QUEEN COMPANY

BUKU BESAR UMUM

Per : DESEMBER 2020

AKUN : KAS
TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 5 membeli perlengkapan
2020 7 penjualan Rp 9,000,000
9 melunasi pembelian pada RADJA Inc
12 PT. PANGERAN melunasi Rp 7,840,000
14 penjualan Rp 8,500,000
16 Jual Tanah Rp 30,000,000
18 pembelian
21 penjualan Rp 8,500,000
23 melunasi pembelian pada PT. RATU
26 PERMAISURI Corp melunasi Rp 5,390,000
27 Beli Tanah
27 Beli Gedung
29 penjualan Rp 8,500,000
30 Biaya Iklan

AKUN : PIUTANG DAGANG

TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 4 Piutang Dagang PT. PANGERAN Rp 8,000,000
2020 12 PT. PANGERAN
17 Piutang Dagang PERMAISURI Corp Rp 5,500,000
25 Piutang Dagang PT. PUTERI Rp 5,300,000
26 PERMAISURI Corp
30 Piutang Dagang PERMAISURI Corp Rp 4,500,000

AKUN : PERS.BARANG DAGANGAN

TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 1 Hutang Dagang RADJA Inc Rp 18,000,000
2020 4 Piutang Dagang PT. PANGERAN
7 penjualan
10 Hutang Dagang PT. RATU Rp 5,000,000
13 Hutang Usaha PT RATU
14 penjualan
17 Piutang Dagang PERMAISURI Corp
18 pembelian Rp 3,000,000
21 penjualan
25 Piutang Dagang PT. PUTERI
28 Hutang Dagang KING Company Rp 9,000,000
 29 penjualan
30 Piutang Dagang PERMAISURI Corp
31 Hutang Dagang PT. RATU Rp 12,000,000

AKUN : PERLENGKAPAN
TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 5 membeli perlengkapan Rp 100,000
2020

AKUN : TANAH
TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 16 penjualan tanah
2020 27 pembelian Tanah Rp 40,000,000

AKUN : GEDUNG
TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 27 pembelian Gedung Rp 20,000,000
2020

AKUN : HUTANG DAGANG

TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 1 Hutang Dagang RADJA Inc
2020 9 melunasi pembelian pada RADJA Inc Rp 18,000,000
10 Hutang Dagang PT. RATU
13 Hutang Usaha PT RATU Rp 300,000
23 melunasi pembelian pada PT. RATU Rp 4,700,000
28 Hutang Dagang KING Company
31 Hutang Dagang PT. RATU

AKUN : PENJUALAN
TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 4 Piutang Dagang PT. PANGERAN
2020 7 penjualan
14 penjualan
17 Piutang Dagang PERMAISURI Corp
21 penjualan
25 Piutang Dagang PT. PUTERI
29 penjualan
 30 Piutang Dagang PERMAISURI Corp

AKUN : POTONGAN PENJUALAN

TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 12 PT. PANGERAN Rp 160,000
2020 26 PERMAISURI Corp Rp 110,000

AKUN : HPP
TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 4 Piutang Dagang PT. PANGERAN Rp 5,600,000
2020 7 penjualan Rp 6,300,000
14 penjualan Rp 5,950,000
17 Piutang Dagang PERMAISURI Corp Rp 3,850,000
21 penjualan Rp 5,950,000
25 Piutang Dagang PT. PUTERI Rp 3,710,000
29 penjualan Rp 5,950,000
30 Piutang Dagang PERMAISURI Corp Rp 3,150,000

AKUN : BIAYA IKLAN

TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 30 Iklan Rp 300,000
2020

AKUN : POTONGAN PEMBELIAN

TANGGAL URAIAN F DEBET
DES 9 melunasi pembelian pada RADJA Inc
2020
 Koda :101
KREDIT SALDO D/K
Rp 100,000 Rp (100,000) D
Rp 8,900,000 D
Rp 17,640,000 Rp (8,740,000) D
Rp (900,000) D
Rp 7,600,000 D
Rp 37,600,000 D
Rp 3,000,000 Rp 34,600,000 D
Rp 43,100,000 D
Rp 4,700,000 Rp 38,400,000 D
Rp 43,790,000 D
Rp 40,000,000 Rp 3,790,000 D
Rp 20,000,000 Rp (16,210,000) D
Rp (7,710,000) D
Rp 300,000 Rp (8,010,000) D

Koda :112
KREDIT SALDO D/K
Rp 8,000,000 D
Rp 8,000,000 Rp - D
Rp 5,500,000 D
Rp 10,800,000 D
Rp 5,500,000 Rp 5,300,000 D
Rp 9,800,000 D

Koda :120
KREDIT SALDO D/K
Rp 18,000,000 D
Rp 5,600,000 Rp 12,400,000 D
Rp 6,300,000 Rp 6,100,000
Rp 11,100,000 D
Rp 300,000 Rp 10,800,000
Rp 5,950,000 Rp 4,850,000
Rp 3,850,000 Rp 1,000,000 D
Rp 4,000,000
Rp 5,950,000 Rp (1,950,000)
Rp 3,710,000 Rp (5,660,000) D
Rp 3,340,000 D
Rp 5,950,000 Rp (2,610,000)
Rp 3,150,000 Rp (5,760,000) D
Rp 6,240,000 D
Rp 6,240,000 D

Koda :126
KREDIT SALDO D/K
Rp 100,000 D

Koda :140
KREDIT SALDO D/K
Rp 30,000,000 Rp (30,000,000) D
Rp 10,000,000

Koda :145
KREDIT SALDO D/K
Rp 20,000,000 D

Koda :210
KREDIT SALDO D/K
Rp 18,000,000 Rp 18,000,000 K
Rp - K
Rp 5,000,000 Rp 5,000,000 K
Rp 4,700,000 K
Rp - K
Rp 9,000,000 Rp 9,000,000 K
Rp 12,000,000 Rp 21,000,000 K

Koda :401
KREDIT SALDO D/K
Rp 8,000,000 Rp 8,000,000 K
Rp 9,000,000 Rp 17,000,000 K
Rp 8,500,000 Rp 25,500,000 K
Rp 5,500,000 Rp 31,000,000 K
Rp 8,500,000 Rp 39,500,000 K
Rp 5,300,000 Rp 44,800,000 K
Rp 8,500,000 Rp 53,300,000 K
Rp 4,500,000 Rp 57,800,000 K

Koda :414
KREDIT SALDO D/K
Rp 160,000 D
Rp 270,000 D

Koda :505
KREDIT SALDO D/K
Rp 5,600,000 D
Rp 11,900,000 D
Rp 17,850,000 D
Rp 21,700,000 D
Rp 27,650,000 D
Rp 31,360,000 D
Rp 37,310,000 D
Rp 40,460,000 D

Koda :601
KREDIT SALDO D/K
Rp 300,000 D

Koda :802
KREDIT SALDO D/K
Rp 360,000 Rp 360,000 K