - 1.300.000.000 2.000.000.000 700.000.000 4.000.000.000
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen (17.337.033.389) 52.231.203.000 92.325.932.000 10.792.839.389 138.012.941.000
    33 Rekenng Antar Kantor
    330 Rekenng Antar Kantor
    330.0 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00.00 Rekenng Antar Kantor (RAK) 194.993.869.863 (66.081.311.602) (122.765.178.525) (6.147.379.736) -
    NERACA GABUNGAN - 5/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PER 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    194.993.869.863 (66.081.311.602) (122.765.178.525) (6.147.379.736) -

    Jumlah Aset Neto 176.600.082.420 5.093.751.058 5.433.477.991 11.091.914.793 198.219.226.262

    Jumlah Kewajiban dan Aset Neto 176.617.473.420 5.773.551.058 6.869.997.091 11.353.546.793 200.614.568.362
    LAP. AKTIVITAS GABUNGAN - 1/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PERIODE 1 JULI 20X1 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    Perubahan Aset Neto Tidak Terikat

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.0 Pendapatan Jasa
    400.00 Pendapatan Jasa
    400.00.00 Pendapatan Pendidikan - 4.982.109.000 6.938.403.800 2.461.886.200 14.382.399.000
    400.00.01 Pendapatan Penelitian - 1.024.924.000 1.330.213.000 937.937.000 3.293.074.000
    400.00.02 Pendapatan Konsultasi - 160.380.000 222.820.000 99.540.000 482.740.000
    Jumlah Pendapatan Jasa - 6.167.413.000 8.491.436.800 3.499.363.200 18.158.213.000
    400.1 Pendapatan Sumbangan/Hibah
    400.10 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat
    400.10.00 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat - - - - -
    Jumlah Pendapatan Sumbangan/Hibah - - - - -

    Jumlah Pendapatan Operasional - 6.167.413.000 8.491.436.800 3.499.363.200 18.158.213.000

    48 Aset Neto Berakhir Pembatasan


    480 Aset Neto Berakhir Pembatasan
    480.0 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Program - 1.203.910.000 1.947.827.000 1.057.463.080 4.209.200.080
    480.00.01 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Waktu - 387.029.000 352.932.000 244.331.900 984.292.900
    480.00.02 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Peralatan - 2.101.382.000 2.246.370.000 925.058.000 5.272.810.000
    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan - 3.692.321.000 4.547.129.000 2.226.852.980 10.466.302.980

    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan - 3.692.321.000 4.547.129.000 2.226.852.980 10.466.302.980

    49 Pendapatan Lain
    490 Pendapatan Lain
    490.0 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank 48.214.092 - - - 48.214.092
    Jumlah Pendapatan Lain 48.214.092 - - - 48.214.092

    Jumlah Pendapatan Lain 48.214.092 - - - 48.214.092


    LAP. AKTIVITAS GABUNGAN - 2/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PERIODE 1 JULI 20X1 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    Jumlah Pendapatan 48.214.092 9.859.734.000 13.038.565.800 5.726.216.180 28.672.730.072

    5 Beban

    50 Beban Pokok Pendidikan


    500 Beban Penyelenggaraan Kuliah
    500.0 Beban Gaji dan Honorarium
    500.00 Beban Gaji Dosen
    500.00.00 Beban Gaji Dosen/Karyawan 1.601.667.090 3.012.391.203 3.430.123.921 1.211.210.390 9.255.392.604
    500.00.01 Beban Gaji Dosen/Karyawan Tetap Tidak Tetap 1.004.923.402 1.008.230.420 1.200.402.300 775.279.182 3.988.835.304
    500.1 Beban Penyusunan Buku Pedoman
    500.10 Beban Penyusunan Buku Teks
    500.10.00 Beban Penyusunan Buku Teks Mahasiswa 70.293.000 108.240.912 190.240.000 73.604.788 442.378.700
    500.2 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20.00 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah 10.383.912 80.292.100 99.320.380 48.287.608 238.284.000
    500.3 Beban Bantuan Penelitian
    500.30 Beban Bantuan Penelitian Dosen
    500.30.00 Beban Bantuan Penelitian Dosen 43.022.100 486.391.200 648.274.800 250.739.900 1.428.428.000
    500.4 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40.00 Beban Bantuan Beasiswa Internal - 138.400.000 100.000.000 345.838.000 584.238.000
    Jumlah Beban Penyelenggaraan Kuliah 2.730.289.504 4.833.945.835 5.668.361.401 2.704.959.868 15.937.556.608
    501 Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah
    501.0 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00.00 Beban Pembinaan Olahraga & Kesenian 23.483.000 174.283.000 242.986.000 51.730.900 492.482.900
    501.00.01 Beban Perjalanan Dinas Dosen/Karyawan 14.493.000 141.124.000 193.230.000 35.891.000 384.738.000
    501.00.02 Beban Bantuan Sosial 32.783.000 18.213.800 29.320.000 20.616.100 100.932.900
    501.00.03 Beban Promosi dan Iklan - 39.312.900 59.320.300 194.646.800 293.280.000
    501.00.04 Beban Obat & Perlengkapan Medis 8.229.200 27.327.980 22.344.000 16.119.110 74.020.290
    Jumlah Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah 78.988.200 400.261.680 547.200.300 319.003.910 1.345.454.090

    Jumlah Beban Pokok Pendidikan 2.809.277.704 5.234.207.515 6.215.561.701 3.023.963.778 17.283.010.698

    51 Beban Manajemen dan Umum


    510 Beban Manajemen
    LAP. AKTIVITAS GABUNGAN - 3/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PERIODE 1 JULI 20X1 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    510.0 Beban Asuransi


    510.00 Beban Asuransi Jiwa
    510.00.00 Beban BPJS 140.987.950 120.829.980 120.392.030 94.272.920 476.482.880
    510.1 Beban Kerumahtanggaan
    510.10 Beban Dapur
    510.10.00 Beban Jamuan Tamu 2.383.290 3.928.290 4.293.820 3.286.600 13.892.000
    510.10.01 Beban Catering Dosen/Karyawan 68.309.180 80.214.010 93.092.300 46.670.350 288.285.840
    510.10.02 Beban Utilitas 99.830.189 110.293.201 123.298.339 86.872.280 420.294.009
    Jumlah Beban Manajemen 311.510.609 315.265.481 341.076.489 231.102.150 1.198.954.729
    511 Beban Umum
    511.0 Beban Penyusutan
    511.00 Beban Depresiasi Aset Tetap
    511.00.00 Beban Depresiasi Bangunan 121.283.091 171.039.203 191.319.322 101.608.576 585.250.192
    511.00.01 Beban Depresiasi Infrastruktur 212.832.898 239.203.903 232.032.030 190.800.360 874.869.191
    511.00.02 Beban Depresiasi Kendaraan 8.032.030 8.738.272 8.832.483 7.929.922 33.532.707
    511.00.03 Beban Depresiasi Peralatan 7.039.210 8.392.183 8.329.838 8.257.029 32.018.260
    511.00.04 Beban Depresiasi Mesin 3.030.139 4.921.021 4.219.419 4.331.173 16.501.752
    Jumlah Beban Depresiasi Aset Tetap 352.217.368 432.294.582 444.733.092 312.927.059 1.542.172.101
    511.1 Beban Amortisasi
    511.10 Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    511.10.00 Beban Amortisasi Software 1.539.203 242.879 321.039 317.154 2.420.275
    511.10.01 Beban Amortisasi Lisensi 2.725.000 - - - 2.725.000
    511.10.02 Beban Amortisasi Paten - - - - -
    511.10.03 Beban Amortisasi Hak Cipta 2.500.000 - - - 2.500.000
    Jumlah Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud 6.764.203 242.879 321.039 317.154 7.645.275
    Jumlah Beban Penyusutan 358.981.571 432.537.461 445.054.131 313.244.213 1.549.817.376
    511.9 Beban Lain
    511.90 Beban Bank Charges
    511.90.00 Beban Bank Charges 39.928.188 - - - 39.928.188
    Jumlah Beban Lain 39.928.188 - - - 39.928.188

    Jumlah Beban Manajemen dan Umum 710.420.368 747.802.942 786.130.620 544.346.363 2.788.700.293

    Jumlah Beban 3.519.698.072 5.982.010.457 7.001.692.321 3.568.310.141 20.071.710.991

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat (3.471.483.980) 3.877.723.543 6.036.873.479 2.157.906.039 8.601.019.081

    Perubahan Aset Neto Terikat Temporer


    LAP. AKTIVITAS GABUNGAN - 4/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PERIODE 1 JULI 20X1 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.11 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer
    400.11.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer - 221.993.290 481.212.028 100.823.984 804.029.302
    Jumlah Pendapatan Layanan - 221.993.290 481.212.028 100.823.984 804.029.302

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    590 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.0 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Program - 16.230.929 22.392.819 10.668.361 49.292.109
    590.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Waktu - 10.239.290 20.293.029 7.596.079 38.128.398
    590.00.02 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan - 29.727.728 33.112.312 20.361.898 83.201.938
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - 56.197.947 75.798.160 38.626.338 170.622.445

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Temporer - 165.795.343 405.413.868 62.197.646 633.406.857

    Perubahan Aset Neto Terikat Permanen

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.12 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen
    400.12.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen - 1.250.000.000 2.000.000.000 750.000.000 4.000.000.000
    Jumlah Pendapatan Layanan - 1.250.000.000 2.000.000.000 750.000.000 4.000.000.000

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    591 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.0 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    LAP. AKTIVITAS GABUNGAN - 5/5
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN GABUNGAN
    PERIODE 1 JULI 20X1 30 JUNI 20X2

    Universitas Dwi
    Nomor dan Nama COA Supporting Fakultas A Fakultas B Fakultas C
    Sakti

    591.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Program - - - - -


    591.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Waktu - - - - -
    591.00.02 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan - - - - -
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - - - - -

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Permanen - 1.250.000.000 2.000.000.000 750.000.000 4.000.000.000

    Aset Neto pada Awal Tahun (18.080.191.468) 66.669.822.492 121.050.287.909 15.344.881.391 184.984.800.324

    Aset Neto pada Akhir Tahun (21.551.675.448) 71.963.341.378 129.492.575.256 18.314.985.076 198.219.226.262
    NERACA UNIT SUPPORTING - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT SUPPORTING
    PER 30 JUNI 20X2

    1 Aset

    10 Aset Lancar
    100 Kas dan Setara Kas
    100.0 Kas
    100.00 Kas Besar
    100.00.00 Kas Besar Bagian Keuangan 53.900.900
    100.01 Kas Kecil
    100.01.00 Kas Kecil 300.000
    100.1 Setara Kas
    100.10 Bank
    100.10.00 Bank A 4.293.200.239
    100.10.01 Bank B 984.214.020
    100.10.02 Bank C 3.293.820.930
    Jumlah Kas dan Setara Kas 8.625.436.089
    101 Investasi Jangka Pendek
    101.0 Deposito
    101.00 Deposito 1 Bulan
    101.00.00 Deposito 1 Bulan - Bank A 12.000.000.000
    101.01 Deposito 3 Bulan
    101.01.00 Deposito 3 Bulan - Bank A 16.000.000.000
    Jumlah Investasi Jangka Pendek 28.000.000.000
    102 Piutang
    102.0 Piutang Pendidikan
    102.00 Piutang Mahasiswa
    102.00.00 Piutang Mahasiswa -
    102.1 Piutang Kontrak dan Kerja Sama
    102.10 Piutang Kontrak
    102.10.00 Piutang Kontrak Jasa -
    102.11 Piutang Kerja Sama
    102.11.00 Piutang Kerja Sama Litbang -
    Jumlah Piutang -
    102.9 Cadangan Kerugian Piutang
    102.90 Cadangan Kerugian Piutang Pendidikan
    102.90.00 CKP Mahasiswa -
    102.91 Cadangan Kerugian Piutang Kontrak Jasa
    102.91.00 CKP Kontrak Jasa -
    102.91.01 CKP Kerja Sama Litbang -
    Jumlah Cadangan Kerugian Piutang -
    Jumlah Piutang Neto -
    103 Persediaan
    103.0 Persediaan Buku
    103.00 Persediaan Buku Teks
    103.00.00 Persediaan Buku Teks Mahasiswa -
    Jumlah Persediaan -
    104 Cash Advance
    104.1 Cash Advance
    104.10 Cash Advance Kegiatan
    104.10.00 Cash Advance Kegiatan Mahasiswa -
    104.10.01 Cash Advance Kegiatan Dosen/Karyawan 3.800.000
    104.10.02 Cash Advance Sarana Prasarana 2.080.000
    Jumlah Cash Advance 5.880.000
    Jumlah Aset Lancar 36.631.316.089
    11 Aset Tidak Lancar
    110 Investasi Jangka Panjang
    110.0 Deposito
    110.00 Deposito 12 bulan
    110.00.00 Deposito Bank A 100.000.000.000
    110.00.01 Deposito Bank B 20.000.000.000
    110.00.02 Deposito Bank C 14.000.000.000
    Jumlah Investasi Jangka Panjang 134.000.000.000
    111 Aset Tetap
    NERACA UNIT SUPPORTING - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT SUPPORTING
    PER 30 JUNI 20X2

    111.0 Harga Perolehan Aset Tetap


    111.00 Tidak Bergerak
    111.00.00 Tanah 2.700.000.000
    111.00.01 Bangunan 5.012.050.000
    111.00.02 Infrastruktur 2.306.550.000
    111.01 Non Bangunan
    111.01.00 Kendaraan 309.472.800
    111.01.01 Peralatan 209.392.100
    111.01.02 Mesin 91.390.120
    Jumlah Harga Perolehan Aset Tetap 10.628.855.020
    111.1 Akumulasi Depresiasi
    111.10 Akumulasi Depresiasi Tidak Bergerak
    111.10.00 Akumulasi Depresiasi Bangunan (3.103.403.200)
    111.10.01 Akumulasi Depresiasi Infrastruktur (1.480.129.938)
    111.11 Akumulasi Depresiasi Non Bangunan
    111.11.00 Akumulasi Depresiasi Kendaraan (154.732.938)
    111.11.01 Akumulasi Depresiasi Peralatan (104.201.300)
    111.11.02 Akumulasi Depresiasi Mesin (45.478.270)
    Jumlah Akumulasi Depresiasi (4.887.945.646)
    Nilai Buku Aset Tetap 5.740.909.374
    112 Aset Tidak Berwujud
    112.0 Harga Perolehan Aset Berwujud
    112.00 Harga Perolehan Aset Tidak Berwujud
    112.00.00 Software 106.785.140
    112.00.01 Lisensi 109.000.000
    112.00.02 Paten -
    112.00.03 Hak Cipta 100.000.000
    Jumlah Harga Perolehan Aset Berwujud 315.785.140
    112.1 Akumulasi Amortisasi
    112.10 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    112.10.00 Akumulasi Amortisasi Software (7.837.183)
    112.10.01 Akumulasi Amortisasi Lisensi (32.700.000)
    112.10.02 Akumulasi Amortisasi Paten -
    112.10.03 Akumulasi Amortisasi Hak Cipta (30.000.000)
    Jumlah Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (70.537.183)
    Nilai Buku Aset Tidak Berwujud 245.247.957
    Jumlah Aset Tidak Lancar 139.986.157.331

    Jumlah Aset 176.617.473.420

    2 Kewajiban

    20 Kewajiban Jangka Pendek


    200 Hutang
    200.0 Hutang Lancar
    200.00 Hutang Usaha
    200.00.00 Hutang Pengadaan Barang 2.391.000
    200.00.01 Hutang Pengadaan Jasa 15.000.000
    Jumlah Hutang 17.391.000
    201 Uang Titipan
    201.0 Uang Titipan Pihak Ketiga
    201.00 Uang Titipan Beasiswa
    201.00.00 Uang Titipan Beasiswa Kemitraan -
    Jumlah Uang Titipan -
    202 Pendapatan Diterima Di Muka
    202.0 Uang Mahasiswa Baru
    202.00 Uang Layanan Pendidikan
    202.00.00 Uang Pangkal -
    Jumlah Pendapatan Diterima Di Muka -

    Jumlah Kewajiban 17.391.000


    NERACA UNIT SUPPORTING - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT SUPPORTING
    PER 30 JUNI 20X2

    3 Aset Neto

    30 Aset Neto Tidak Terikat


    300 Aset Neto Tidak Terikat
    300.0 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00.00 Aset Neto Tidak Terikat Periode Lalu (103.823.175)
    300.00.01 Aset Neto Tidak Terikat Periode Berjalan (259.980.365)
    Jumlah Aset Neto Tidak Terikat (363.803.540)
    31 Aset Neto Terikat Temporer
    310 Aset Neto Terikat Temporer
    310.0 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Periode Lalu (639.334.904)
    310.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Periode Berjalan (53.615.610)
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer (692.950.514)
    32 Aset Neto Terikat Permanen
    320 Aset Neto Terikat Permanen
    320.0 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Periode Lalu (17.337.033.389)
    320.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Periode Berjalan -
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen (17.337.033.389)
    33 Rekenng Antar Kantor
    330 Rekenng Antar Kantor
    330.0 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00.00 Rekenng Antar Kantor (RAK) 194.993.869.863
    194.993.869.863

    Jumlah Aset Neto 176.600.082.420

    Jumlah Kewajiban dan Aset Neto 176.617.473.420


    LAP. AKTIVITAS UNIT SUPPORTING - 1/3

    UNIVERSITAS DWI SAKTI


    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT SUPPORTING
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    Perubahan Aset Neto Tidak Terikat

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.0 Pendapatan Jasa
    400.00 Pendapatan Jasa
    400.00.00 Pendapatan Pendidikan -
    400.00.01 Pendapatan Penelitian -
    400.00.02 Pendapatan Konsultasi -
    Jumlah Pendapatan Jasa -
    400.1 Pendapatan Sumbangan/Hibah
    400.10 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat
    400.10.00 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat -
    Jumlah Pendapatan Sumbangan/Hibah -

    Jumlah Pendapatan Operasional -

    48 Aset Neto Berakhir Pembatasan


    480 Aset Neto Berakhir Pembatasan
    480.0 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Program -
    480.00.01 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Waktu -
    480.00.02 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Peralatan -
    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan -

    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan -

    49 Pendapatan Lain
    490 Pendapatan Lain
    490.0 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank 48.214.092
    Jumlah Pendapatan Lain 48.214.092

    Jumlah Pendapatan Lain 48.214.092

    Jumlah Pendapatan 48.214.092

    5 Beban

    50 Beban Pokok Pendidikan


    500 Beban Penyelenggaraan Kuliah
    500.0 Beban Gaji dan Honorarium
    500.00 Beban Gaji Dosen
    500.00.00 Beban Gaji Dosen/Karyawan 1.601.667.090
    500.00.01 Beban Gaji Dosen/Karyawan Tetap Tidak Tetap 1.004.923.402
    500.1 Beban Penyusunan Buku Pedoman
    500.10 Beban Penyusunan Buku Teks
    500.10.00 Beban Penyusunan Buku Teks Mahasiswa 70.293.000
    500.2 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20.00 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah 10.383.912
    500.3 Beban Bantuan Penelitian
    500.30 Beban Bantuan Penelitian Dosen
    500.30.00 Beban Bantuan Penelitian Dosen 43.022.100
    500.4 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40.00 Beban Bantuan Beasiswa Internal -
    Jumlah Beban Penyelenggaraan Kuliah 2.730.289.504
    LAP. AKTIVITAS UNIT SUPPORTING - 2/3

    UNIVERSITAS DWI SAKTI


    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT SUPPORTING
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    501 Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah


    501.0 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00.00 Beban Pembinaan Olahraga & Kesenian 23.483.000
    501.00.01 Beban Perjalanan Dinas Dosen/Karyawan 14.493.000
    501.00.02 Beban Bantuan Sosial 32.783.000
    501.00.03 Beban Promosi dan Iklan -
    501.00.04 Beban Obat & Perlengkapan Medis 8.229.200
    Jumlah Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah 78.988.200

    Jumlah Beban Pokok Pendidikan 2.809.277.704

    51 Beban Manajemen dan Umum


    510 Beban Manajemen
    510.0 Beban Asuransi
    510.00 Beban Asuransi Jiwa
    510.00.00 Beban BPJS 140.987.950
    510.1 Beban Kerumahtanggaan
    510.10 Beban Dapur
    510.10.00 Beban Jamuan Tamu 2.383.290
    510.10.01 Beban Catering Dosen/Karyawan 68.309.180
    510.10.02 Beban Utilitas 99.830.189
    Jumlah Beban Manajemen 311.510.609
    511 Beban Umum
    511.0 Beban Penyusutan
    511.00 Beban Depresiasi Aset Tetap
    511.00.00 Beban Depresiasi Bangunan 121.283.091
    511.00.01 Beban Depresiasi Infrastruktur 212.832.898
    511.00.02 Beban Depresiasi Kendaraan 8.032.030
    511.00.03 Beban Depresiasi Peralatan 7.039.210
    511.00.04 Beban Depresiasi Mesin 3.030.139
    Jumlah Beban Depresiasi Aset Tetap 352.217.368
    511.1 Beban Amortisasi
    511.10 Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    511.10.00 Beban Amortisasi Software 1.539.203
    511.10.01 Beban Amortisasi Lisensi 2.725.000
    511.10.02 Beban Amortisasi Paten -
    511.10.03 Beban Amortisasi Hak Cipta 2.500.000
    Jumlah Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud 6.764.203
    Jumlah Beban Penyusutan 358.981.571
    511.9 Beban Lain
    511.90 Beban Bank Charges
    511.90.00 Beban Bank Charges 39.928.188
    Jumlah Beban Lain 39.928.188

    Jumlah Beban Manajemen dan Umum 710.420.368

    Jumlah Beban 3.519.698.072

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat (3.471.483.980)

    Perubahan Aset Neto Terikat Temporer

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.11 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer
    400.11.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer -
    Jumlah Pendapatan Layanan -
    LAP. AKTIVITAS UNIT SUPPORTING - 3/3

    UNIVERSITAS DWI SAKTI


    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT SUPPORTING
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    590 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.0 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Program -
    590.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Waktu -
    590.00.02 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan -
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan -

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Temporer -

    Perubahan Aset Neto Terikat Permanen

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.12 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen
    400.12.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen -
    Jumlah Pendapatan Layanan -

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    591 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.0 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Program -
    591.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Waktu -
    591.00.02 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan -
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan -

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Permanen -

    Aset Neto pada Awal Tahun (18.080.191.468)

    Aset Neto pada Akhir Tahun (21.551.675.448)


    NERACA UNIT FAKULTAS A - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS A
    PER 30 JUNI 20X2

    1 Aset

    10 Aset Lancar
    100 Kas dan Setara Kas
    100.0 Kas
    100.00 Kas Besar
    100.00.00 Kas Besar Bagian Keuangan -
    100.01 Kas Kecil
    100.01.00 Kas Kecil 1.070.500
    100.1 Setara Kas
    100.10 Bank
    100.10.00 Bank A -
    100.10.01 Bank B -
    100.10.02 Bank C -
    Jumlah Kas dan Setara Kas 1.070.500
    101 Investasi Jangka Pendek
    101.0 Deposito
    101.00 Deposito 1 Bulan
    101.00.00 Deposito 1 Bulan - Bank A -
    101.01 Deposito 3 Bulan
    101.01.00 Deposito 3 Bulan - Bank A -
    Jumlah Investasi Jangka Pendek -
    102 Piutang
    102.0 Piutang Pendidikan
    102.00 Piutang Mahasiswa
    102.00.00 Piutang Mahasiswa 70.834.000
    102.1 Piutang Kontrak dan Kerja Sama
    102.10 Piutang Kontrak
    102.10.00 Piutang Kontrak Jasa 353.450.000
    102.11 Piutang Kerja Sama
    102.11.00 Piutang Kerja Sama Litbang 71.000.000
    Jumlah Piutang 495.284.000
    102.9 Cadangan Kerugian Piutang
    102.90 Cadangan Kerugian Piutang Pendidikan
    102.90.00 CKP Mahasiswa (8.980.000)
    102.91 Cadangan Kerugian Piutang Kontrak Jasa
    102.91.00 CKP Kontrak Jasa -
    102.91.01 CKP Kerja Sama Litbang -
    Jumlah Cadangan Kerugian Piutang (8.980.000)
    Jumlah Piutang Neto 486.304.000
    103 Persediaan
    103.0 Persediaan Buku
    103.00 Persediaan Buku Teks
    103.00.00 Persediaan Buku Teks Mahasiswa 78.300.000
    Jumlah Persediaan 78.300.000
    104 Cash Advance
    104.1 Cash Advance
    104.10 Cash Advance Kegiatan
    104.10.00 Cash Advance Kegiatan Mahasiswa 1.000.000
    104.10.01 Cash Advance Kegiatan Dosen/Karyawan 800.000
    104.10.02 Cash Advance Sarana Prasarana -
    Jumlah Cash Advance 1.800.000
    Jumlah Aset Lancar 567.474.500
    11 Aset Tidak Lancar
    110 Investasi Jangka Panjang
    110.0 Deposito
    110.00 Deposito 12 bulan
    110.00.00 Deposito Bank A -
    110.00.01 Deposito Bank B -
    110.00.02 Deposito Bank C -
    Jumlah Investasi Jangka Panjang -
    111 Aset Tetap
    NERACA UNIT FAKULTAS A - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS A
    PER 30 JUNI 20X2

    111.0 Harga Perolehan Aset Tetap


    111.00 Tidak Bergerak
    111.00.00 Tanah 3.200.000.000
    111.00.01 Bangunan 4.090.000.000
    111.00.02 Infrastruktur 2.008.393.000
    111.01 Non Bangunan
    111.01.00 Kendaraan 202.902.900
    111.01.01 Peralatan 210.298.000
    111.01.02 Mesin 100.328.320
    Jumlah Harga Perolehan Aset Tetap 9.811.922.220
    111.1 Akumulasi Depresiasi
    111.10 Akumulasi Depresiasi Tidak Bergerak
    111.10.00 Akumulasi Depresiasi Bangunan (2.590.422.290)
    111.10.01 Akumulasi Depresiasi Infrastruktur (1.793.029.040)
    111.11 Akumulasi Depresiasi Non Bangunan
    111.11.00 Akumulasi Depresiasi Kendaraan (102.429.920)
    111.11.01 Akumulasi Depresiasi Peralatan (105.831.280)
    111.11.02 Akumulasi Depresiasi Mesin (50.061.200)
    Jumlah Akumulasi Depresiasi (4.641.773.730)
    Nilai Buku Aset Tetap 5.170.148.490
    112 Aset Tidak Berwujud
    112.0 Harga Perolehan Aset Berwujud
    112.00 Harga Perolehan Aset Tidak Berwujud
    112.00.00 Software 41.249.808
    112.00.01 Lisensi -
    112.00.02 Paten -
    112.00.03 Hak Cipta -
    Jumlah Harga Perolehan Aset Berwujud 41.249.808
    112.1 Akumulasi Amortisasi
    112.10 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    112.10.00 Akumulasi Amortisasi Software (5.321.740)
    112.10.01 Akumulasi Amortisasi Lisensi -
    112.10.02 Akumulasi Amortisasi Paten -
    112.10.03 Akumulasi Amortisasi Hak Cipta -
    Jumlah Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (5.321.740)
    Nilai Buku Aset Tidak Berwujud 35.928.068
    Jumlah Aset Tidak Lancar 5.206.076.558

    Jumlah Aset 5.773.551.058

    2 Kewajiban

    20 Kewajiban Jangka Pendek


    200 Hutang
    200.0 Hutang Lancar
    200.00 Hutang Usaha
    200.00.00 Hutang Pengadaan Barang 4.500.000
    200.00.01 Hutang Pengadaan Jasa 5.000.000
    Jumlah Hutang 9.500.000
    201 Uang Titipan
    201.0 Uang Titipan Pihak Ketiga
    201.00 Uang Titipan Beasiswa
    201.00.00 Uang Titipan Beasiswa Kemitraan 80.000.000
    Jumlah Uang Titipan 80.000.000
    202 Pendapatan Diterima Di Muka
    202.0 Uang Mahasiswa Baru
    202.00 Uang Layanan Pendidikan
    202.00.00 Uang Pangkal 590.300.000
    Jumlah Pendapatan Diterima Di Muka 590.300.000

    Jumlah Kewajiban 679.800.000


    NERACA UNIT FAKULTAS A - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS A
    PER 30 JUNI 20X2

    3 Aset Neto

    30 Aset Neto Tidak Terikat


    300 Aset Neto Tidak Terikat
    300.0 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00.00 Aset Neto Tidak Terikat Periode Lalu 440.290.100
    300.00.01 Aset Neto Tidak Terikat Periode Berjalan 2.921.838.930
    Jumlah Aset Neto Tidak Terikat 3.362.129.030
    31 Aset Neto Terikat Temporer
    310 Aset Neto Terikat Temporer
    310.0 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Periode Lalu 15.298.329.392
    310.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Periode Berjalan 283.401.238
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer 15.581.730.630
    32 Aset Neto Terikat Permanen
    320 Aset Neto Terikat Permanen
    320.0 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Periode Lalu 50.931.203.000
    320.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Periode Berjalan 1.300.000.000
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen 52.231.203.000
    33 Rekenng Antar Kantor
    330 Rekenng Antar Kantor
    330.0 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00.00 Rekenng Antar Kantor (RAK) (66.081.311.602)
    (66.081.311.602)

    Jumlah Aset Neto 5.093.751.058

    Jumlah Kewajiban dan Aset Neto 5.773.551.058


    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS A - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS A
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    Perubahan Aset Neto Tidak Terikat

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.0 Pendapatan Jasa
    400.00 Pendapatan Jasa
    400.00.00 Pendapatan Pendidikan 4.982.109.000
    400.00.01 Pendapatan Penelitian 1.024.924.000
    400.00.02 Pendapatan Konsultasi 160.380.000
    Jumlah Pendapatan Jasa 6.167.413.000
    400.1 Pendapatan Sumbangan/Hibah
    400.10 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat
    400.10.00 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat -
    Jumlah Pendapatan Sumbangan/Hibah -

    Jumlah Pendapatan Operasional 6.167.413.000

    48 Aset Neto Berakhir Pembatasan


    480 Aset Neto Berakhir Pembatasan
    480.0 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Program 1.203.910.000
    480.00.01 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Waktu 387.029.000
    480.00.02 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Peralatan 2.101.382.000
    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 3.692.321.000

    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 3.692.321.000

    49 Pendapatan Lain
    490 Pendapatan Lain
    490.0 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank -
    Jumlah Pendapatan Lain -

    Jumlah Pendapatan Lain -

    Jumlah Pendapatan 9.859.734.000

    5 Beban

    50 Beban Pokok Pendidikan


    500 Beban Penyelenggaraan Kuliah
    500.0 Beban Gaji dan Honorarium
    500.00 Beban Gaji Dosen
    500.00.00 Beban Gaji Dosen/Karyawan 3.012.391.203
    500.00.01 Beban Gaji Dosen/Karyawan Tetap Tidak Tetap 1.008.230.420
    500.1 Beban Penyusunan Buku Pedoman
    500.10 Beban Penyusunan Buku Teks
    500.10.00 Beban Penyusunan Buku Teks Mahasiswa 108.240.912
    500.2 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20.00 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah 80.292.100
    500.3 Beban Bantuan Penelitian
    500.30 Beban Bantuan Penelitian Dosen
    500.30.00 Beban Bantuan Penelitian Dosen 486.391.200
    500.4 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40.00 Beban Bantuan Beasiswa Internal 138.400.000
    Jumlah Beban Penyelenggaraan Kuliah 4.833.945.835
    501 Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah
    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS A - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS A
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    501.0 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan


    501.00 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00.00 Beban Pembinaan Olahraga & Kesenian 174.283.000
    501.00.01 Beban Perjalanan Dinas Dosen/Karyawan 141.124.000
    501.00.02 Beban Bantuan Sosial 18.213.800
    501.00.03 Beban Promosi dan Iklan 39.312.900
    501.00.04 Beban Obat & Perlengkapan Medis 27.327.980
    Jumlah Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah 400.261.680

    Jumlah Beban Pokok Pendidikan 5.234.207.515

    51 Beban Manajemen dan Umum


    510 Beban Manajemen
    510.0 Beban Asuransi
    510.00 Beban Asuransi Jiwa
    510.00.00 Beban BPJS 120.829.980
    510.1 Beban Kerumahtanggaan
    510.10 Beban Dapur
    510.10.00 Beban Jamuan Tamu 3.928.290
    510.10.01 Beban Catering Dosen/Karyawan 80.214.010
    510.10.02 Beban Utilitas 110.293.201
    Jumlah Beban Manajemen 315.265.481
    511 Beban Umum
    511.0 Beban Penyusutan
    511.00 Beban Depresiasi Aset Tetap
    511.00.00 Beban Depresiasi Bangunan 171.039.203
    511.00.01 Beban Depresiasi Infrastruktur 239.203.903
    511.00.02 Beban Depresiasi Kendaraan 8.738.272
    511.00.03 Beban Depresiasi Peralatan 8.392.183
    511.00.04 Beban Depresiasi Mesin 4.921.021
    Jumlah Beban Depresiasi Aset Tetap 432.294.582
    511.1 Beban Amortisasi
    511.10 Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    511.10.00 Beban Amortisasi Software 242.879
    511.10.01 Beban Amortisasi Lisensi -
    511.10.02 Beban Amortisasi Paten -
    511.10.03 Beban Amortisasi Hak Cipta -
    Jumlah Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud 242.879
    Jumlah Beban Penyusutan 432.537.461
    511.9 Beban Lain
    511.90 Beban Bank Charges
    511.90.00 Beban Bank Charges -
    Jumlah Beban Lain -

    Jumlah Beban Manajemen dan Umum 747.802.942

    Jumlah Beban 5.982.010.457

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat 3.877.723.543

    Perubahan Aset Neto Terikat Temporer

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.11 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer
    400.11.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer 221.993.290
    Jumlah Pendapatan Layanan 221.993.290

    5 Beban
    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS A - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS A
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    590 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.0 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Program 16.230.929
    590.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Waktu 10.239.290
    590.00.02 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan 29.727.728
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan 56.197.947

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Temporer 165.795.343

    Perubahan Aset Neto Terikat Permanen

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.12 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen
    400.12.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen 1.250.000.000
    Jumlah Pendapatan Layanan 1.250.000.000

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    591 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.0 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Program -
    591.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Waktu -
    591.00.02 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan -
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan -

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Permanen 1.250.000.000

    Aset Neto pada Awal Tahun 66.669.822.492

    Aset Neto pada Akhir Tahun 71.963.341.378


    NERACA UNIT FAKULTAS B - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS B
    PER 30 JUNI 20X2

    1 Aset

    10 Aset Lancar
    100 Kas dan Setara Kas
    100.0 Kas
    100.00 Kas Besar
    100.00.00 Kas Besar Bagian Keuangan -
    100.01 Kas Kecil
    100.01.00 Kas Kecil 901.800
    100.1 Setara Kas
    100.10 Bank
    100.10.00 Bank A -
    100.10.01 Bank B -
    100.10.02 Bank C -
    Jumlah Kas dan Setara Kas 901.800
    101 Investasi Jangka Pendek
    101.0 Deposito
    101.00 Deposito 1 Bulan
    101.00.00 Deposito 1 Bulan - Bank A -
    101.01 Deposito 3 Bulan
    101.01.00 Deposito 3 Bulan - Bank A -
    Jumlah Investasi Jangka Pendek -
    102 Piutang
    102.0 Piutang Pendidikan
    102.00 Piutang Mahasiswa
    102.00.00 Piutang Mahasiswa 104.827.600
    102.1 Piutang Kontrak dan Kerja Sama
    102.10 Piutang Kontrak
    102.10.00 Piutang Kontrak Jasa 103.948.700
    102.11 Piutang Kerja Sama
    102.11.00 Piutang Kerja Sama Litbang 104.700.000
    Jumlah Piutang 313.476.300
    102.9 Cadangan Kerugian Piutang
    102.90 Cadangan Kerugian Piutang Pendidikan
    102.90.00 CKP Mahasiswa (5.000.000)
    102.91 Cadangan Kerugian Piutang Kontrak Jasa
    102.91.00 CKP Kontrak Jasa -
    102.91.01 CKP Kerja Sama Litbang -
    Jumlah Cadangan Kerugian Piutang (5.000.000)
    Jumlah Piutang Neto 308.476.300
    103 Persediaan
    103.0 Persediaan Buku
    103.00 Persediaan Buku Teks
    103.00.00 Persediaan Buku Teks Mahasiswa 93.500.000
    Jumlah Persediaan 93.500.000
    104 Cash Advance
    104.1 Cash Advance
    104.10 Cash Advance Kegiatan
    104.10.00 Cash Advance Kegiatan Mahasiswa 2.080.000
    104.10.01 Cash Advance Kegiatan Dosen/Karyawan 3.006.000
    104.10.02 Cash Advance Sarana Prasarana 1.848.000
    Jumlah Cash Advance 6.934.000
    Jumlah Aset Lancar 409.812.100
    11 Aset Tidak Lancar
    110 Investasi Jangka Panjang
    110.0 Deposito
    110.00 Deposito 12 bulan
    110.00.00 Deposito Bank A -
    110.00.01 Deposito Bank B -
    110.00.02 Deposito Bank C -
    Jumlah Investasi Jangka Panjang -
    111 Aset Tetap
    NERACA UNIT FAKULTAS B - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS B
    PER 30 JUNI 20X2

    111.0 Harga Perolehan Aset Tetap


    111.00 Tidak Bergerak
    111.00.00 Tanah 3.500.000.000
    111.00.01 Bangunan 4.809.250.000
    111.00.02 Infrastruktur 2.580.000.000
    111.01 Non Bangunan
    111.01.00 Kendaraan 258.259.100
    111.01.01 Peralatan 203.482.200
    111.01.02 Mesin 99.738.790
    Jumlah Harga Perolehan Aset Tetap 11.450.730.090
    111.1 Akumulasi Depresiasi
    111.10 Akumulasi Depresiasi Tidak Bergerak
    111.10.00 Akumulasi Depresiasi Bangunan (2.900.021.300)
    111.10.01 Akumulasi Depresiasi Infrastruktur (1.842.839.909)
    111.11 Akumulasi Depresiasi Non Bangunan
    111.11.00 Akumulasi Depresiasi Kendaraan (129.523.939)
    111.11.01 Akumulasi Depresiasi Peralatan (101.320.130)
    111.11.02 Akumulasi Depresiasi Mesin (49.730.395)
    Jumlah Akumulasi Depresiasi (5.023.435.673)
    Nilai Buku Aset Tetap 6.427.294.417
    112 Aset Tidak Berwujud
    112.0 Harga Perolehan Aset Berwujud
    112.00 Harga Perolehan Aset Tidak Berwujud
    112.00.00 Software 41.523.004
    112.00.01 Lisensi -
    112.00.02 Paten -
    112.00.03 Hak Cipta -
    Jumlah Harga Perolehan Aset Berwujud 41.523.004
    112.1 Akumulasi Amortisasi
    112.10 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    112.10.00 Akumulasi Amortisasi Software (8.632.430)
    112.10.01 Akumulasi Amortisasi Lisensi -
    112.10.02 Akumulasi Amortisasi Paten -
    112.10.03 Akumulasi Amortisasi Hak Cipta -
    Jumlah Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (8.632.430)
    Nilai Buku Aset Tidak Berwujud 32.890.574
    Jumlah Aset Tidak Lancar 6.460.184.991

    Jumlah Aset 6.869.997.091

    2 Kewajiban

    20 Kewajiban Jangka Pendek


    200 Hutang
    200.0 Hutang Lancar
    200.00 Hutang Usaha
    200.00.00 Hutang Pengadaan Barang 27.009.100
    200.00.01 Hutang Pengadaan Jasa 9.000.000
    Jumlah Hutang 36.009.100
    201 Uang Titipan
    201.0 Uang Titipan Pihak Ketiga
    201.00 Uang Titipan Beasiswa
    201.00.00 Uang Titipan Beasiswa Kemitraan 100.000.000
    Jumlah Uang Titipan 100.000.000
    202 Pendapatan Diterima Di Muka
    202.0 Uang Mahasiswa Baru
    202.00 Uang Layanan Pendidikan
    202.00.00 Uang Pangkal 1.300.510.000
    Jumlah Pendapatan Diterima Di Muka 1.300.510.000

    Jumlah Kewajiban 1.436.519.100


    NERACA UNIT FAKULTAS B - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS B
    PER 30 JUNI 20X2

    3 Aset Neto

    30 Aset Neto Tidak Terikat


    300 Aset Neto Tidak Terikat
    300.0 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00.00 Aset Neto Tidak Terikat Periode Lalu 792.342.009
    300.00.01 Aset Neto Tidak Terikat Periode Berjalan 4.847.129.487
    Jumlah Aset Neto Tidak Terikat 5.639.471.496
    31 Aset Neto Terikat Temporer
    310 Aset Neto Terikat Temporer
    310.0 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Periode Lalu 29.932.013.900
    310.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Periode Berjalan 301.239.120
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer 30.233.253.020
    32 Aset Neto Terikat Permanen
    320 Aset Neto Terikat Permanen
    320.0 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Periode Lalu 90.325.932.000
    320.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Periode Berjalan 2.000.000.000
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen 92.325.932.000
    33 Rekenng Antar Kantor
    330 Rekenng Antar Kantor
    330.0 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00.00 Rekenng Antar Kantor (RAK) (122.765.178.525)
    (122.765.178.525)

    Jumlah Aset Neto 5.433.477.991

    Jumlah Kewajiban dan Aset Neto 6.869.997.091


    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS B - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS B
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    Perubahan Aset Neto Tidak Terikat

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.0 Pendapatan Jasa
    400.00 Pendapatan Jasa
    400.00.00 Pendapatan Pendidikan 6.938.403.800
    400.00.01 Pendapatan Penelitian 1.330.213.000
    400.00.02 Pendapatan Konsultasi 222.820.000
    Jumlah Pendapatan Jasa 8.491.436.800
    400.1 Pendapatan Sumbangan/Hibah
    400.10 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat
    400.10.00 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat -
    Jumlah Pendapatan Sumbangan/Hibah -

    Jumlah Pendapatan Operasional 8.491.436.800

    48 Aset Neto Berakhir Pembatasan


    480 Aset Neto Berakhir Pembatasan
    480.0 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Program 1.947.827.000
    480.00.01 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Waktu 352.932.000
    480.00.02 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Peralatan 2.246.370.000
    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 4.547.129.000

    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 4.547.129.000

    49 Pendapatan Lain
    490 Pendapatan Lain
    490.0 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank -
    Jumlah Pendapatan Lain -

    Jumlah Pendapatan Lain -

    Jumlah Pendapatan 13.038.565.800

    5 Beban

    50 Beban Pokok Pendidikan


    500 Beban Penyelenggaraan Kuliah
    500.0 Beban Gaji dan Honorarium
    500.00 Beban Gaji Dosen
    500.00.00 Beban Gaji Dosen/Karyawan 3.430.123.921
    500.00.01 Beban Gaji Dosen/Karyawan Tetap Tidak Tetap 1.200.402.300
    500.1 Beban Penyusunan Buku Pedoman
    500.10 Beban Penyusunan Buku Teks
    500.10.00 Beban Penyusunan Buku Teks Mahasiswa 190.240.000
    500.2 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20.00 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah 99.320.380
    500.3 Beban Bantuan Penelitian
    500.30 Beban Bantuan Penelitian Dosen
    500.30.00 Beban Bantuan Penelitian Dosen 648.274.800
    500.4 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40.00 Beban Bantuan Beasiswa Internal 100.000.000
    Jumlah Beban Penyelenggaraan Kuliah 5.668.361.401
    501 Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah
    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS B - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS B
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    501.0 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan


    501.00 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00.00 Beban Pembinaan Olahraga & Kesenian 242.986.000
    501.00.01 Beban Perjalanan Dinas Dosen/Karyawan 193.230.000
    501.00.02 Beban Bantuan Sosial 29.320.000
    501.00.03 Beban Promosi dan Iklan 59.320.300
    501.00.04 Beban Obat & Perlengkapan Medis 22.344.000
    Jumlah Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah 547.200.300

    Jumlah Beban Pokok Pendidikan 6.215.561.701

    51 Beban Manajemen dan Umum


    510 Beban Manajemen
    510.0 Beban Asuransi
    510.00 Beban Asuransi Jiwa
    510.00.00 Beban BPJS 120.392.030
    510.1 Beban Kerumahtanggaan
    510.10 Beban Dapur
    510.10.00 Beban Jamuan Tamu 4.293.820
    510.10.01 Beban Catering Dosen/Karyawan 93.092.300
    510.10.02 Beban Utilitas 123.298.339
    Jumlah Beban Manajemen 341.076.489
    511 Beban Umum
    511.0 Beban Penyusutan
    511.00 Beban Depresiasi Aset Tetap
    511.00.00 Beban Depresiasi Bangunan 191.319.322
    511.00.01 Beban Depresiasi Infrastruktur 232.032.030
    511.00.02 Beban Depresiasi Kendaraan 8.832.483
    511.00.03 Beban Depresiasi Peralatan 8.329.838
    511.00.04 Beban Depresiasi Mesin 4.219.419
    Jumlah Beban Depresiasi Aset Tetap 444.733.092
    511.1 Beban Amortisasi
    511.10 Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    511.10.00 Beban Amortisasi Software 321.039
    511.10.01 Beban Amortisasi Lisensi -
    511.10.02 Beban Amortisasi Paten -
    511.10.03 Beban Amortisasi Hak Cipta -
    Jumlah Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud 321.039
    Jumlah Beban Penyusutan 445.054.131
    511.9 Beban Lain
    511.90 Beban Bank Charges
    511.90.00 Beban Bank Charges -
    Jumlah Beban Lain -

    Jumlah Beban Manajemen dan Umum 786.130.620

    Jumlah Beban 7.001.692.321

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat 6.036.873.479

    Perubahan Aset Neto Terikat Temporer

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.11 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer
    400.11.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer 481.212.028
    Jumlah Pendapatan Layanan 481.212.028

    5 Beban
    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS B - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS B
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    590 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.0 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Program 22.392.819
    590.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Waktu 20.293.029
    590.00.02 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan 33.112.312
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan 75.798.160

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Temporer 405.413.868

    Perubahan Aset Neto Terikat Permanen

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.12 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen
    400.12.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen 2.000.000.000
    Jumlah Pendapatan Layanan 2.000.000.000

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    591 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.0 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Program -
    591.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Waktu -
    591.00.02 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan -
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan -

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Permanen 2.000.000.000

    Aset Neto pada Awal Tahun 121.050.287.909

    Aset Neto pada Akhir Tahun 129.492.575.256


    NERACA UNIT FAKULTAS C - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS C
    PER 30 JUNI 20X2

    1 Aset

    10 Aset Lancar
    100 Kas dan Setara Kas
    100.0 Kas
    100.00 Kas Besar
    100.00.00 Kas Besar Bagian Keuangan -
    100.01 Kas Kecil
    100.01.00 Kas Kecil 736.900
    100.1 Setara Kas
    100.10 Bank
    100.10.00 Bank A -
    100.10.01 Bank B -
    100.10.02 Bank C -
    Jumlah Kas dan Setara Kas 736.900
    101 Investasi Jangka Pendek
    101.0 Deposito
    101.00 Deposito 1 Bulan
    101.00.00 Deposito 1 Bulan - Bank A -
    101.01 Deposito 3 Bulan
    101.01.00 Deposito 3 Bulan - Bank A -
    Jumlah Investasi Jangka Pendek -
    102 Piutang
    102.0 Piutang Pendidikan
    102.00 Piutang Mahasiswa
    102.00.00 Piutang Mahasiswa 39.288.400
    102.1 Piutang Kontrak dan Kerja Sama
    102.10 Piutang Kontrak
    102.10.00 Piutang Kontrak Jasa 73.401.300
    102.11 Piutang Kerja Sama
    102.11.00 Piutang Kerja Sama Litbang 8.300.000
    Jumlah Piutang 120.989.700
    102.9 Cadangan Kerugian Piutang
    102.90 Cadangan Kerugian Piutang Pendidikan
    102.90.00 CKP Mahasiswa -
    102.91 Cadangan Kerugian Piutang Kontrak Jasa
    102.91.00 CKP Kontrak Jasa -
    102.91.01 CKP Kerja Sama Litbang -
    Jumlah Cadangan Kerugian Piutang -
    Jumlah Piutang Neto 120.989.700
    103 Persediaan
    103.0 Persediaan Buku
    103.00 Persediaan Buku Teks
    103.00.00 Persediaan Buku Teks Mahasiswa 14.200.000
    Jumlah Persediaan 14.200.000
    104 Cash Advance
    104.1 Cash Advance
    104.10 Cash Advance Kegiatan
    104.10.00 Cash Advance Kegiatan Mahasiswa 1.260.000
    104.10.01 Cash Advance Kegiatan Dosen/Karyawan 4.232.000
    104.10.02 Cash Advance Sarana Prasarana -
    Jumlah Cash Advance 5.492.000
    Jumlah Aset Lancar 141.418.600
    11 Aset Tidak Lancar
    110 Investasi Jangka Panjang
    110.0 Deposito
    110.00 Deposito 12 bulan
    110.00.00 Deposito Bank A -
    110.00.01 Deposito Bank B -
    110.00.02 Deposito Bank C -
    Jumlah Investasi Jangka Panjang -
    111 Aset Tetap
    NERACA UNIT FAKULTAS C - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS C
    PER 30 JUNI 20X2

    111.0 Harga Perolehan Aset Tetap


    111.00 Tidak Bergerak
    111.00.00 Tanah 3.684.000.000
    111.00.01 Bangunan 8.137.200.000
    111.00.02 Infrastruktur 2.753.319.000
    111.01 Non Bangunan
    111.01.00 Kendaraan 230.738.200
    111.01.01 Peralatan 207.817.780
    111.01.02 Mesin 109.373.270
    Jumlah Harga Perolehan Aset Tetap 15.122.448.250
    111.1 Akumulasi Depresiasi
    111.10 Akumulasi Depresiasi Tidak Bergerak
    111.10.00 Akumulasi Depresiasi Bangunan (1.904.583.500)
    111.10.01 Akumulasi Depresiasi Infrastruktur (1.907.003.413)
    111.11 Akumulasi Depresiasi Non Bangunan
    111.11.00 Akumulasi Depresiasi Kendaraan (15.705.684)
    111.11.01 Akumulasi Depresiasi Peralatan (72.866.411)
    111.11.02 Akumulasi Depresiasi Mesin (52.751.156)
    Jumlah Akumulasi Depresiasi (3.952.910.164)
    Nilai Buku Aset Tetap 11.169.538.086
    112 Aset Tidak Berwujud
    112.0 Harga Perolehan Aset Berwujud
    112.00 Harga Perolehan Aset Tidak Berwujud
    112.00.00 Software 49.842.048
    112.00.01 Lisensi -
    112.00.02 Paten -
    112.00.03 Hak Cipta -
    Jumlah Harga Perolehan Aset Berwujud 49.842.048
    112.1 Akumulasi Amortisasi
    112.10 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    112.10.00 Akumulasi Amortisasi Software (7.251.941)
    112.10.01 Akumulasi Amortisasi Lisensi -
    112.10.02 Akumulasi Amortisasi Paten -
    112.10.03 Akumulasi Amortisasi Hak Cipta -
    Jumlah Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud (7.251.941)
    Nilai Buku Aset Tidak Berwujud 42.590.107
    Jumlah Aset Tidak Lancar 11.212.128.193

    Jumlah Aset 11.353.546.793

    2 Kewajiban

    20 Kewajiban Jangka Pendek


    200 Hutang
    200.0 Hutang Lancar
    200.00 Hutang Usaha
    200.00.00 Hutang Pengadaan Barang 6.942.000
    200.00.01 Hutang Pengadaan Jasa 8.000.000
    Jumlah Hutang 14.942.000
    201 Uang Titipan
    201.0 Uang Titipan Pihak Ketiga
    201.00 Uang Titipan Beasiswa
    201.00.00 Uang Titipan Beasiswa Kemitraan 100.000.000
    Jumlah Uang Titipan 100.000.000
    202 Pendapatan Diterima Di Muka
    202.0 Uang Mahasiswa Baru
    202.00 Uang Layanan Pendidikan
    202.00.00 Uang Pangkal 146.690.000
    Jumlah Pendapatan Diterima Di Muka 146.690.000

    Jumlah Kewajiban 261.632.000


    NERACA UNIT FAKULTAS C - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN POSISI KEUANGAN - UNIT FAKULTAS C
    PER 30 JUNI 20X2

    3 Aset Neto

    30 Aset Neto Tidak Terikat


    300 Aset Neto Tidak Terikat
    300.0 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00 Aset Neto Tidak Terikat
    300.00.00 Aset Neto Tidak Terikat Periode Lalu 202.921.090
    300.00.01 Aset Neto Tidak Terikat Periode Berjalan 1.092.031.029
    Jumlah Aset Neto Tidak Terikat 1.294.952.119
    31 Aset Neto Terikat Temporer
    310 Aset Neto Terikat Temporer
    310.0 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00 Aset Neto Terikat Temporer
    310.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Periode Lalu 5.049.120.912
    310.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Periode Berjalan 102.382.109
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer 5.151.503.021
    32 Aset Neto Terikat Permanen
    320 Aset Neto Terikat Permanen
    320.0 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00 Aset Neto Terikat Permanen
    320.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Periode Lalu 10.092.839.389
    320.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Periode Berjalan 700.000.000
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen 10.792.839.389
    33 Rekenng Antar Kantor
    330 Rekenng Antar Kantor
    330.0 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00 Rekenng Antar Kantor (RAK)
    330.00.00 Rekenng Antar Kantor (RAK) (6.147.379.736)
    (6.147.379.736)

    Jumlah Aset Neto 11.091.914.793

    Jumlah Kewajiban dan Aset Neto 11.353.546.793


    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS C - 1/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS C
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    Perubahan Aset Neto Tidak Terikat

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.0 Pendapatan Jasa
    400.00 Pendapatan Jasa
    400.00.00 Pendapatan Pendidikan 2.461.886.200
    400.00.01 Pendapatan Penelitian 937.937.000
    400.00.02 Pendapatan Konsultasi 99.540.000
    Jumlah Pendapatan Jasa 3.499.363.200
    400.1 Pendapatan Sumbangan/Hibah
    400.10 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat
    400.10.00 Pendapatan Sumbangan Tidak Terikat -
    Jumlah Pendapatan Sumbangan/Hibah -

    Jumlah Pendapatan Operasional 3.499.363.200

    48 Aset Neto Berakhir Pembatasan


    480 Aset Neto Berakhir Pembatasan
    480.0 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan
    480.00.00 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Program 1.057.463.080
    480.00.01 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Waktu 244.331.900
    480.00.02 Aset Neto Terikat Berakhir Pembatasan - Peralatan 925.058.000
    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 2.226.852.980

    Jumlah Aset Neto Berakhir Pembatasan 2.226.852.980

    49 Pendapatan Lain
    490 Pendapatan Lain
    490.0 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank
    490.00.00 Pendapatan Bagi Hasil Bank/Bunga Bank -
    Jumlah Pendapatan Lain -

    Jumlah Pendapatan Lain -

    Jumlah Pendapatan 5.726.216.180

    5 Beban

    50 Beban Pokok Pendidikan


    500 Beban Penyelenggaraan Kuliah
    500.0 Beban Gaji dan Honorarium
    500.00 Beban Gaji Dosen
    500.00.00 Beban Gaji Dosen/Karyawan 1.211.210.390
    500.00.01 Beban Gaji Dosen/Karyawan Tetap Tidak Tetap 775.279.182
    500.1 Beban Penyusunan Buku Pedoman
    500.10 Beban Penyusunan Buku Teks
    500.10.00 Beban Penyusunan Buku Teks Mahasiswa 73.604.788
    500.2 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah
    500.20.00 Beban Pengadaan Silabus Matakuliah 48.287.608
    500.3 Beban Bantuan Penelitian
    500.30 Beban Bantuan Penelitian Dosen
    500.30.00 Beban Bantuan Penelitian Dosen 250.739.900
    500.4 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40 Beban Bantuan Beasiswa
    500.40.00 Beban Bantuan Beasiswa Internal 345.838.000
    Jumlah Beban Penyelenggaraan Kuliah 2.704.959.868
    501 Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah
    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS C - 2/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS C
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    501.0 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan


    501.00 Beban Kegiatan Luar Perkuliahan
    501.00.00 Beban Pembinaan Olahraga & Kesenian 51.730.900
    501.00.01 Beban Perjalanan Dinas Dosen/Karyawan 35.891.000
    501.00.02 Beban Bantuan Sosial 20.616.100
    501.00.03 Beban Promosi dan Iklan 194.646.800
    501.00.04 Beban Obat & Perlengkapan Medis 16.119.110
    Jumlah Beban Pendukung Penyelenggaraan Kuliah 319.003.910

    Jumlah Beban Pokok Pendidikan 3.023.963.778

    51 Beban Manajemen dan Umum


    510 Beban Manajemen
    510.0 Beban Asuransi
    510.00 Beban Asuransi Jiwa
    510.00.00 Beban BPJS 94.272.920
    510.1 Beban Kerumahtanggaan
    510.10 Beban Dapur
    510.10.00 Beban Jamuan Tamu 3.286.600
    510.10.01 Beban Catering Dosen/Karyawan 46.670.350
    510.10.02 Beban Utilitas 86.872.280
    Jumlah Beban Manajemen 231.102.150
    511 Beban Umum
    511.0 Beban Penyusutan
    511.00 Beban Depresiasi Aset Tetap
    511.00.00 Beban Depresiasi Bangunan 101.608.576
    511.00.01 Beban Depresiasi Infrastruktur 190.800.360
    511.00.02 Beban Depresiasi Kendaraan 7.929.922
    511.00.03 Beban Depresiasi Peralatan 8.257.029
    511.00.04 Beban Depresiasi Mesin 4.331.173
    Jumlah Beban Depresiasi Aset Tetap 312.927.059
    511.1 Beban Amortisasi
    511.10 Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud
    511.10.00 Beban Amortisasi Software 317.154
    511.10.01 Beban Amortisasi Lisensi -
    511.10.02 Beban Amortisasi Paten -
    511.10.03 Beban Amortisasi Hak Cipta -
    Jumlah Beban Amortisasi Aset Tidak Berwujud 317.154
    Jumlah Beban Penyusutan 313.244.213
    511.9 Beban Lain
    511.90 Beban Bank Charges
    511.90.00 Beban Bank Charges -
    Jumlah Beban Lain -

    Jumlah Beban Manajemen dan Umum 544.346.363

    Jumlah Beban 3.568.310.141

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Tidak Terikat 2.157.906.039

    Perubahan Aset Neto Terikat Temporer

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.11 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer
    400.11.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Temporer 100.823.984
    Jumlah Pendapatan Layanan 100.823.984

    5 Beban
    LAP. AKTIVITAS UNIT FAKULTAS C - 3/3
    UNIVERSITAS DWI SAKTI
    LAPORAN AKTIVITAS - UNIT FAKULTAS C
    PERIODE 1 JULI 20X1 SAMPAI 30 JUNI 20X2

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    590 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.0 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan
    590.00.00 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Program 10.668.361
    590.00.01 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Waktu 7.596.079
    590.00.02 Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan 20.361.898
    Jumlah Aset Neto Terikat Temporer Terbebaskan 38.626.338

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Temporer 62.197.646

    Perubahan Aset Neto Terikat Permanen

    4 Pendapatan

    40 Pendapatan Operasional
    400 Pendapatan Layanan
    400.12 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen
    400.12.00 Pendapatan Sumbangan Terikat Permanen 750.000.000
    Jumlah Pendapatan Layanan 750.000.000

    5 Beban

    59 Aset Neto Terikat Terbebaskan


    591 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.0 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan
    591.00.00 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Program -
    591.00.01 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Waktu -
    591.00.02 Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan - Pemerolehan Peralatan -
    Jumlah Aset Neto Terikat Permanen Terbebaskan -

    Kenaikan (Penurunan) Aset Neto Terikat Permanen 750.000.000

    Aset Neto pada Awal Tahun 15.344.881.391

    Aset Neto pada Akhir Tahun 18.314.985.076

    Anda mungkin juga menyukai